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曹老师CPA
您好,一般损益类科目结转到本年利润科目,资产负债类科目不结转 查看全部回复
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李可可
编制现金流量表时,是销售货物现金流入100 查看全部回复
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王苗苗老师
你的意思是销售单价不一样么 查看全部回复
760
tammy老师
月末结转增值税 借,应交税费—应交增值税—转出未交增值税 dai,应交税费—未交增值税 查看全部回复
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如果是跟收入相关的支出,等确认收入时相应的也确认成本 查看全部回复
1348
是养殖什么 查看全部回复
789
patience
增值税留抵退税不是一定要申请是吧?不是非得申请留底退税,如果符合条件了,也可以不申请 查看全部回复
1037
西贝老师
同学你好,记账凭证后附申报表,缴款凭证以及完税证明 查看全部回复
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木言
与开具销售发票正常销售的产品一同确认销售收入,确认销项税,正常结转成本 查看全部回复
1320
同学你好,将进销项结转至转出未交增值税,然后借:转出未交增值税 dai:未交增值税 就可以了 查看全部回复
813
安叔老师
借:交易性金融资产——成本 ? ? ? ?投资收益(手续费) ? ? ? ? ?dai:银行存款(实际支付的金额) 查看全部回复
1815
稍等 查看全部回复
840
是不是冲减多结转的成本 查看全部回复
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杨英芝老师
生产成本加工费用 查看全部回复
952
andy老师
要看你的凭证是什么内容了 查看全部回复
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哪些数据有问题 查看全部回复
1450
李凤
1、研究阶段,属于费用化支出:1)计提研发人员工资借:研发支出-费用化支出-某项目名称-工资? dai:应付职工薪酬2)计提研发人员社保/公积金借:研发支出-费用化支出-某项目名称-社保/公积金? dai:应付职工薪酬-社保/公积金3) 查看全部回复
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系统没有设置的话,自己手动录入结转的分录 查看全部回复
982
杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
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如果确认无法收到发票可以结转,汇算时候调整即可 查看全部回复
981
Leaf
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2106
云峰老师
你好同学 用数量乘以单位成本得出总成本,来进行结转。 查看全部回复
1152
税务师晓雨
可以每月结转也可以年度结转 查看全部回复
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以前年度损益调整不能结转到本年利润,是直接结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1810
未开票收入一般是作为主营业务收入的二级科目,月底结转至本年利润科目 查看全部回复
1673
张
委托加工物资自动结转没有出库单,入库单的原始凭证么 查看全部回复
879
要做什么,写分录吗 查看全部回复
1697
是一般纳税人么 查看全部回复
借 资产处置损益(或dai) dai 固定资产清理(或借) 查看全部回复
914
燕子老师
可以把原件复印一份附到另外一个凭证后面,然后在复印件上备注一下原件在哪个凭证后面,方便备查 查看全部回复
1388
现在公司从代账公司接回来的账2023年度和以前的记账凭证都没有,那还有记账记录么。凭证丢失了,是谁的责任 查看全部回复
1549
应交税费余额不是平的么 查看全部回复
899
23年年报如果弥补过亏损之后用不到广告费的扣除结转,继续结转到下年 查看全部回复
1150
意思是当时不应该结转是吗? 查看全部回复
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金蝶软件也分好多版本的 查看全部回复
1251
借 销售费用/过户费,借:其他流动资产/待抵扣进项税额 dai 其他应收款/某某开票方公司名称 查看全部回复
1365
你好 查看全部回复
1055
投资性房地产是采用成本法后续计量么 查看全部回复
1832
如果公司执行的是小企业会计准则,可以不通过以前年度损益调整,直接记入未分配利润科目 查看全部回复
1893
秦枫老师
一般纳税人 当月销项10万 进项8万 借:应交税费-转出未交增值税 2万 dai:应交税费-未交增值税 2万 次月缴纳 借:应交税费-未交增值税 2万 dai:银行存款2万 查看全部回复
1392
不会呀 查看全部回复
1246
李伟老师
制造费用是指企业生产车间为生产产品和提供劳务而发生的各项间接费用,如生产车间发生的办公费、水电费等,是构成产品成本的一部分。 查看全部回复
1070
执行什么准则啊 查看全部回复
1594
可以 查看全部回复
1059
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
905
可以不用结转 查看全部回复
1302
你好同学,根据你说的,是要调整一下 借:累计盈余 dai:应缴财政款 查看全部回复
1862
周老师
以前年度的收入都已经结转到未分配利润里了,所以调整年初未分配利润科目 查看全部回复
1321
是的 查看全部回复
1785
其中? 查看全部回复
1860
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2734
本年利润期末余额在dai方 是负数就表示在借方是正数。可能软件设置的问题,默认本年利润余额在dai方 查看全部回复
1193
结转 查看全部回复
1343
不会你的结转分录做的对的话,最后会结平 查看全部回复
2188
1294
是做的手工账么 查看全部回复
912
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1752
你好同学,统一一个口径。哪个错调哪个 查看全部回复
2402
是23年1月份的成本结转错了吗?如果是可以在23年最后一个月红冲再做一笔正确的分录 查看全部回复
1008
一般结转到主营业务成本 查看全部回复
1127
涉及以前年度的费用未入账,可以补记入账,可以更正申报的 查看全部回复
1374
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
看本年利润的余额是在借方还是dai方 查看全部回复
2605
转固的时候有15万发票没收到吗 查看全部回复
1156
同学你好,处理完当月所有的业务就可以结账了,结账前需要检查各业务账务处理是否正确,各类科目余额是否正常,税金是否结转 查看全部回复
1136
不用录入期初数据 查看全部回复
1544
分为总号和分号的是属于双重编号记账凭证一种方法,写为总字第几号和分字第几号 查看全部回复
906
wam
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1714
林宝辉
同学你好,你是说哪里不平呢 查看全部回复
1068
末结转没有结转增值税怎么办,之前也都没有结转,可以选择在当期一次性结转 查看全部回复
1215
没有发票所得税就不得抵扣,建议取得对应发票, 查看全部回复
1606
年末需要结转增值税吗,一般需要结转的 查看全部回复
1552
总号是按照顺序的,第一张是1号,第二张就是2号,以此类推3号,4号。 分号是如果凭证一张写不下,要写几张的话,才会用到分号。如果是3张凭证,那第一张分号是1/3,第2张是2/3,第三张是3/3 查看全部回复
4459
记账凭证都有凭证号的,按照凭证号整理 查看全部回复
1100
这个一般是不影响财务报表的 查看全部回复
1047
销售凭证后面需要附销售发票,成品出库单,原材料凭证后面需要附供应商采购发票,材料入库单,费用凭证后面需要附费用发票及费用明细报销单等等。现金和银行凭证后面需要附对应的银行回单和收据 查看全部回复
1798
一般没有影响的 查看全部回复
1114
需要结转的 查看全部回复
1713
哈哈老师
超过30万不需要计提,直接做缴税的会计分录就行了 查看全部回复
1512
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1618
待认证进项税需要结转吗,不需要 查看全部回复
2650
在的 查看全部回复
885
年底一直没还,可以就挂在账上,不用处理 查看全部回复
1892
隋文老师
材料成本差异这个科目,只有你原材料按照计划成本核算的时候,才会用到的科目 查看全部回复
1567
收到 查看全部回复
1736
你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
1458
一般是按照成本核算表的金额结转成本 查看全部回复
1708
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1083
896
1066
以前没结转的属不属于这个项目 查看全部回复
1527
现在领导要求结转的原材料大于领用的原材料,因为以前结转成本没有结转完,年底了一起结转了,可以这样操作吗。可以这样操作的 查看全部回复
正常领用的话,是工程施工-原材料和实际领用的原材料的采购成本是一致的 查看全部回复
1019
你好同学,收到时 借银行存款 dai预收账款 实现收入时 借预收账款 dai主营业务收入 根据对应的成本 借主营业务成本 dai库存商品等。 查看全部回复
1432
公司是收到款项还是支付款项 查看全部回复
1119
可以,先暂估入成本,来发票再冲暂估 查看全部回复
1773
月末接转一次就可以 查看全部回复
应交税费是有可能是负数的,比如多缴了税费,或者税金没有计提,也可能是因为当期货物的增值税进项税额多于销项税额而产生留抵税额。 查看全部回复
1168
同学你好,转出未交增值税要结转到未交增值税,缴纳的时候从未交增值税科目出 查看全部回复
1623
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
1468
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