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patience
实际上支出是多少 查看全部回复
2001
席俊义
可以的 查看全部回复
2333
杨老师
第一个,前台自用里面费用,送给客户需要视同销售 查看全部回复
8011
应收价按税率换算成收入,收入?成本是毛利,毛利?收入算毛利率 查看全部回复
1816
王苗苗老师
对去年的利润和税务没有影响吧?没有 查看全部回复
3524
秦枫老师
同学你好 这是风险提示 税务局后台发现给你家开票的单位所属年度比如合计有200万 但是你入账的营业成本只有150万 税务局看起来不太正常 所以预警了 你首先自查 你有没有将所属年度成本归集正确 有没有遗漏 如果确定没问题 你就回复 该年度只要这么多成本发票 都已经全部入账 至于其他的 可能是别人开错了 忘记作废 或者是其他原因 你就不用管了 这只是大数据的风险提示 没什么事 查看全部回复
40904
专票是在申请一般纳税人前取得么 查看全部回复
2371
这个必须视同销售啊 不然你库存商品减少了 进销到时候配比不正常 查看全部回复
2348
甘老师
第一种方法:按实际收到的货款确认收入 按实际发出所有商品的成本结转成本(有可能成本大于收入,亏损合同) 第二种方法:按全部货物卖价确认收入,没有收到的部分确认应收账款,客户不付款的部分确认坏账损失 按所有发出商品成本结转成本 查看全部回复
4350
意思就是按季度利润率作为其他期间的利润率水平,再按利润率水平推算成本 查看全部回复
3022
andy老师
你们是和政府签合同,之后再把这个业务交给别人来做,你们收取管理费是吗? 查看全部回复
1954
只要通过十字会捐赠,是属于公益性捐赠 查看全部回复
3209
收到的代扣代缴社保返还,返还的是公司部分么,是因为缓交政策返还么 查看全部回复
2518
无票成本10767.6你是填在哪里了 查看全部回复
2889
许老师
这个你可以一个星期统计一次或者一个月统计一次 查看全部回复
4053
有,具体百度一下或者问下当地税局平均税负率 企业所得税税负率=缴纳的企业所得税/营业收入 查看全部回复
2502
如果按照实际申报后,需要调整的项目调整过后,确实需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
2061
小规模季度超过三十万不是要交税了吗?是的 查看全部回复
1534
tammy老师
你这是遵循的是收入成本配比原则 查看全部回复
2617
持有存货用途改变的,需要转为投资性房地产核算 查看全部回复
3765
wam
34万元的在免税收入,6万元的在第一行 查看全部回复
2775
孙老师
建议在东方财富网、同花顺等网站,找一下同行业的上市公司,拉出来他们的年报计算一下相关比率 查看全部回复
2697
发票日期是什么时候的 查看全部回复
1864
员工工资跟收入直接相关么 查看全部回复
3919
汇算清缴期还没过,可以申请更正申报 查看全部回复
2244
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2546
一般来说 ,是要有成本科目,确认收入时结转营业成本 查看全部回复
1845
账务处理是正确的 查看全部回复
3372
清岚
2019年的有做暂估,没有取得发票,需要在2019年汇算时纳税调增。现在可以开具发票的话,可以开具。按照规定是可以追补到2019年扣除的。 查看全部回复
2723
安叔老师
建议退回重新开具,因为你商品的单价开具错误了 查看全部回复
2679
这些数据是没有公开的。 查看全部回复
1781
之前是小规模时漏记了一笔无票收入19800,当时没开发票,现在是要开票了么 查看全部回复
1841
没有实际发生的,汇算清缴时做纳税调整调增按50万利润纳税 查看全部回复
2095
先进先出法会导致这个结果 查看全部回复
3775
要申报无票收入,今年小规模纳税人月收入10万/季度30万以内免增值税 查看全部回复
1854
这个分录表示将管理费用调整到工程施工里面 查看全部回复
对,不过你有专项扣除的话还可以扣除的 查看全部回复
3304
老师,比如说以公司的名义买了一辆车,请问这辆车的全额在当年可以当作成本,这样公司的利润就少了,然后所得税就交的少了不? 答:对的 另外这辆车每个月都提折旧,请问这个折旧也可以当作成本不 答:已经选择一次性在当年折旧抵税的,以后每个月计提的折旧财务账是属于成本费用,但是企业所得税汇算清缴需要纳税调整,因为同一个车费用不能抵税两次 查看全部回复
2760
收到的发票的用途是什么 查看全部回复
3125
预开发票,是说的销售预付卡的那种吗? 查看全部回复
3593
李伟老师
反向开票后是你们这边属于买方,可以做为成本票使用 查看全部回复
13439
建筑行业成本和费用一般是按实际发生额入账 查看全部回复
2063
在的 查看全部回复
3520
税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3471
这种情况,类似市场推广,发生的成本80元计入销售费用 查看全部回复
2192
小妮老师
需要申报,但不一定交 查看全部回复
2604
需要计算增值税的 查看全部回复
2769
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2618
厚积薄发
对 查看全部回复
2158
主要是差的那个退回商品的成本。不能二次售卖,相当于报废处理。会计上做损失处理的话,是影响会计利润的 查看全部回复
2548
云峰老师
这几天我想了想,只谈税前如果是会计做账的话比方说:往期确认收入1700元成本1000元,本期收入600元成本450然后退了当期卖的100元商品成本50元和往期卖的550元商品成本220元那么这时要确认当期的收入、成本、利润那该怎么计算(附加条件:退回来的商品不能再二次售卖):①会计的算法:利润(600-100-550)-(450-50-220)=-230,收入-50成本780,库存商品也亏掉最后利润-230+-270=-500②普通人的算法:利润600-100-550-450=-500收入600-100-550=-50成本450,我说的两种算法对吗?为何会计算账和普通人算账不一样呢 答:您要和会计交待一下,就说退回来的,再作一步损失就和您的一样了。因为商品退回,会计要先报入库,入库后,如果不值钱了,再答损失。 查看全部回复
3126
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2524
租金的所属期是什么时候的 查看全部回复
2253
会计处理就是有关收入、成本、存货核算、确认,不同项目的分摊 查看全部回复
2711
去年申报的无票收入要怎么处理,因为你们去年没有开具发票按照无票收入申报的,本次冲销的无票收入在申报时直接减去,或者填为负数 查看全部回复
2036
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2847
同学你好,马上发过去。 查看全部回复
2174
夏老师
生产出来的米数少,差额做为损耗处理,油墨按固定的比例分摊 查看全部回复
1976
你好,独立核算或非独立核算都没关系,记得办理企业所得税汇总纳税就可以 查看全部回复
2189
介绍费用可以去税局按劳务费代开发票入帐 查看全部回复
2210
这要看你账务上收入是指涉及dai方还是借dai方都涉及 查看全部回复
2011
你们的收入是怎么计算的? 查看全部回复
1885
高老师
按销售的各种东西的的实际成本结转就好 查看全部回复
3990
你的意思是用过路费发票代替么 查看全部回复
4746
同学你好,把合理的部分计入生产成本,非正常的部分计入当期损益。 查看全部回复
2896
需要的 查看全部回复
4526
股东分红一般是按照账面净利润来分的 查看全部回复
1971
有 查看全部回复
3031
这个金额大吗? 查看全部回复
2467
建议先挂帐 查看全部回复
2496
你家申报增值税看你的收入,通常是开票不含税金额,不看你收到的发票 查看全部回复
3147
稍等 查看全部回复
2676
报企业所得税有足够的可抵扣亏损抵扣,不用缴纳企业所得税 没有足够的可抵扣亏损的话,利润为正可能需要缴纳企业所得税 查看全部回复
3251
没有风险的哈 查看全部回复
1675
正在看 查看全部回复
1884
按实际业务列支 查看全部回复
2096
可以做无票收入,正常填在其他免税销售额那里 查看全部回复
2132
可以计入费用的 查看全部回复
1733
燕子老师
同学你好,所得税费用也属于费用,结转本年利润的意思就是将所有的收入和所有的费用相抵,然后得出来净利润数,既然所得税费用也是属于费用,那当然也要加入计算.相抵所得出来的本年利润,如果是借方那就是损失,如果是dai方就是利润,不论利润还是损失最后都会转到所有者权益下面的未分配利润里面. 查看全部回复
1978
可以 查看全部回复
2551
同学你好 把公司所以资产转让、负债偿还后,有所得的缴纳所得税后分配 查看全部回复
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3294
可以1月份再勾选抵扣 查看全部回复
3011
你怎么更正的凭证? 查看全部回复
3982
子公司给母公司开具发票,相当月子公司又从母公司承接的这部分工作 查看全部回复
2148
如果有实际业务可以开票做成本 查看全部回复
1756
1.建议还是通过原材料科目过一遍。没有用完的继续挂在原材料科目,以后领用时再结转到成本里面。2.成本按照原材料领用数量来结转。3.第三方承包作为劳务分包,由他们开票给你们作为人工成本入账。4.收入按照项目的完工进度确认,可以按照投入法计算完工进度,确认收入。 查看全部回复
3424
借:合同负债 dai:主营业务收入 查看全部回复
3171
2835
同学你好 63000如果是6月份已发生,应调整固定资产原值,并补提折旧。 查看全部回复
2428
本月折旧的金额转其他业务成本,因为是从本月开始出租的,收入是从本月开始的 查看全部回复
木言
没有这个说法,收入和成本确认根据配比原则,一般根据工程进度结转 查看全部回复
3137
同学你好 根据用途,如果属于固定资产等长期资产要先计入长期资产 查看全部回复
3836
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
3984
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4129
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3053
视同销售处理。借:管理费用-业务招待费 dai:库存商品 dai:销项税额 查看全部回复
2505
如果确定在汇算前取得发票,可以 查看全部回复
3226
按规定关联企业之间无偿借款应视同销售,按dai款服务缴纳增值税 查看全部回复
2193
上个月的工资计入到上个月的成本或费用 查看全部回复
2448
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