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清岚
你的总计税额需要缴税吗? 查看全部回复
4482
孙老师
3%的全免 5%适用15万的政策 查看全部回复
3064
高老师
是的,小规模适用3%增值税率的免征 查看全部回复
2662
杨老师
原本适用3%征收率的,不管额度,开普通发票就是免征 查看全部回复
2464
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2883
许老师
分录可以这样做,你核对一下数据。 查看全部回复
2115
甘老师
小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3582
Icy 何
收入和费用都是填报1-6月累计的 查看全部回复
4319
借:应收账款4200 dai:主营业务收入4200 查看全部回复
2972
如果适用3%增值税率的4月1日后免征 查看全部回复
3280
归老师
有的话是填到呢的! 不过这是不征收所得税的收入 不要和增值税的免征额搞混了 查看全部回复
2978
安叔老师
直接确认主营业务收入 查看全部回复
2441
按照登记管理办法,你们3季度才会认定一般纳税人 查看全部回复
2872
对,按照你们利润表的收入数据填报 查看全部回复
3343
报无票收入就行 查看全部回复
3699
patience
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5427
如果是企业,则填写在第10栏“小微企业免税销售额” 如果是个体工商户,则填写在第11栏“未达起征点销售额” 查看全部回复
2909
放到去年的无票收入凭证里面就行 查看全部回复
2744
申报的时候已经申报了无票收入? 查看全部回复
4173
主表是 查看全部回复
2349
小规模纳税人开增值税普通发票不能开6个点。 小规模纳税人:统一适用3%增值税征收率。销货方只能开出“增值税普通发票”,全额征收(每月不含税销售额3万以内免征),对方(受票方)不能抵扣。 查看全部回复
24200
3% 查看全部回复
3089
需要的,不超过45万不需要交税 查看全部回复
3212
秦枫老师
同学你好 为什么会收到工程款发票 是办公室装修么? 与你们实际经营了有关,你们可支付了该发票金额 查看全部回复
3417
是 查看全部回复
5247
曹老师CPA
6号公告第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》;合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 上述月销售额是否超过15万元,按照《国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告》(2021年第5号)第一条和第二条确定。 查看全部回复
3060
夏老师
查帐征收,就是按利润了 查看全部回复
4608
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3295
所得税已经汇算清缴完毕。金额比较小,可以放在今年申报 查看全部回复
5913
普票继续用,直接向税局申请专票 查看全部回复
3107
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
2983
增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7933
李伟老师
你这样处理分公司涉及重复开票 查看全部回复
4168
按平价给分公司的话,开票也是平价的价格 查看全部回复
5381
个人吗? 查看全部回复
3561
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3338
可以把提示的文字复制过来看一下吗 查看全部回复
6192
是的,需要做 查看全部回复
2767
税务师晓雨
建议按照业务发生期间修改下申报表,如果未开发票按照未开票收入申报 查看全部回复
3671
按照完工进度结转的收入不需要申报增值税 查看全部回复
6658
操作没有问题,金额太大,税务会关注,有风险 查看全部回复
2698
不需要计提增值税、增值税附加税 查看全部回复
3624
tammy老师
价款都是含税价吧 查看全部回复
2159
不是的, 查看全部回复
3072
实质重于形式原则,不应该确认收入 查看全部回复
3490
与确认收入及结转的会计分录的会计科目及方向一致,金额是500用负数表示 查看全部回复
5759
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4236
现在小规模开具普票免税 借,应收账款或银行存款 dai,主营业务收入 查看全部回复
3055
等开了票再计收入 查看全部回复
2912
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4531
一样贸易类型公司是需要的,否则可能会引起税务风险 查看全部回复
3389
Harry老师
进去开票系统,发票填开,点个“红字”,输入需要红冲的发票代码和号码 查看全部回复
2563
经济代理服务 查看全部回复
4113
谭老师
是的 查看全部回复
3481
如果税率是3%的,免征增值税 查看全部回复
3615
你是真实有收入,只是没有开票是吧? 查看全部回复
4560
厚积薄发
做正常冲销就可以 查看全部回复
3590
丁老师CPA
5% 查看全部回复
3184
8024
发生未开票收入的时候,在未开具发票栏填报,后期开票再通过未开具发票栏负数填报 查看全部回复
3708
你的客户给你开票? 查看全部回复
3051
你好,需要做无票收入 查看全部回复
3057
小小
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4791
如果是货物销售,一般纳税人开13% 查看全部回复
3035
你们的经营范围是什么 查看全部回复
4382
如果补了,用不用缴税呢? 查看全部回复
4375
需要 查看全部回复
4030
如果是非个体户的话 查看全部回复
3521
可以 查看全部回复
3655
你那专票的税率是按1%开的吗? 查看全部回复
3222
小规模时销售货物的按小规模的税率确认收入! 查看全部回复
3075
普票现在都是免税了 查看全部回复
4568
一般来说,税费是由你们承担,税率是3% 查看全部回复
5368
小妮老师
4月1日起小规模纳税人开具普通发票不在征收增值税,专用发票正常征收增值税 查看全部回复
3447
正常是的 查看全部回复
3662
木言
让法人再投钱冲其他应付款,或者等着将来有收入还款 查看全部回复
6182
Amy老师
需要交税吗 查看全部回复
5082
你申报后会有提示 查看全部回复
4207
总金额是对的,把单价降低了是吗 查看全部回复
5598
销售货物,销售服务(生活服务、现代服务) 查看全部回复
7651
绾绾
4月之前开的发票红冲,要按之前的税率开红字发票 查看全部回复
3879
1.采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天; 2.采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天; 3.采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天; 4.采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天; 5.委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天; 6.销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天; 7.纳税人发生下列视同销售货物行为,增值税纳税义务发生时间为货物移送的当天: 查看全部回复
4524
出口报关单没有吗? 查看全部回复
3833
什么成本个税票? 查看全部回复
3756
不可以,免税政策只针对于原先3%税率的小规模企业 查看全部回复
3765
1.合计月销售额未超过15万元(季度销售额未超过45万元)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》 2.合计月销售额超过15万元(季度销售额超过45万元)的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
2994
不受45万限制 查看全部回复
4213
易老师
收入是要所有发生的收入,开票的和没发票的合并一起 查看全部回复
4734
不需要 查看全部回复
3144
是没开票有确认未开票收入,还是说收入是0 查看全部回复
2871
没有限额了 从昨天开始 查看全部回复
3218
不含增值税的收入金额 查看全部回复
3770
这张发票是属于4月的收入吧 查看全部回复
3863
开普票免税,开专票3% 查看全部回复
3408
规模纳税人收专票和普票是一样的,不需要认证。但最好不要收专票。 查看全部回复
你直接在金额那填,数量填 好,系统会自动计算单价 查看全部回复
10084
不是,小规模纳税人只要适用3%征收率的业务,不管销售额多少,自4月1日起免征增值税。但小规模连续12个月累计销售额超过500万,会被强制转为一般纳税人 查看全部回复
3782
一分钱可以直接调平 查看全部回复
3794
你们是电商? 查看全部回复
3975
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