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夏老师
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
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andy老师
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
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杨老师.
投资收益负数的原因是什么?是权益法做账是负数还是其他的? 查看全部回复
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你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
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王苗苗老师
是采用的什么会计制度 查看全部回复
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汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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小企业会计准则还是会计准则,金额大不大 查看全部回复
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李可可
请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
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1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
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你给的图里面都有现成的分录了 查看全部回复
566
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
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更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
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税务更正汇算清缴,账面把暂估的凭证用(以前年度损益调整)做红冲 查看全部回复
1098
安叔老师
损益类什么错误呢 查看全部回复
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原材料有真实的采购么 查看全部回复
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木言
在汇缴日前未取得暂估发票需要纳税调增 查看全部回复
1356
吴萌老师
有影响。汇算清缴中研发支出的填写是企业享受研发费用加计扣除优惠政策的重要依据。如果本年可享受加计扣除的项目数量没有填写,可能会导致企业无法享受研发费用的加计扣除。 查看全部回复
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可以,要等对方注销后再做账,要一个对方注销的证明复印件,可以税前扣除,汇算的时候不需要做纳税调整 查看全部回复
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借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
809
哈哈老师
您好,这家企业是2024年成立的,所以不需要做汇算清缴。 查看全部回复
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汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
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职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
1143
意思就是企业所得税交的少了 查看全部回复
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需要填报资产折旧、摊销及纳税调整明细表 查看全部回复
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员工工伤理赔,账上没入账么 查看全部回复
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如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
563
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
您好,具体填报哪里 查看全部回复
822
意思是进项没有转出 查看全部回复
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暂估和发票的金额有差吗? 查看全部回复
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如果公司账务和数据是真实的,不用管 查看全部回复
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李凤
把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
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可以,没有影响 查看全部回复
977
意思就是账上营业成本多入了 查看全部回复
1266
燕子老师
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
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你看下你的106000弥补亏损表第11行第7列的企业类型是否错误选择了 查看全部回复
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如果公司是科技型中小企业的话,是需要填报这个的 查看全部回复
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是捐赠的物品么 查看全部回复
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季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
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借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
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企业根据生产经营活动的需要租入固定资产支付的租赁费,按照以下方法扣除; (一)以经营租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照租赁期限均匀扣除; (二)以融资租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照规定构成融资租入固定资产价值的部分应当提取折旧费用,分期扣除。 查看全部回复
827
按照账上的收入来填写就可以。 查看全部回复
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汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1226
扣除项的其他 查看全部回复
1104
tammy老师
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
对,在纳税调整明细表里面,扣除类的其他,账面只填去年摊销的金额, 查看全部回复
1378
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
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请问个体户需要汇算清缴吗,个体户需要交经营所得个税 查看全部回复
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包括 查看全部回复
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你好,请问具体是什么问题? 查看全部回复
674
广宣费的扣除基数是营业收入 查看全部回复
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1318
确认不需要支付的应付账款,转营业外收入,是要交税的 查看全部回复
816
wam
这个按照实际账务申报就可以了,与亏损没有关系 查看全部回复
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汇算清缴我调整在105000表里第30行,但是提示有风险,风险程度是不是较低 查看全部回复
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真实发生的业务的话没有问题 查看全部回复
1179
企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除; (一)债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 查看全部回复
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那当期损益里能区分社保公积金部分么,从当期损益里也可以取数 查看全部回复
755
不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
840
清岚
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
1598
你用2000000-753940.65+10930.36=1256989.71 查看全部回复
780
易老师
没错 查看全部回复
657
如果确定就无需处理的 查看全部回复
598
主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
908
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1099
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
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23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
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去年账上预提了成本 查看全部回复
1225
李伟老师
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
818
税务师晓雨
滞纳金需要调增吗?需要 查看全部回复
1091
云峰老师
你好同学, 只要依据充分调增是可以的 查看全部回复
1150
不用了 查看全部回复
1469
你账目怎么处理的 查看全部回复
1020
基础信息表 主表 纳税调整明细表 弥补亏损明细表 减免所得优惠表 职工薪酬明细表 查看全部回复
716
你好,基础信息表资产总额是以万元为单位,其他的表格是以元为单位的 查看全部回复
1035
借:应付账款-暂估 dai:应付账款 查看全部回复
1346
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
1280
汇算清缴根据实际发生的业务申报,没有记账的话补记账 查看全部回复
714
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
678
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765
修改汇算表 查看全部回复
1090
年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
871
现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
1111
夏东
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
911
采用的什么会计制度 查看全部回复
979
你的意思是弥补过亏损后需要退几块钱的税 查看全部回复
4531
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
1031
A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表 查看全部回复
960
汇算清缴后,是汇算的企业所得税应纳税所得额 查看全部回复
771
暂估分录是什么 查看全部回复
1386
曹老师CPA
分摊比例没填 查看全部回复
1230
自然人扣缴客户端报税的企业 第一步:打开自然人电子税务局(扣缴端),点击【人员信息采集】模块。 第二步:点击【导出】,可选择选中人员或者全部人员,选择“集中申报自动计算名单表”后,点击确定,系统会自动导出一个集中申报自动计算名单表。 第三步:登录自然人电子税务局(网址: https://etax.chinatax.gov.cn),通过个人所得税APP扫码登录(法人、财务或者是授权后的办税人员均可),登录后点击【单位办税】。 第四步:最上方点击“切换”可切换不同企业,选择对应企业后点击左侧【集中申报】-【报表填报】。 第五步:点击【导入】-【名单生成报表】,在“新增导入”中点击“选择文件”,找到刚刚导出的“集中申报自动计算名单表”,选中后点击“打开”。 第六步:点击“导入结果”,可查看导入记录,点击状态下的“全部失败”,可查看失败的人员,移动到最右侧,可查看失败原因。 提示:如果显示“待确认”,表示没有汇算;如果显示“该年度已申报”,表示已汇算。 查看全部回复
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公司可以代员工年度个税汇算清缴吗,可以的 查看全部回复
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如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
1613
我们企业前几年拿了一笔国家补贴。但是前面的会计做了往来,今年查账的时候查出来了,我是直接做营业外收入还是做以前年度损益里面。看公司采用的什么会计制度 查看全部回复
1008
报表是系统自动生成的么 查看全部回复
813
你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本 查看全部回复
909
有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
1074
属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
1415
直接在a10500的三十行其他档次做纳税调整就可以 查看全部回复
1531
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