老师,我公司一自然人股东以评估的资产入股,资产评估了1.1亿,当时把这个资产入账了,固定资产无形资产,实收资本资本公积,该股东认缴1273万,目前实收资本余额1273,资本公积8847。现在该股东要转让股权31%,剩余4%,如果该转让成功后,账面需要怎么处理税局那边才能没有潜在风险?#出纳#
2071
老师,我公司有一笔这样的业务,A公司收购了其中一个股东(公司)的资产,包括办公设备,易耗品等固定资产,因股东未做资产评估,A公司未将这部分资产入账,后因政策搬迁,A公司整体平移转入B公司,这部分资产也未入B公司账面,现在这部分资产由B转让给个人,由该个人评估价值5000万左右,该个人以10万为对价购买这批资产,这种方式需要怎么缴税?10万的对价是否合规?#工业制造#
3040
你好老师我公司是今年7月份成立9月份开业是洗衣服 公司暂未购入资产现在有一个股东要退出 办理股权转让的时候让我们提供股权转让说明,我写的一元转让 税局不认可 股东并未出资 请问应该怎么写这个说明#服务业#
3624
所得税清算固定资产加速折旧,2022年清算时加速折旧10万设备1,2023年清算再加速折旧设备二5万,设备1需要调增,设备2需要调减,a105080 第11.2行怎么填写。是否要两个资产合并在一起填写#商业#
475
甲公司(承租方)正在发生融资租赁售后回租业务(业务本质是拿设备抵押进行贷款),不确认销售,设备原值2亿,累计折旧3000万,现在甲公司需要在租赁期开始日向融资公司支付300万服务费,并且分摊到每月中,请问这个服务费怎么做会计分录。以及甲公司转让的设备资产需要转到固定资产-融资性售后回租资产嘛#其他行业#
865
在一家初创公司做全盘会计,目前公司还没有注册,做的账都是流水账。有一个大股东A投资了1000w的设备,然后其他的股东B投资了一个技术,这个技术A入了一半的股,目前的账是两套账,A一套,B这边一套。在进行工资核算的时候,A和B应该各承担多少呢?#出纳#
708
收购了一整个旧工厂,对方给我们开资产包的项目的发票比如废旧设备,然后对方免费给我们做拆除,这个就设备可能就会拆分出废旧钢材等,,然后我们对外开票废旧钢材等,收到发票和开出去发票,项目不匹配,这个有风险吗?#房地产#
714
请问公司收到龙头企业奖励资金,文件中规定【龙头企业奖励资金用途】 专项用于农业龙头企业的农业产业化经营,包括: (一)龙头企业的新技术引进和推广、新产品开发、技术改造、品牌建设、培训推广等; (二)龙头企业购置农产品加工、整理、储存、保鲜、运销和检测仪器、设备等; (三)龙头企业种养殖基地建设。 ※注意※不得用于职工工资福利、奖金发放、业务接待及与企业农业产业化经营无关等经费支出。 请问这个怎么如何做账务处理?后续作为费用支出或购置资产的账务处理又是怎么做比较规范?#农业#
1202
公司21年购入一台设备原值176万,23年提前还款产生留购价100元,因为计提折旧是原值一直按照176万折旧的,收到留购价发票,放到固定资产-留购价科目里面了,23年度财报,资产负债表,固定资产原值就是176万零100,现申报企业年度会算申报表,资产折旧报表,原值填176万,留购价怎么办?因为财报年报资产原值是176万零100#其他行业#
1447
一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;人工智能应用软件开发;环保咨询服务;智能家庭消费设备制造;环境保护专用设备销售;专用设备制造(不含许可类专业设备制造);环境监测专用仪器仪表制造;光学仪器销售;喷涂加工;塑料制品制造;石墨及碳素制品制造;高性能纤维及复合材料制造;专用设备修理;涂装设备制造;机械电气设备销售;会议及展览服务;通用零部件制造;纸制品销售;纸和纸板容器制造;办公用品销售;办公设备销售;软件销售;专业设计服务;计算机软硬件及外围设备制造;计算机软硬件及辅助设备批发;兽医专用器械销售;涂料销售(不含危险化学品);工业机器人销售;工业机器人安装、维修;#房地产#
1433
许可项目:建设工程施工;建设工程设计;城市生活垃圾经营性服务;道路货物运输(不含危险货物);道路危险货物运输。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;城市绿化管理;专业保洁、清洗、消毒服务;物业管理;环境监测专用仪器仪表销售;环境保护专用设备销售;机械设备租赁;日用百货销售;办公用品销售;五金产品批发;家用电器销售;花卉种植;电子产品销售;建筑装饰材料销售;保温材料销售;建筑防水卷材产品销售;防腐材料销售;仓储设备租赁服务;家政服务;住房租赁;建筑物清洁服务;#房地产#
882
老师,您好,我们是机电工程公司,做电梯维保业务,公司注册资金1000万,有2个股东,各自持股50%,有一个股东想退出,变更给别人,想咨询一下,都需要交什么税,都需要提供什么资料,能方便给个流程吗?#建筑工程#
1486
老师,您好,我想问下,我们注册资本1000万,其中个人股东已实缴到位,现在想把个人股权部分全部转到公司股东,我们报表未分配利润是负数,净资产是正的,如果做平价转或者1月转,可以嘛?需要缴纳个税嘛?#房地产#
1407
2021年公司成立,公司有4个股东, ABC 三位股东投入固定资产设备, D 股东资金入股,股东股份比例分别为47%、31%、20%、2%。现在 D 股东要购买ABC三位股东各3%的股份,股份比例调整后为44%、28%、17%、11%。请问需要哪些数据作为计算基础?怎么计算D股东需要投多少钱?购买股份的钱是要分三份给ABC吗?#其他行业#
1205
老师,您好,我想咨询一下关于给员工在个税系统申报个人所得税操作的问题。我们公司七月份退休了一名员工,我在系统里也及时更改了人员信息,改为非正常,离职日期为7.31。然后人资在九月份又补发了这名员工之前的工资,我在10月申报个税,将这名员工人员信息改为正常,重新填了入职日期9.1,离职日期9.31(因为当时打电话问了税局,说按有减除费用5000操作,我只有这样修改了日期才有减除费用5000)。现在12月份人资又补发了工资,请问我现在应该怎么修改这名员工人员信息才是正确的?入职日期和离职日期应该怎么填?以及给已离职员工补发了工资,我需要删除离职日期吗?还是只需要将人员改为正常就可以了?#出纳#
1888
我们公司注册资本是50万,去年A股东从B股东手里取得100%的股权,协议转让价格是1万元,然后现在A股东要将90%的股权转让给B,10%的股权转给C,我们公司目前实收资本是0,净资产是负数,这次转让股权协议金额多少合理呢?#出纳#
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我们公司是做消防技术服务的,现在我们产生了一笔业务是需要和现场进行维修的业务,现在我们需要进行开票,我们应该选择哪个大类?企业的经营范围为:一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;消防技术服务;电气设备修理;消防器材销售(这个是我们的经营范围)#服务业#
3422
我们公司的经营范围是:企业的经营范围为:一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;消防技术服务;电气设备修理;消防器材销售。 我们做了一项电气设备维修的活,我们可以这样开票么 维修费,规格型号:电气设备、消防设施,单位:项 这个的开票编码是多少#服务业#
2278
一般项目:组织文化艺术交流活动;市场营销策划;会议及展览服务;信息技术咨询服务;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);企业管理;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;网络技术服务;企业形象策划;广告制作;专业设计服务;园林绿化工程施工;广告设计、代理;平面设计;家用电器销售;通讯设备销售;音响设备销售;图文设计制作;办公服务;组织体育表演活动;摄影扩印服务;摄像及视频制作服务;电子产品销售;办公用品销售;日用百货销售;文具用品零售;机械设备租赁;广告发布;婚庆礼仪服务;信息系统集成服务;住宅水电安装维护服务;电气设备销售;电工器材销售;电力设施器材销售;家用电器零配件销#房地产#
1797
个体户有3个股东 每次购买原料的钱都是按照占股比例分摊收款支付,然后有收入的时候也是按照占股比例分摊给他们,现在我不知道账上怎么记录 而且门店经营是亏损的 不够付款的还是他们分摊付款 但是账目上银行存款余额是负数 想咨询下怎么才能让银行存款不是负数 做什么分录合适 还有分摊收到支付货款的钱做什么分录#个体工商户#
1592
老师您好,想咨询一下,我们公司上个月接到税局通知,21年一笔三千多块钱进项税额要转出,理由是开发票那家税款没交,联系不了,因为我们当年已经做了抵扣,所以要更正申报了。税款也缴纳了,现在分录怎么做?#房地产#
2067
老师,我想问问,如果资产卡固定原值本是40万,3月收到发票21万,录入资产卡原值为21万并次月开始累计折旧了。但是7月支付部分尾款,收到发票7万,那要怎么做账?同一个个机器设备,需要把原录入的固定资产原值修改吗?还是后期收到发票再新增固定资产作为修改?#其他行业#
2215
老师,您好。A公司是总公司,B公司是A公司的分公司,B公司目前使用的生产设备都是A公司那边搬过来使用的,所以B公司账上体现不了有生产设备,也从没向A公司缴纳租金。目前税局要求企业账上需要有一定的生产设备。所以打算补签一份设备租赁合同,B公司从A公司租赁一批生产设备,本月把B公司生产以来使用设备的租赁费补缴给A公司,后面就固定按月缴纳。请问这样子操作可以吗?还有A公司租赁过来的设备如果是折旧完的,还能走租赁形式进行租赁吗?还是说一定要未折完的设备才能这样操作呢?#房地产#
1774
企业的经营范围为:一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;消防技术服务;电气设备修理;消防器材销售 这个是我们公司的经营范围,我们是一般纳税人,销售消防器材的话我们开票的税率是多少#建筑工程#
2225
请问在SAP中,一项监控设备于2021年12月入账,2022年1月开始折旧,资产卡片中折旧期间设置为9个月,残值为0,至2022年9月折旧完毕。但是因为又于2023年7月入账一个监控成本到这个资产卡片上,导致资产卡片原值增加,相关会计人员为了一次折旧完毕,将资产卡片中折旧期限改为了1个月。计提折旧后发现提示2022年折旧有问题,又重新将资产卡片的折旧期间设置为1年零8个月(即20个月),又重新计提了一次折旧。这次折旧后发现净值为负值。请问现在该怎么处理?#出纳#
1931
企业的经营范围为:一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;消防技术服务;电气设备修理;消防器材销售 这个是我们的营业范围,我们可以做工程类的项目么,如果做了之后收到的收入怎么做账#建筑工程#
3062
融资租赁。租赁的设备价税合计2.5亿,付款租金总额3.1亿,多付的0.6亿。是不是要计入财务费用啊?之前外账做的没有确认费用,入了融资租入资产?6月我们提前把款给还了。现在怎么确认费用啊?#建筑工程#
1610
(经营范围:工程造价咨询业务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;建筑材料销售;机械设备销售;物业管理;;建筑劳务分包;建设工程设计;建设工程勘察;房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包 ) 是否可以开具家用清洁电器具的发票#建筑工程#
2777
企业的经营范围为:一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;消防技术服务;电气设备修理;消防器材销售 这个是我们的经营范围。我们在对外开票的话是开多少税点#建筑工程#
3287
我们是一家消防技术服务公司,如果是购进后期维保检测需要的设备或者是材料如何做账。(企业的经营范围为:一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;消防技术服务;电气设备修理;消防器材销售)这是我们公司经营范围#建筑工程#
3096
总公司股东把私人的车作为资产投入公司,总公司再将这张车投资进子公司,总公司占子公司70%股份,这张车已经在办理过户手续,过户到子公司名下,我需要补些什么资料?做账怎么处理,纳税上有什么注意?#其他行业#
2584
你好!想咨询一下,股东购新车赠送给公司,股东和公司签了免费赠车合同,股东付款,发票由汽车销售公司直接开给公司。 股东(不是个人)入账: 借:营业外支出—捐赠支出 贷:银行存款 汇算清缴所得税时不能税前抵扣。 公司入账: 借:固定资产—小车 应交税金—增值税-进项税额 贷:营业外收入—捐赠收入 有汽车销售公司开的发票,做增值税进项抵扣,可以正常计提折旧,汇算清缴所得税时折旧可以税前抵扣。 请问以上做法对吗?#服务业#
4055
甘老师你好,上次有咨询过您固定资产的事,情况是这样的,查账的时候发现,固定资产(机械设备)多加了561元,固定资产(办公设备)少登记了269元,现在找到了原始凭证,想咨询一下账务上如何处理,因为我发现红冲好像更正后库存现金就不对了#出纳#
1145
你好,老师。我司是小规模纳税人,现有一股东要转让他持有的股权。创立之处出资实收资本3万元。报表未分配利润一百多万。先办理转让税局要求缴纳20%,有什么办法可以减少这个未分配利润,减少所有者权益吗?#商业#
2363
1.购入多个同类固定资产A,单笔价值不超过800,投放运营设备,产生收入,折旧计入主营业务成本吗? 2.价值一致,折旧额相同,存放位置相同的固定资产可以作为一个资产组入账吗?折旧取总额 3.固定资产安装时产生的人工安装费和材料施工怎么进行账务处理?#商业#
2628
对方经营范围一般项目:从事新材料技术科技、环保科技、网络科技、生物科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让,橡塑制品、金属材料及制品、化工原料及产品(除危险化学品、监控化学品、民用爆炸物品、易制毒化学品)、体育用品、涂料(不含危险化学品) 消毒剂(不含危险化学品)、日用化学产品、第二类医疗器械、建筑材料的销售。 我方范围:体育场馆设施设计、安装、维修及技术咨询;体育用品、体育设施、健身器械、游乐设施、教学设备、办公用品、橡胶制品、塑料制品、建筑材料(不含危险化学品) 装饰材料(不含危险化学品)的销售;对方开给我们的发票是这样的,那我们开发票的时候也可以选化学合成材料吗?我方为经销商#其他行业#
2587
老师,您好!我们公司有两个股东(一个股东占93.83%,另一个股东占股6.17%)占股6.17%的赵股东今年3月退股了,变更为大股东100%持股,怎么核算退股金额给赵股东呢?是不是用净资产的余额×占股比例计算?#其他行业#
1678
老师,您好,我公司购买一些物品来维修公司的故障设备,比如公司的大门门禁坏了,就买了门禁开关维修,洗手间水龙头接头坏了就买了接头维修,是个人报销款来的,具体可以看发票明细,这笔款我可以统统入管理费用的办公费吗(我公司管理费用明细有办公费,差旅费,服务费,租赁费,水电物管费,业务招待费,咨询公证费,折旧/摊销,保密经费,交通运输费,环保费,福利费,其他)#工业制造#
4411
公司注册资本200万,有AB股东,A占70%140万,实缴120万,B占30%60万,实缴60万。现A转给C70%股权,转让协议上写140万,按140来交印花税,但账上实缴金额却不够,这要怎么处理避免税务风险?因为现在税局在查股权转让的益价#其他行业#
3171
公司需购买设备及场地,与融资公司签订了融资租赁合同,供货商为另外一家单位。 合同约定租期为15年,前两年为免租期,利率是5.85%,要求每年在季度末进行支付(即60期)。购买价款为2.3亿元,当前账面已放款1.89亿元,目前仅支付了放款金额的利息(以银行借款模式计息)。按照新租赁准则,怎么正确计算未确认融资费用、租赁负债和所有权资产?(目前账面是借预收,贷长期应付款)#其他行业#
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