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木言
委托加工材料改成委托加工物资 查看全部回复
3459
tammy老师
可以,但是建议能分开来开就按分开 查看全部回复
3057
venus老师
可以 查看全部回复
3102
高老师
新年好,如果存货采用月末加权平均法来核算,发出商品建议采用此方法。可能具体到某个时间,不完全精确,但从整体来说不影响 查看全部回复
5605
Yan
税务管理没有规定超经营范围不可以开具发票,如果你提供了会展服务,可以开具,偶尔发生可以去税局申请临时增加品目,如果经常发生应到工商局变更经营范围 查看全部回复
4489
Annina老师
是的 查看全部回复
3504
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3529
刘老师
确认是否确认收入 查看全部回复
3824
安叔老师
对方给你开票了么 查看全部回复
4006
Icy 何
在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
4547
大宁老师
一般纳税人应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他 假设你没有进项税,且给出的数为含税销售额,那应交增值税=300/1.13*0.13=34.51万元 查看全部回复
4059
建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
8477
开票是根据业务开的 查看全部回复
2742
*设计服务*广告制作 查看全部回复
4860
微尘
混合销售一般看主业,主业是什么就按照什么税率开票 查看全部回复
4761
张老师
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4535
成本比卖价高可先计提资产减值准备 查看全部回复
3709
Amy老师
这是属于建材产品,建材产品的行业税负率为4.98%,但是这个数仅供参考,依据企业的实际情况来申报缴税就好了。 查看全部回复
6337
您这个票上所买的东西是贵司拿来干什么用的呢 查看全部回复
3309
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3915
4696
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4058
莹老师
通过原材料-不良品核算,因为待处理财产损益是一个过渡性科目,一般用来核算企业在清查财产过程中已经查明的各种财产物资的盘盈、盘亏和毁损 查看全部回复
3679
周老师
出库单或发货单 查看全部回复
3369
哈哈老师
借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
清岚
可以的,具体的开票内容还要根据真实业务看客户有没有发票内容方面的要求 查看全部回复
4960
应收票据 查看全部回复
3086
andy老师
你可以看看《国家税务总局关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告 国家税务总局公告2017年第40号》http://www.chinatax.gov.cn/chinatax/n810341/n810825/c101434/c8133467/content.html 查看全部回复
12284
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4258
王苗苗老师
你说的是计算单个人的销售贡献率吗? 查看全部回复
3303
期初的材料+本期购进的材料-月末剩余的材料就是你们本月使用的材料 查看全部回复
4130
税务师晓雨
如果你们都是真实业务,能抵扣多少就抵扣多少,税局查了也没事。税负只是税局判断企业是否正常纳税的参考值,不是纳税依据。如果你们税负低了,税局来查你们是真实的,那就没事 查看全部回复
3342
你好,《企业会计准则第16号——政府补助》第十一条规定:与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助, 应当计入营业外收支 查看全部回复
3486
委托方在委托加工过程中的会计分录: 委托方与受托方签订委托加工合同后,按合同向受托方发出委托加工物资: 借:委托加工物资 dai:原材料 对于发生的运杂费,做如下分录: 借:委托加工物资 dai:银行存款 受托方加工完成时,委托方向受托方支付加工费、消费税等 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进) ——应交消费税 dai:银行存款、应付账款等 运回加工物资过程中支付的运杂费: 借:委托加工物资 dai:银行存款 委托加工物资运抵仓库,办理入库: 借:原材料 dai:委托加工物资 查看全部回复
5234
对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 超经营范围的临时业务,不经常发生的业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
5066
您好,刚去开会了 查看全部回复
4449
夏老师
导致入库产品成本低,结转销售成本低,虚增毛利 查看全部回复
3790
李伟老师
如果外包公司从苏宁购进了材料,那么苏宁应该给外包公司开票,外包公司确认购进原材料,销售给客户,外包公司确认收入,让苏宁把钱打给外包公司就可以 查看全部回复
4196
《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号)第二十二条规定: 企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认: (一)相关事项合同、协议或说明; (二)属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告; (三)属于诉讼案件的,应出具人民法院的判决书或裁决书或仲裁机构的仲裁书,或者被法院裁定终(中)止执行的法律文书; (四)属于债务人停止营业的,应有工商部门注销、吊销营业执照证明; (五)属于债务人死亡、失踪的,应有公安机关等有关部门对债务人个人的死亡、失踪证明; (六)属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明; (七)属于自然灾害、战争等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 查看全部回复
4992
建议你们把材料和人工分开签订合同、 查看全部回复
12432
你好,如果购进的货物是为了增加附加值加工之后再销售的计入原材料,如果购进的货物是为了直接销售计入库存商品。 查看全部回复
4667
这个操作当然是可以的 查看全部回复
9642
李钢老师
属于销售货物,不属于服务 查看全部回复
6201
现在来说一般纳税人增值税13%,小规模纳税人是1% 查看全部回复
5204
你卖材料,是收款 查看全部回复
4143
可以分开签合同,分开开票 查看全部回复
11426
最好别记入和你们的经营范围没啥关系,和你们公司的支出也产生不了关系 查看全部回复
6701
记入到办公费里面就行 查看全部回复
8871
没有收入的,可以不结转对应成本 查看全部回复
6183
先按照料工费计算生产成本,再结转生产成本到库存商品,卖后,结转库存商品到主营业务成本 查看全部回复
7344
您好,是一般人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
9846
您好 借:主营业务成本 dai:原材料 查看全部回复
8856
1.甲方 借:应付帐款 33.9万 dai:银行存款:28.9万 营业外收入-债务重组 5万 查看全部回复
14850
如果是超出经营范围,工商会找麻烦。如果只是单纯的分录问题,建议你先梳理一下公司的业务,分录最好不要乱做,不然后来的会计看不懂 查看全部回复
7569
亲,建议对方增加经营范围,给你们开具加工发票的。如你们未取得相应发票,支付的加工成本无法在税前扣除的,只能在税前扣除你们进购原材料的成本。 查看全部回复
7110
在发票上分两栏分别度填写该货物名称,按照同一销售金额填写,在第三栏的金额栏以负数填写该销售金额,金额合计栏则为实际收款的金额(一项销售货物的金额,另一项赠送相当于折让形式) 查看全部回复
7632
李可可
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
639
销售负数发票是和蓝字发票的信息完全一致,除了金额和数量为负数以外 查看全部回复
549
销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
1185
你们有实际的业务吗? 查看全部回复
975
杨老师.
用人单位都发现了,就没有什么补救措施 了,和实际经历差的大吗?不大的话 ,比方前后衔接时间的问题,比方有空白期算在了某一项工作经历里面了,这样的,好好解释一下,就是怕有空白期不太好,这阶段也是在不断的学习审计相关的知识,或者在考证呀,之类的 查看全部回复
596
看情况,如果你的材料是自产的,属于兼营,可以分开开 查看全部回复
408
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
505
代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
946
wam
是说抵债? 查看全部回复
700
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1262
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
1378
期末有余额,没结转过去 查看全部回复
705
1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理?如果是因为货品质量问题发生的折扣,可以开具负数发票,冲减应收账款,收入和增值税 查看全部回复
843
工程项目用土,采购土时,发票开具的税收编码是1020504040000000000建筑用砂、土 查看全部回复
713
请问热熔机,焊接铝梯这些用于维修的,是否可以从算是维修费里的?热熔机和焊接铝梯金额大么,是长期使用么 查看全部回复
1304
目前是建设阶段,是购建固定资产么 查看全部回复
895
相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
392
李凤
换算? 查看全部回复
752
燕子老师
酒类包装物押金(不包括啤酒、黄酒)在收到时就需要并入当期销售额 查看全部回复
857
吴萌老师
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1055
账载金额填写实际发生的合计数 查看全部回复
你是销售方还是购买方 查看全部回复
722
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
还是和正常销售一样,结转主营业务成本 查看全部回复
1019
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
1343
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
759
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
730
Harry老师
你好,合伙企业在进行税务申报时,1.首先需要提供的是营业执照和税务登记证,这是企业合法经营的证明,也是税务机关进行税收征管的基础。 2.其次,合伙协议是明确合伙人之间权利和义务的重要法律文件,对于税务申报也有着重要的参考价值。会计报表,包括资产负债表、利润表等,反映了企业的财务状况,是税务申报的重要依据。 3.最后,纳税申报表是企业在一定时期内应缴纳的税款的具体体现,是税务申报的核心文件。 查看全部回复
766
易老师
餐费那个没必要,真实发生的就行,其他的是需要最原始的凭据的,证明业务的完整性,真实性,要不然后期税务查帐也是需要提供的 查看全部回复
897
1348.5是含13%的税的金额还是不含税金额 查看全部回复
887
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
864
办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
1097
开部分红冲的红字发票,增值税在当月正常抵减,按照当月正数增值税减负数增值税后实际的增值税去申报 查看全部回复
1112
你好同学,是用ERP软件,还是只作总账? 查看全部回复
499
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
820
只要业务真实,红冲重开没有什么大的影响,正常申报纳税就好 查看全部回复
1191
我要退企业所得税多缴的,这个是要上传什么材料呢,可以上传季度预缴的企业所得税的完税证明 查看全部回复
784
销售同比就是本期的,除以上一年同期 查看全部回复
1250
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1486
板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
1065
安装9% 设备13% 查看全部回复
1020
销售文具不存在免税 查看全部回复
1129
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
1024
货没有退,只是对供应商进行了罚款是不是? 查看全部回复
1446
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