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厚积薄发
长期股权投资 查看全部回复
2332
杨老师
借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税(进项税转出) dai:应付账款 查看全部回复
2575
wam
正在看 查看全部回复
2528
周老师
按照注销后收回的钱和长期股权投资的账面价值,差额确认投资收益 查看全部回复
3193
孙老师
分公司以前是单独核算的吗 查看全部回复
2324
清岚
差价做你的收入 查看全部回复
3970
patience
实际库存现金比账面金额多,是现金盘盈,借 库存现金 dai 待处理财产损溢 查看全部回复
2831
货物已经发出去未收到款项,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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可以用发票复印件入账 查看全部回复
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云峰老师
同学你好,把合理的部分计入生产成本,非正常的部分计入当期损益。 查看全部回复
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许老师
手续费由对方承担,你们不用做特别的处理 查看全部回复
2875
汇算清缴遵循调表不调账原则 查看全部回复
7123
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
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甘老师
如果生产经营所得已经缴纳了的话,直接做他的分红就可以的。 借利润分配应付利润 dai应付利润 借应付利润dai银行存款, 借利润分配未分配利润, dai利润分配应付利润,这个分红不需要交个税的。 查看全部回复
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高老师
可以计入固定资产,只是暂时还没用 查看全部回复
2943
andy老师
别的公司帮你们代扣代缴社保,你们借款付? 查看全部回复
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这个代缴的款项,是怎么收回的? 查看全部回复
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与有发票的一样入帐就好,只是没有发票不能税前扣除,企业所得税汇算时调出 查看全部回复
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借:合同负债 dai:主营业务收入 查看全部回复
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把扣的医保正常入账,医保分公司和个人两部分,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2271
冲回挂账 查看全部回复
2940
先挂账其他应收款 查看全部回复
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同学你好 要作为销售的。同学。 查看全部回复
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意思就是账实不符是么 查看全部回复
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按规定关联企业之间无偿借款应视同销售,按dai款服务缴纳增值税 查看全部回复
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王苗苗老师
适用的什么会计准则,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1967
谭老师
你公司支付员工工资还是外面找的人的佣金? 查看全部回复
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同学,在整理一下问题吧 查看全部回复
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股权转让的账务处理: 1、接收投资单位,借:实收资本—出让人;dai:实收资本—受让人。 2、出让股权单位,借:其他应收款—长期投资—受让人;dai:长期投资—被投资单位,投资收益 。受到损失时,借记营业外支出。 3、受让股权单位,借:长期收款—投资其他股份—被投资单位,营业外支出;dai:银行存款。 查看全部回复
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B公司开票给们开的是租赁费的话,计入租赁费处理 查看全部回复
2660
对方要开红字发票 查看全部回复
2693
建议:不管是销售对象,还是采购对象,分别设立账户核算。由于销售时的单据与采购时的单据不同,因此入账也不一样,到时候需要抵消,应该另行开收款收据转账。 查看全部回复
2097
从金税卡中重新打印一次,作为记账凭证。 查看全部回复
1958
可以先挂往来,如果不抵后期费用,转营业外收入 查看全部回复
7614
安叔老师
冲销当期收入成本 查看全部回复
3553
这个属于的 查看全部回复
2797
李伟老师
单独的项目分割,还是按照正常的核算处理 查看全部回复
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需要对方开红字发票给你们,你们收到红字发票入账红冲一半金额,同时退款给他们 查看全部回复
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税务师晓雨
在保税区销售,是出口销售,确认为主营业务收入,免增值税的 查看全部回复
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借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2208
入库按实际数量 查看全部回复
3938
增加上就好 查看全部回复
2706
可以开的 查看全部回复
5333
计入固定资产,借固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付账款 银行存款 查看全部回复
4102
小小
让供应商复印后盖发票专用章和公章给你们 查看全部回复
2480
销售方还是采购方? 查看全部回复
1628
借 预付账款 dai银行存款等,然后每月摊销 查看全部回复
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不要紧,收款的时候 借:库存现金 dai:应收账款 退款的时候 借:应收账款 dai:银行存款 查看全部回复
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报销的外部老师差旅费计入管理费用-招待费 查看全部回复
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建议联系对方开具发票,不然你们没法税前扣除,还有被税务局查的风险 查看全部回复
2283
可以。 借:长期应付款-XX银行 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
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只是纳税调增吗/ 查看全部回复
7618
商品标签的金额大么,这个标签的价值对于产成品来说影响大么 查看全部回复
2781
挂账其他应收款,从申报个税的公司转钱到发放工资那个账户平账 查看全部回复
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免去的部分 借:应付账款 dai:营业外收入 查看全部回复
2807
首先查实为什么账上挂了这么多,然后分析原因,对应处理 查看全部回复
2616
对公账户支付了个人一笔劳务费,劳务费是多少,只要是真实的业务支出正常入账,但是没有发票,一般不能税前扣除 查看全部回复
4706
venus老师
没开发票你们也要作为管理费用——劳务费, 查看全部回复
2659
易老师
跟正常有一样处理 查看全部回复
4068
邮箱费计入管理费用 查看全部回复
2735
借:银行存款1000 dai:主营业务收入+销项税950 其他应付款-佣金50 查看全部回复
3016
股东分红 借:利润分配 dai:应付股利 借:应付股利 dai:其他应收款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2549
冰山老师
那你以前年度未确认的应付账款是怎么做的分录那 查看全部回复
1773
转租,你支付的房租做成本费用,收取的租金做其他业务收入 查看全部回复
1903
①借:固定资产清理 借:累计折旧 dai:固定资产;②借:银行存款或库存现金 dai:固定资产清理 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3391
不需要,你的留抵税款已经退给你了, 查看全部回复
2357
是无偿赠送吗? 查看全部回复
4445
你的12月份账务怎么处理的? 查看全部回复
3061
建议与员工签订租车协议,这样加油费过路费等可以正常在公司报销 查看全部回复
2791
谁发工资谁代扣个税 查看全部回复
4111
是长期dai款还是短期dai款 查看全部回复
2588
折扣是商业折扣还是现金折扣 查看全部回复
3178
月末计提时 1、计提工资: 借:管理费用-工资 销售费用-工资 生产成本-直接人工 制造费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资(应发数) 2、计提社保:公司承担部分 借:管理费用-社保费 销售费用-社保费 生产成本-直接人工 制造费用-社保费 dai:应付职工薪酬-社保(公司承担部分) 3、计提公积金:公司承担部分 借:管理费用-公积金 销售费用-公积金 生产成本-直接人工 制造费用-公积金 dai:应付职工薪酬-公积金(公司承担部分) 发放工资时 借:应付职工薪酬-工资→应发数 dai:应交税费-应交个人所得税→扣款 银行存款→实发数 支付社保时 借:应付职工薪酬-社保费(公司承担部分) dai:银行存款 支付公积金时: 借:应付职工薪酬-公积金(公司承担部分) dai:银行存款 查看全部回复
3331
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
5208
你是看银行回单上是财政局么 查看全部回复
2490
金额小的可以直接计入费用 金额大的可以通过待摊费用 查看全部回复
3236
购物授予奖励积分是企业促销的一种手段,属于商业折扣中的实物折扣。《国家税务总局关于印发〈增值税若干具体问题的规定〉的通知》(国税发〔1993〕154号)第二条第(二)项规定,纳税人采取折扣方式销售货物,如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明的,可按折扣后的销售额征收增值税;如果将折扣额分开发票,不论其在财务上如何处理,均不得从销售额中减除折扣额。 商家促销销售商品奖励积分,则会计处理如下: 借:销售费用 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 同时结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2410
银行回单对应对应实际业务,一笔笔核对,核对不上的找出原因 查看全部回复
2833
小妮老师
你们之前的账务结转的成本数据是错误的,按照目前实际库存借:库存商品 dai:主营业务成本(或借:主营业务成本红字) 查看全部回复
3078
这个可以不用勾选,留在那没关系 查看全部回复
3884
账务方面按您上述每笔分录即可;报税时,申报表中按照报表和进销税额填报,系统自动勾稽关系得出。 查看全部回复
2718
奖励给员工的吗 查看全部回复
3395
商品是多个种类么,发货的时候没有出库单么。 查看全部回复
2844
公司部分直接计入管理费用-社保 公积金 查看全部回复
2620
你看一下银行回单上,付款账户提示的是社保账户还是税务局退的款。 查看全部回复
14575
借银行存款dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2893
开票做收入和增值税 。成本可以先暂估入账 查看全部回复
2279
是的 查看全部回复
3306
借主营业务成本dai应交税费—未交增值税 查看全部回复
2858
谁负责销售,谁负责申报纳税,b需要交纳100元商品的增值税,具体分成由双方商定。如果只转50做账交税,会涉及隐藏收入,漏税的风险 查看全部回复
2570
具体是什么业务呢?收款是需要自己开发票给对方的,计入收入。 查看全部回复
2413
夏老师
借其它应收款一某人 蓝数 借其它应收款一代扣社保 红数 查看全部回复
3380
科目可按“未成熟生产性生物资产”和“成熟生产性生物资产”,分别生物资产的种类、群别、所属部门等进行明细核算。 查看全部回复
2086
纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
2052
发生发票丢失情形,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 查看全部回复
2954
报销的时候,借:其他应收款 dai:银行存款;归还时,借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2941
建议你和公司提及时更改过来。如果上了黑名单,财务负责人也上的 查看全部回复
7267
建筑企业挂靠工程的会计核算(以被挂靠方为建筑企业一般纳税人为例)具体分析如下: 第一,被挂靠方项目部专属账户收到挂靠方存入的购买建筑材料,特别是购买主材和设备垫资款时: 借:银行存款-(项目部专属账户名称或被挂靠方基本户) dai:其他应付款-(挂靠人名字) 查看全部回复
3325
由哪方进行申报 查看全部回复
4455
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