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甘老师
收回退货入库 借:库存商品20 dai:主营业务成本 冲销已确认收入 借:应收账款-40 dai:主营业务收入-40/1.13=-35.40 应交税费应交增值税销项税额-4.6 查看全部回复
3304
小小
应付职工薪酬不会导至其他应收款余额累加啊 查看全部回复
3561
建议计入长期待摊费用,在不低于于12个月的摊销期进行摊销 查看全部回复
2070
清岚
你们自己建造吗? 查看全部回复
2168
冰山老师
1.首先这是已经发生了事实业务,并且最后达成了书面协议。这是有正当理由和有商业实质的。 2.我们法规中有一条规定,销售价格明显偏低,且无正当理由,不具有合理商业目的的,税务主管机关有权重新定价。 所以,现在以较低的价格去确认收入是没有问题的,保留好相应的证据和材料就可以了。 查看全部回复
1977
杨老师
可以,你们收到ETC的发票,做借:其他应收款-行政单位dai:其他应付款-etc 查看全部回复
3594
patience
金额一致么 查看全部回复
2198
和对方签订了居间服务协议,对方就可以直接通过对公账户把钱打到你的私人账户了,接着你再给对方开具发票,只要一年不超过180万都是免增值税,个税核定后不到1% 查看全部回复
6445
小妮老师
现在是什么问题呢? 查看全部回复
6108
王苗苗老师
计入资产吧 查看全部回复
2617
秦枫老师
你公司为房地产企业,不知道对方95%的发票有没有开具齐全,如果630万全部开过来了,借:开发成本 630 ?dai:应付账款——建筑公司 630 借:应付账款-建筑公司 查看全部回复
3029
厚积薄发
之前供货方给你们开的发票他们不给开红字发票吗? 查看全部回复
4039
其他的费用是包含在收入里,还是另外支付给其他方的 查看全部回复
2616
1.发票抬头是公司名称可以报销,相当于是私车公用 2.跟1一样,区别是一般纳税人取得专票可以抵扣进项税,小规模不可以 查看全部回复
2035
借款时,借 其他应收款 dai银行存款等 查看全部回复
2942
wam
业务上是有瑕疵的 查看全部回复
2262
首先要从业务模式中分析,如果这个病人在APP中看病后,后续有有问题会直接找公司,这种情况,公司这这可以按照收取的全部价款来确认收入。 查看全部回复
2991
tammy老师
明细跟银行对账单就主要差了一个个人医保项目这块,对于单位返交的部分正常计提就好了 查看全部回复
4456
在2022年7月转入固定资产 ,同时补提2021年4月至12月固定资产折旧,因为涉及以前年度损益,要看你执行的什么会计准则,如果执行企业会计准则,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧 借:利润分配未分配利润 dai:以前年度损益调整 最后调整2021年财务报表期末数字,调整2022年期初数字,然后再补计提2022年1到7月固定资产折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3572
安叔老师
如果该无形资产账面价值无新增,按原资产的继续摊销 查看全部回复
2520
可以更正 查看全部回复
3009
李伟老师
1.固定资产、无形资产如果实际已经收到,开始正常使用,即使没有收到发票也可以入账, 2、品质部的人员工资可以入到管理费用-工资科目 3、市场部主营销售,发生的相关费用计入销售费用 4、签约金的部分可以分摊计入费用 查看全部回复
4449
借:财务费用-其他 dai:银行存款 查看全部回复
2686
andy老师
符合固定资产确认条件的,还是要按照固定资产确认条件确认固定资产 查看全部回复
3712
协力单位这部分不能算福利性质了,要算收入和成本 查看全部回复
2704
你表达意思可是你们驻场员工在对方食堂吃饭,对方食堂给你开了午餐发票,你要问计入什么科目,计入招待费即可 查看全部回复
2917
易老师
是的, 查看全部回复
4117
原值=长摊费用初始入账金额-转固定资产的金额 查看全部回复
6097
税务师晓雨
借:预付账款dai:银行存款 查看全部回复
3650
许老师
①确认产值,借:应收账款 dai:工程结算-价款结算 dai:应交税费-应交增值税(待转销项税额);②收款时,借:银行存款 dai:应收账款;③开票时,借:应交税费-应交增值税(待转销项税额) dai:应交税费-应交增值税(销项税额);④确认收入,借:工程结算-收入结转 dai:主营业务收入;⑤确认成本,借:主营业务成本 dai:工程施工 查看全部回复
2127
合同如果签的包安装,那么可以一起开票 查看全部回复
3499
你们这个月社保是不是还没有申报、 查看全部回复
25167
不是的,代缴社保,全部由他个人承担,缴纳时,借其他应收款 dai银行存款。收到款时,借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
2665
孙老师
是的,纳税人提供建筑服务、租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 查看全部回复
2844
工程物资领用的时候做的 借在建工程 查看全部回复
3036
1.库存商品转为自用固定资产 借:固定资产 dai:库存商品 2.处理固定资产 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:资产处置损益(固定资产清理的借方减dai方余额:损失在借方、收益在dai方) 银行存款(处置变卖收到的价款) dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
3369
借 管理费用-福利费 查看全部回复
2060
借:管理费用/销售费用-社保-大额医疗保险费 dai:应付职工薪酬-社保-大额医疗保险费 查看全部回复
2949
建议冲减在建工程 查看全部回复
2729
在建设过程中,游乐设施发生的费用计入在建工程,达到预计可使用状态了转入固定资产,然后计提折旧。如果游乐设施发生更新改造或扩建的,停止折旧转到在建工程,发生的相关费用可以计入在建工程,完工后达到使用状态了再转入固定资产,重新计算折旧。 查看全部回复
3358
土地使用权和建筑物都需要缴纳房产税,一增一减不影响总的计税基础 查看全部回复
4310
木言
试生产期间收入不冲减在建工程而是计入当期损益,用不着以前年度损益调整科目,也不存在汇算清缴更正申报 查看全部回复
5052
土地使用权和地上建筑物一般是分别核算 查看全部回复
5817
你们使用的财务软件有生产成本或者制造费用的科目吗? 查看全部回复
2790
可以定一年,一般3个月到一年试生产期间 查看全部回复
5611
不算重复计提折旧 查看全部回复
6992
垫付资金部分计入其他应付款,返还时冲销就好 查看全部回复
2494
可以的 查看全部回复
10053
集团内部往来正常挂其他应收款 , 合并报表的时候 ,内部往来可以抵消, 账套各自确认收入 , 往来挂其他应收啊, 就是正常的公司账务处理! 查看全部回复
3555
职工福利费 查看全部回复
2636
库存现金可以对外支付 查看全部回复
2111
付款的时候做其他应收款 ,发工资的时候冲 查看全部回复
2788
很大可能是你们生产费用结算滞后,没有及时计入生产成本,但是产品又已经完工出库了 查看全部回复
2910
工程物资,在建工程 查看全部回复
3202
广宣费、业务招待费、福利费、职工教育经费、租赁费、劳保费、开办费等 查看全部回复
3466
4114
可以税前扣除的为实际缴纳部分 查看全部回复
2825
这个是什么性质的退款 查看全部回复
3005
你这个图中土地使用权原值不为0啊 查看全部回复
4474
借:单位管理费用 dai:财政拨款收入 查看全部回复
2923
购买事 借,库存商品 dai,零余额账户用款额度 领用时候 借,单位管理费用 dai,库存商品 查看全部回复
4690
1.支付活动经费 借:银行存款 90000 dai:零余额账户用款额度 90000 同时 借:事业支出90000 dai:银行存款90000 查看全部回复
6012
(14)借:生产成本-直接人工1200000 借:制造费用130000 借:管理费用190000 借:销售费用210000 借:在建工程470000 dai:应付职工薪酬2200000 查看全部回复
3378
在建的时候通过在建工程科目核算,完工后转入固定资产借:固定资产dai:在建工程 查看全部回复
3963
曹老师CPA
并入当月工资计税 查看全部回复
3460
大宁老师
借:消耗性生物资产—?草莓苗 dai:库存现金等 领用秧苗 借:农业生产成本—种苗 dai:消耗性生物资产—草莓苗 查看全部回复
2579
装修改造费用一般计入长期待摊费用,按期摊销 查看全部回复
4701
金额大的话资本化 查看全部回复
2812
应收财政返还额度 查看全部回复
3648
亲,4张 查看全部回复
4385
放其他流动资产 查看全部回复
2904
没有发工资吗? 查看全部回复
7522
属于 查看全部回复
5061
借:固定资产(红字) 银行存款(正数) 查看全部回复
3942
渣土运费就行 查看全部回复
3016
丁老师CPA
业务招待费 查看全部回复
2853
理论上是一样的,建议最好问一下社保局或者公司办理社保人员 查看全部回复
5922
1、身份证,单位营业执照原件,单位公章等. 2、开户资料:企业法人营业执照、组织机构代码证书(正副本均可)、税务登记证(正副本均可)、法定代表人或单位负责人的身份证件.代理办理应提供授权书、被授权人身份证件.如客户自行提供复印件,应要求客户在复印件上加盖公章. 查看全部回复
32534
夏老师
完工投入使用需要结转固定。一期没有投入使用,可以继续归集相关的费用。在达到预订可使用状态时,转为固定资产。 查看全部回复
3954
权责发生制: 1.收入8000 2.收入:11000 3.费用:1200 4.收入:0 5.收入:0 收入=8000+11000=19000 费用=1200 利润=19000-1200 收入实现制: 1.收入:8000 2.收入:0 3.费用:0 4.收入:9000 5.收入:6000 收入=8000+9000+6000 查看全部回复
3927
为进一步支持稳就业、保就业、促消费,助力构建新发展格局,按照《中华人民共和国个人所得税法》及其实施条例有关规定,现就进一步简便优化部分纳税人个人所得税预扣预缴方法有关事项公告如下: 一、对上一完整纳税年度内每月均在同一单位预扣预缴工资、薪金所得个人所得税且全年工资、薪金收入不超过6万元的居民个人,扣缴义务人在预扣预缴本年度工资、薪金所得个人所得税时,累计减除费用自1月份起直接按照全年6万元计算扣除。即,在纳税人累计收入不超过6万元的月份,暂不预扣预缴个人所得税;在其累计收入超过6万元的当月及年内后续月份,再预扣预缴个人所得税。 查看全部回复
7237
记待摊费用 查看全部回复
7176
工程建设属于固定资产 查看全部回复
3507
你好 查看全部回复
5943
高老师
期间费用包括管理费用、销售费用及财务费用,如果三项都没有,就不填 查看全部回复
4545
Annina老师
现金支票 查看全部回复
4197
什么类型的经费? 查看全部回复
3096
一般所指的低值资产是指不构成固定资产的标准,但是使用年限又比较长或可以多次使用的,这类可以按照一定的标准进行分摊 查看全部回复
2413
司机工资可以计入成本 查看全部回复
5320
其他 查看全部回复
3783
你跟外包公司签外包协议,把你公司承担的工资,社保费用含在外包费用里面 查看全部回复
3770
这个就是需要计入成本的 查看全部回复
4011
单位管理费用 查看全部回复
3487
3205
这个员工是你们公司的么,还是你们代缴社保,代缴社保是违法行为建议不要操作,是什么原因不发工资呢 查看全部回复
4327
ALISA
不征税收入是那些不在征税范围内的收入 查看全部回复
3734
一般都是填基本户 查看全部回复
5887
谭老师
工资已扣社保个人部份,但公司没有把钱交给社保局是这个意思吗? 查看全部回复
3505
前者 查看全部回复
3020
亏损 查看全部回复
3731
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