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甘老师
你们季度销售额超45万没有 查看全部回复
2825
patience
是连续12个月,比如从2021年7月1号到2022年6月30号。 查看全部回复
2160
因为你采用简易办法征收增值税 查看全部回复
3111
杨老师
资产负债表和利润表是根据账面结账之后,单独出具的,要按照出的财务报表填写 查看全部回复
2901
固定资产可以每月折旧,折旧可以抵减应纳税所得额;或者符合条件的允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。 查看全部回复
2514
你说的是一般纳税人取得农民自产自销的免税发票? 查看全部回复
3410
许老师
①借:管理费用-工资20000 借:销售费用-工资50000 dai:应付职工薪酬-工资70000;②借:应付职工薪酬-工资70000 dai:银行存款;③借:管理费用-职工福利费2800 借:销售费用-职工福利费7000 dai:银行存款9800 查看全部回复
4450
小小
出租发票的税率是5% 查看全部回复
1855
小妮老师
按照税法规定普通发票购货方可以只填公司名称及税号,销售方信息要填写完整 查看全部回复
2237
《中华人民共和国发票管理办法实施细则》(国家税务总局令第25号,国家税务总局令第 44 号修正)第二十八条规定,单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 因此,没有销售方地址、电话、开户行及账号信息的发票属于不合规发票,应要求重新开具。 查看全部回复
3329
秦枫老师
第一个 非生产的固定资产是不能抵扣增值税进项税额 查看全部回复
4288
小规模纳税人的增值税报表跟一般纳税人增值税申报表完全不同,而且一般纳税人有进项税可以抵扣增值税,小规模纳税人没有,而且小规模纳税人增值税有有优惠政策 查看全部回复
1771
易老师
目前只开普票小规模免征增值税 查看全部回复
2180
在小规模纳税人期间取得专票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3272
不可以 查看全部回复
2416
Lucky
没有影响 查看全部回复
2719
清岚
减免的增值税之前入营业外收入 查看全部回复
2077
(1)分期收款的增值税纳税义务为合同约定收款当天, 业务1销项税=3390×0.8/1.13×0.13=312万元 查看全部回复
27221
安叔老师
开具普通发票,按照实际税额填 查看全部回复
5372
不需要 查看全部回复
2956
你们开具的发票吗 查看全部回复
3758
农产品收购发票小规模纳税人也是可以领购的,农产品收购发票的作用不单是抵扣进项,作为小规模企业,也需要有记账凭证,也要记企业所得税的,所以小规模纳税人也是可以领购农产品收购发票的。只不过小规模没法抵扣进项罢了 查看全部回复
28341
可以确认为收入了 查看全部回复
4325
andy老师
你们收入开票开普票还是专票 查看全部回复
8150
最好退回重新开具 查看全部回复
3110
一般纳税人或者小规模纳税人企业所得税减免只要符合小型微利企业就可以减免,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即2.5%的税率;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即5%的税率。 查看全部回复
1887
只交专票部分 查看全部回复
2222
王苗苗老师
可以, 查看全部回复
5024
购入的分录对了 查看全部回复
3637
取得进项发票不需要交纳增值税 查看全部回复
2678
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4360
无票收入不计算增值税,按照普通发票入账申报 查看全部回复
3924
1、是的 查看全部回复
3808
1.小规模纳税人销售时确认收入同时确认应交增值税(开普票免增值税不用计提增值税) 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(开专票情况下) 2.月末 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 3.次月申报缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2446
目前小规模纳税人开具3%税率的发票免增值税不免企业所得税 查看全部回复
3277
谭老师
是的 查看全部回复
11594
可以要求银行开专票 查看全部回复
3899
Harry老师
你好,年应征增值税销售额指纳税人在连续不超过12个月的经营期内累计应征增值税销售额,包括免税销售额。 查看全部回复
2835
专票还是普票 查看全部回复
4309
木言
需要开外经证的,你的增值税附加税不需要缴纳,其他的需要正常交。 查看全部回复
5230
免 查看全部回复
3256
李伟老师
普票不能算进项,可以全部入成本 查看全部回复
3492
一般按照三年折旧 查看全部回复
3539
如果你们是一般纳税人的话,可以抵扣的 查看全部回复
3122
如果规格型号对于货物来说比较重要,建议退回重开 查看全部回复
3508
借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai:固定资产(原值) 查看全部回复
3457
tammy老师
应该说的是,2022年八月份吧 查看全部回复
4210
可以的 查看全部回复
2913
开票的的公司名称和地址电话那写反了? 查看全部回复
2724
能入账,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2532
你是开票还是取得发票 查看全部回复
2344
高老师
运输费计入在建工程,建议分开写分录 查看全部回复
2000
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
6108
不影响做账,但是发票不合规。建议退回重新开具 查看全部回复
2693
一般纳税人开普票按正常的税率开具 查看全部回复
2541
你好,当月可以作废,次月需要红冲。 查看全部回复
5224
你好,按实际发生月份七月份转。 查看全部回复
3299
对的,目前在试点 查看全部回复
2815
季度的所得税,印花税,个税等 查看全部回复
2351
原3%适用税率的业务,目前开普票免税 查看全部回复
2204
不用 查看全部回复
3138
发票 借记应收账款 收钱 dai记应收账款 差额形成应收账款的余额,等后期收款后冲应收账款 查看全部回复
2726
①借:固定资产清理42000 借:累计折旧38000 dai:固定资产80000;②借:固定资产清理800 dai:银行存款800;③借:银行存款58000 借dai:固定资产清理42800 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)8000 dai:资产处置损益7200 查看全部回复
2945
是不是领票人没有做实名认证 查看全部回复
2742
开普票的时候免征,开专票的时候还是3%的征收率 查看全部回复
2906
不是不申报增值税,是免增值税,小规模纳税人还是需要按季度申报增值税的 查看全部回复
3280
你的总计税额需要缴税吗? 查看全部回复
4482
孙老师
3%的全免 5%适用15万的政策 查看全部回复
3064
是的,小规模适用3%增值税率的免征 查看全部回复
2662
原本适用3%征收率的,不管额度,开普通发票就是免征 查看全部回复
2464
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2883
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5470
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2371
小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3582
开具免税普通发票的,不用价税分离按照发票金额全部计入营业收入 查看全部回复
2974
由于教育费附加、地方教育附加费属于基金(费),不属于税收的范围,补申报时不需加收滞纳金。 查看全部回复
3213
如果适用3%增值税率的4月1日后免征 查看全部回复
4505
①缴纳税费时,借:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加 dai:其他应付款;②计提税金及附加,借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加;③将代垫的税费转给支付人,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2365
没超过核定限额也是需要申报增值税的 查看全部回复
3177
按照登记管理办法,你们3季度才会认定一般纳税人 查看全部回复
2872
该政策只适用小规模纳税人,增值税一般纳税人不适用该政策。 查看全部回复
3116
是因为作废发票导致的吗 查看全部回复
11017
Annina老师
3559
把金额填在免税销售额栏次 查看全部回复
2834
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3681
如果是企业,则填写在第10栏“小微企业免税销售额” 如果是个体工商户,则填写在第11栏“未达起征点销售额” 查看全部回复
2909
借:银行存款 借:应交税费-城建税等附加税(负数) 借:税金及附加(负数) dai:应交税费-城建税等附加税(负数) 查看全部回复
3908
需要交税的 上月没作废这个月申报的时候需要先交税 然后红字发票开了之后再做红冲的分录 查看全部回复
2443
增值税在7月份申报时可能会多缴,如果你是一般纳税人,增值税有做够的进项票,可以多认证一些进项 查看全部回复
4099
借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3164
企业所得税是根据利润来计算的 查看全部回复
3010
开票软件,普票和专票都是可以开具和红冲的 对应上税号即可 查看全部回复
3327
是需要增加其他票种么 查看全部回复
3206
主表是 查看全部回复
2340
你好同学,申报表填负数就行 查看全部回复
2845
一般纳税人开普票和开专票税率是一样的 查看全部回复
2637
没有税控盘也能报税的.税控盘只是开发票时使用 查看全部回复
4421
这个预征率是固定的,不能改 查看全部回复
3474
你4月份红冲的是之前开的发票,已经冲平了啊 查看全部回复
3675
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