你好,老师,我们是商贸公司同时代理牛奶跟方便面,比如今天业务出去卖货,奶今天卖了100块,面卖了200块,可是牛奶退货退了150,然后业务就从面钱200里退给商户150,回来交账牛奶100,面50,就是退货这150块钱,我应该怎么做分录呢#商业#
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老师好,我们企业是做牛奶批发零售的我们从厂家订货,然后再销售给乡镇小超市个体户,因为保质期原因,经常会有退货换货的业务,退货的话有时候商户当天有上货,就直接算好金额从货款里扣了,如果当时商户没有上货的话一般是先退到临期仓然后再给商户新日期的商品,请问退货换货的过程我应该怎么做分录呢#商业#
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a公司向b公司(供应商)购买了35000元商品一共100个商品但是由于卖不出去要求退款退掉这100个商品经过协商后由b公司退给a公司14000元回收这100个商品,a公司的会计分录是退货给供应商的会计分录是 借:库存商品-14000贷:银行存款-14000,这个21000分录怎么写#其他行业#
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老师早上好呀 想请教一下你 就是我们的进项发生了退货 那在账上我把 ,1. 购进进项的分录录上去 然后负数,2. 然后再去进销存表减少库存,3. 那最后还用不用在账上再做一笔结转成本的分录 然后负数?#其他行业#
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由于发货错误,丁公司要求退回上月25日销售的20件c产品销售单价2万元,单位成本1万元,销售收入40万元,已确认入账。成本上月已结算,该企业同意退货,具红字发票退回,产品已入库,且手续已办清,分录怎么写?#其他行业#
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老师,就是这个供应商之前有出现退货,所以我司有挂账金额在供应商处,现在出现采购商品然后抵扣货款,那时候分录是借:应付账款 贷:银行存款,,,现在这这比采购抵扣款我要怎么记账呀(未收到发票情况下)#初级#
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老师问下就是跨年度发生退货,是用以前年度损益调整科目还是冲减当期收入。比如我2021年5月销售了100万,2022年 6月发生了退货,会计要如何做账,具体分录是什么?执行小企业会计准则#其他行业#
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我们是采购方,购买商品入库时已做分录借库存商品,贷应付账款 部分货款是付款了的,后来又退货退款部分库存商品,知道退货是借应付账款,贷库存商品,但是因为退货收到的钱不知道改借银行存款贷方计什么科目了#服务业#
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我们是b公司,接手了前公司a,现在a公司的客户产生退货,是经我们b退给c公司的,系统上也是显示我们b退给c公司的,业务是属于a和c之间的,请问现在要怎么做分录才能不影响b公司和c公司之间的应收应付往来呢#其他行业#
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公司向供应商购买 200元的货,公司不满意后退货,退货过程中发生了破损,供应商便不给退货了,将破损的货邮寄给公司,就当正常的买货交易。后来快递理赔赔给采购200元,采购将理赔的200元直接又向该公司进行了采购。供应商便将原本破损货物的200元和采购再次购买的200元货物开在了一张专票上。但公司对公实际上只向供应商付了200元。这张400元的专票应该如何记分录#其他行业#
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请问下进货的有退货,退货的不含税金额7522.1,实际退到私人卡7650(因为对方开票了不想重开,退货的含税金额是8500,对方按8500×10%=850的税,8500-850=7650),这个分录怎么写呀,借:银行存款x卡,贷:库存商品7522.1,然后呢用啥科目?#其他行业#
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老师,如果一个企业即是供应商又是客户,在只设置一个科目核算的情况下,以下业务怎么写分录呢: 1.只设了“应收账款”,现在又向对方购进货物付款。 2.只设了“应付账款”,又向对方销售货物,且发生了部分销售退货。#商业#
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老师,查账的时候发现一笔这样的账,去年7月购入一批材料,有发票同时原材料也入库,经验收之后,发现原材料做工有些问题,所以后面附上了对供应商465元罚款盖章合同。我理解的这个应该属于折扣吧,或者退货?这个怎么做账呢#其他行业#
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老师,查账的时候发现一笔这样的账,去年7月购入一批材料,有发票同时原材料也入库,经验收之后,发现原材料做工有些问题,所以后面附上了对供应商465元罚款盖章合同。我理解的这个应该属于折扣吧,或者退货?这个怎么做账呢#工业制造#
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单位刚运营网上采购商城,供应商入驻我们采购平台,消费者通过我们平台采购商品,消费者给我们打款,然后我们扣除服务费之后再打款给供应商,采购协议也是他们之间签订的,现供应商不给消费者开发票,说资金流不一致,供应商只给我们采购平台开发票,我们再给消费者开发票,现在收到发票和开具发票怎么做分录?#出纳#
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老师:有两个问题需要请教! 1、我们在筹建期,有一个有收入的业务,就是买进来成品,然后进行简单组装加工,然后对外销售。在这个过程中我们是没有库存的,全部对外销售了。简单组装过程中,会买一些螺丝,螺丝刀之类小工具。采购进来的成品和为成品服务的易耗品都做“库存商品”科目可以吗?因为没有生产车间,也不存在生产成本,直接做“库存商品”,全部卖的时候,库存商品转到“主营业务成本”。账务处理有问题吗? 这个项目采购的所有成品和辅助材料,简化处理计入“库存商品”,销售完计入成本。全部卖了没有库存 2、预付款如果做了“长期待摊费用”,后续要摊到产品成本的话,应该是怎样摊销入账,分录? 以上,谢谢老师耐心解答!#高新企业#
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现在申报2023年的汇算清缴,分录有一笔是收到2022年企税退税,本来是红冲,但有人说所得税费用负数不好,然后改成了计入未分配利润,现在导致资产负债表与利润表不平,刚好差这笔,请问该怎么解决?#出纳#
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报销单怎么才算合规?比如员工同时报销几笔费用,可以填好几张报销单然后公司只一次性打款给她吗,也就是说只有一张银行回单,那做会计分录也做几笔然后不通过其他应付款,按一张发票一笔分录全贷银行存款有问题吗,感觉没统一好#服务业#
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财政部分职工保险23年之前年度一直挂其他应收款里了 23年1-12月的拨款财政要求调整至收入,23年以前年度我们单位垫付的部分是23年给的,现在其他应收款余额里一直有23年之前垫付的余额,这种怎么把余额调整为0,分录怎么做呀#出纳#
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老师,2023年利润表是亏损了,-3667071.44,现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,所以影响了净利润,现在这笔汇算清缴调整的158.8元分录怎么写,小企业会计准则没有以前年度损益调整科目#建筑工程#
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收到以前年度退货,如何处理账务#出纳#
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老师,我公司是小企业准则,只有调整未分配利润。第一张图片因汇算清缴发现分录重复多记,冲减分录!第二张图片未分配利润调整过是这个数。第三张图片4月资产负债表未分配利润的年初数数据未冲减58000,跟第二张图片未分配利润数据不一致。需要手动修改年初数吗?#出纳#
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