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老师,我们是乙公司,几个月前向甲付了一笔50万厂房钱,分录为借:应付账款-甲 贷:银行存款。现在我们公司乙这月收到丙的一笔50万元的还款(是还买厂房钱,之前我们是代付的)分录为借:银行存款 贷:应收账款-丙。合同也重新签订以后是由丙方向甲方付款。那现在入账要怎么冲平这笔数,分录要怎么老师,我们是乙公司,几个月前向甲付了一笔50万厂房钱,分录为借:应付账款-甲 贷:银行存款。现在我们公司乙这月收到丙的一笔50万元的还款(是还买厂房钱,之前我们是代付的)分录为借:银行存款 贷:应收账款-丙。合同也重新签订以后是由丙方向甲方付款。那现在入账要怎么冲平这笔数,分录要怎么写写#商业#
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老师,想问下关于账务处理的问题。1.公户5月开始给两个员工发工资,没有个税社保7月之前都是0申报。七月之后公司开始正式营业,七月之前都没有做账我都做在7月了,7月我做了个税0申报。其中一个员工开始交社保(8月)公司承担。请问老师他们两个人的工资社保要计提吗?具体怎么做?2.7月入职新员工,自己补缴了六月的社保单位个人部分从工资里扣出了,社保八月开始补扣7.8月的想问下7月分录要怎么做?个税是八月扣的#服务业#
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老师,请教你一个问题。有个客户通过我们去投标。他通过个人转入12000到我们账户,然后我们去交投标费10000。现在是如果投标不中,这10000会原路退回,我们再退回给他,然后我们就是收入这2000 这笔账再怎么做分录[捂脸]#其他行业#
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在注销前,资产负债表应该是什么状态?比如,我目前知道账上的往来应该都清理干净,我们的往来现在只剩“其他应收款—社保”有余额了,其他往来全都没余额了。那这个社保的余额需要清零吗?怎么清?另外,还有1万多元的货币资金,在注销前也要清零吗?怎么清?把现金都还给股东,银行存款都打回股东的个人银行账户上吗?它分录借方是“实收资本”还是“利润分配—应付利润”?#房地产#
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老师你好,我们公司(一般纳税人)按揭买了一辆车,7月份付了首付款10万,保险10.6,车辆购置税3.2万;8月付了按揭5300(转给了法人)是以法人的名义按揭的, 请问一下7-8月改怎么做分录,收到了发票32万,#商业#
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请问分公司的五险一金由总公司缴纳,每个月总公司拨款到分公司账户,账由总公司统一核算,分公司是非独立核算,总公司拨款给分公司的五险一金费用,分录是 借:其他应收款 57969.34 贷:银行存款 57969.34 分公司收到拨款的分录 借:银行存款57969.34 贷:其他应付款 57969.34 缴纳社保的分录 其中单位缴纳的部分计 借:应付职工薪酬 公积金7689.2,社保29409.58,个人社保公积金在次月冲减, 有个疑问是单位缴纳的部分计职工薪酬不会导致 其他应收款余额会一直累加吗,?请问应该怎么处理?#其他行业#
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请问分公司的五险一金由总公司缴纳,每个月总公司拨款到分公司账户,账由总公司统一核算,分公司是非独立核算,请问以下分录是否正确,请老板帮忙检查 1:计提(公司) 借:管理费用或销售费用-社保-分公司 29409.58 管理费用或销售费用-公积金-分公司 7689.2 贷:应付职工薪酬-五险一金-分公司 37098.78 2:总公司转分公司账户 借:其他应收款-内部往来-分公司 57969.34 贷:银行存款-总公司 57969.34 3:缴费(公司+个人)明细:缴纳五险一金 借:应付职工薪酬-社保(单位缴纳部分)-分公司29409.58 -公积#其他行业#
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我们公司要融资租赁直租固定资产,看了一圈会计分录是 借:固定资产 借:未确认融资费用 贷:长期应付款 每个月还款是借:长期应付款 贷:银行存款 借:财务费用 贷:未确认融资费用 这个分录是正确的吗?如果分录正确,想问下每个月记财务费用的金额就是利息对吗?是不是未确认融资费用的金额就是全部利息和,然后分摊到每个月计提到财务费用?#建筑工程#
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我们开给客户的发票也是48000,裸车是51536卖给客户,51536+2124(购置税)+上牌500+贷款服务费2000=56160-45000的贷款=11160,这11160就是从银行上收到的客户的钱,同时这车是从兄弟公司拿的,兄弟公司给我们开的发票也是48000,45000的贷款会打给兄弟公司,但是会有一些相关政策可以抵扣这个车钱,比如是实际59900的结算价-7780的政策-45000的贷款=7120,这7120就是我们付给兄弟公司的钱。这跟你上次发的资料的分录有很大的不同,老师这要怎么做账呢#其他行业#
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咨询一下各位大佬,房地产行业,项目名下的借款人没有按期偿还贷款本息,银行直接从公司保证金账户里扣除了贷款本息及违约金,这个分录借方应该挂什么科目呢?是挂在这个借款人的房号下么,还是其他什么科目叻?万分感谢!!#房地产#
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想请问下 老板让做利润表准备看下公司是赚钱还是亏钱 然后是三个人合伙一起开的修理厂 前期三个人租了一个房子房租一年24万三人用自己钱一起付的 然后现在老板让做利润表应收应付 从21年10月份截止到现在 不做分录 按每个月的总收入来减去材料成本 减去各种费用(还有房租费分摊一个月2万)每月总收入包含微信收到的钱有30万 一直没动过 但是利润表里面是亏损的 然后目前我们公司还有10万应付 微信没动用的钱有30万-10万=20万 这个20万钱又是从哪里来的 做的利润表是亏损#其他行业#
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老师,我们是小规模纳税人,公司对公购买了一辆车并支付了首付款给卖车方,后续款项是贷款,并支付了车辆购置税和车险,付清全款后统一开票。想问下这个分录怎么做后面贷款分录和税的分录怎么做?折旧怎么计提?是次月开始吗?#商业#
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民非组织 1.收到个人捐款怎么做分录(没有发票只有银行单据) 2.收到公司捐赠收入开了发票生活服务*捐赠收入(非限定项目)和现代服务*其他现代服务费(限定项目)这两张发票怎么做分录 3.21年付了银行手续费,直接从对公户扣了,但是今年出纳还报销了这部分手续费金额,导致其它应收款挂账手续费金额(21年手续费没有去银行开手续费发票) 4.办刷卡机刷了一分钱,除了做现金存银行还有什么方法#其他行业#
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老师,我有这样一个问题就是老板新建店然后第一次转款注册资金的时候备注忘记填投资款了,说不算实收资本所以老板把钱以公司的名义转给他朋友了,他朋友又私下转给他他重新往公司打款,这个分录是这样借:其他应收 贷:银行。还款做的是以现金形式还的,借:现金 贷:其他应收。这样我现在就有一个余额,这个现金就是走个账,这种我咋把现金冲平呢#房地产#
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其他应收款-代扣社保余额为借方,已经找出原因,是因为付2月社保个人部分为6,478.68,付2月工资时工资表显示代扣社保为6,073.85(算少了一人,但此人不是公司员工不在工资表显示只是买了社保),那现在账务上要怎么处理才能平掉这余额,分录要怎么写。#其他行业#
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小明工资4000,但由于未达到社保基数下限,则按照基数下限算得个人缴纳社保部分共742.04,但小红算工资表按照4000标准基数算的个人缴纳社保部分部分732,实发4000—732=3268,问题一,请问此操作是不是错误的? 如果上面是错误的话,那应该按照4000-742.04=3257.96发工资,则本月多发了10.04工资,那问题二,本月工资这一部分该怎么做分录?那10.04计入哪?(假设单位缴纳社保部分为1300) 本月多发,下一个月要扣回来,问题三,扣回来要怎么做分录?工资表上该如何显示呢? 万分感谢!!!#出纳#
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你好,有个问题想请教一下 就是,如果以个人名义去借款50万给A公司资金周转,做一个工程项目,项目完成之后,该工程的利润总额两百万,除了还款50万,还要以利息的方式再给个人50万 那这个例子的账务应该怎么做呢,个人跟公司具体要交哪些税呢?#商业#
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你好,有个问题想请教一下 就是,如果以个人名义去借款50万给A公司资金周转,做一个工程项目,项目完成之后,该工程的利润总额两百万,除了还款50万,还要以利息的方式再给个人50万 那这个例子的账务应该怎么做呢,个人跟公司具体要交哪些税呢?#其他行业#
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你好,有个问题想请教一下[嘿哈] 就是,如果以个人名义去借款50万给A公司资金周转,做一个工程项目,项目完成之后,该工程的利润总额两百万,除了还款50万,还要以利息的方式再给个人50万 那这个例子的账务应该怎么做呢,个人跟公司具体要交哪些税呢?[愉快]#其他行业#
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老师,请问当月发上月工资,例如6月发5月工资,现发现1人工资银行转多了700元(这700元实际是个人住房公积金忘了扣起),现在想现金收回这笔700元分录可以如何处理,截图是发工资的分录#商业#
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老师好,我有几个问题, 1.我公司与销方签订贸易合同,交货期在8月份,现在我们公司不想合作了,违约了,需要支付违约金,这笔违约金必须要对方开发票我们才可以税前扣除吗?不开发票写收据的话可以税前扣除吗? 2.我公司代理进口一架钢琴,客户是个人,不需要我们开发票,买琴钱是客户打给我们我们打给国外,6月收到进口关税增值税缴款书,7月缴税,请问缴税之前的收款我做预收可以吗?缴税之后再借库存商品,结转成本什么的 3.这个琴做账时候的成本是我们付给国外的钱+关税还是关税完税价格+关税 4.关税完税价格与我们付给国外的钱不一样,请问差额应该怎么计 5.请老师看看图片上我这么做这项业务的分录对吗#房地产#
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因为现在的公司是去年底由另一个公司更名之后成立的,办理之前公司的银行账户变更,变更后账上突然多了一元,去银行查询后发现是去年3月办理对公账账户信息变更费,账上没钱,由个人转了21元进去办理变更,实际变更费20元,就剩下了这一元。今年该怎么做分录处理呢?#其他行业#
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