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李伟老师
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3109
许老师
进项税额转出处理 查看全部回复
2650
退款部分开对应的红字发票 查看全部回复
2713
可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看全部回复
2052
甘老师
待认证进项税额是取得了专票,暂时先不勾选抵扣 查看全部回复
2250
tammy老师
之前你是怎么做账的 查看全部回复
1756
娜娜老师
多开的发票由于你已经抵扣了,需要对方开具相应金额的红字发票,然后你根据红字发票做账冲回 查看全部回复
2991
孙老师
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2747
现在没有认证期限之说,不过一般都是收到后认证 查看全部回复
3236
小小
应交税费在借方30万,说明你们没有交税,进项税比销项税多 查看全部回复
3001
andy老师
可以 查看全部回复
4766
购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
3337
颜老师
不是你们公司的车,你们待支付费用 查看全部回复
2715
patience
你的意思是,公司2022年11月成立的,但是2023年1月才建账,是么 查看全部回复
2240
云峰老师
同学你好 小规模期间取得的发票转为一般纳税人后符合条件的可以抵扣。 国家税务总局公告2015年第59号 国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告, 一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2689
燕子老师
同学你好,企业收到对方开出的红字发票时: ?借:原材料(或库存商品等科目)(红字) ?应交税费——应交增值税(进项税额转出) ?dai:应付账款——公司名称(红字) 查看全部回复
3654
可以不用红冲,用其他联次的发票复印件入账 查看全部回复
2636
王苗苗老师
这个租房是分公司租的还是总公司租的 查看全部回复
2725
同学你好 不属于我们公司的,要计入其他应收款,向相关方索要。 查看全部回复
2818
最好打印出来 查看全部回复
5746
杨老师
2090
同学你好| 检查一下,原始凭证,如果原始凭证中的进项、销项、转出等明细是正确的,系统不能修改。 则把差额是收入调整收入,是成本调整成本。 查看全部回复
2314
安叔老师
微小的差额可能是小数计算的差异,可以忽略 查看全部回复
1951
你们认证抵扣了吗? 查看全部回复
1772
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3416
1、登陆电子税务局 2.点击我要办税-增值税发票管理-找到左侧增值税发票管理平台按钮 3.登录增值税发票管理平台 4.点发票认证 查看全部回复
6080
同学你好 1、以管理员身份打开IE浏览器,输入增值税综合服务平台(福建)的网址https://fpdk.fujian.chinatax.gov.cn。(电脑浏览器要求在IE9以上的版本或安装谷歌、火狐浏览器)。 2、首次访问需要安装驱动程序,点击“首次访问请下载驱动程序和应用客户端”的链接,系统将跳转到下载页面,下载对应的驱动程序和应用客户端,如下图所示: 查看全部回复
3362
同学 你好 借:应付账款 dai:原材料等 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2720
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款(负数) 查看全部回复
3925
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款 查看全部回复
10073
已经申报完增值税之后就不好重新认证了,你可以尝试更正申报 查看全部回复
2071
高老师
不需要,根据负数发票入帐就好 查看全部回复
7219
开具红字信息表给对方,让对方开具红字发票给你们 查看全部回复
2640
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1967
看你的勾选认证确认没有 查看全部回复
1468
小妮老师
建议先抵扣再做转出,要不认证系统上一直有这张发票 查看全部回复
5993
这是个提醒,你看下你本月的进项有没有符合上述的 查看全部回复
3542
可以计入管理费用-办公费或者管理费用-其他 查看全部回复
8969
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2511
同学,稍等 查看全部回复
2481
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1999
账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
2032
借:库存商品等科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款等 查看全部回复
1957
自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。纳税人在进行增值税纳税申报时,应当通过本省(自治区、直辖市和计划单列市)增值税发票综合服务平台对上述扣税凭证信息进行用途确认。 查看全部回复
2134
1648
1、只有进项没有销项?看下企业的经营范围,进项如果和收入相关还没有销项会存在风险 查看全部回复
1706
清岚
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2326
用法人、财务负责人、办税人员扫描 查看全部回复
12676
都需要包括 查看全部回复
2262
当月勾选或者次月勾选都可以 勾选确认签字只能次月报税之前 查看全部回复
2271
在你申报增值税前认证都可以 查看全部回复
2379
是申报11月的增值税么,可以的 查看全部回复
4486
借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
2381
不会的哈,公司销项不多进项留着后期抵扣也是可以的 查看全部回复
1828
是的,需要先认证抵扣之后形成留底才能退税 查看全部回复
5349
同学你好,抵扣联是购货方抵扣的凭证,销售方这边是依据记账联做账,发票联和抵扣联都要给到购货方的 查看全部回复
2352
出口退税的发票需要先认证 查看全部回复
2647
他们这是打印错票面了,你们可以入账但是不能税前扣除 查看全部回复
4437
同学你好 可以的 查看全部回复
2611
同学你好 如果已经扣过款了。需要到税局把更正后,才可以再认证 查看全部回复
5221
1、红冲原凭证,把未认证的发票计入应交税费-待认证进项税额里面 查看全部回复
3057
公司名下的车辆可以入账正常抵扣 查看全部回复
2419
收到发票以后先认证,然后在开票系统里面下载入库存 查看全部回复
6912
增值税发票跨年可以红冲。 查看全部回复
4449
统计确认了吗 查看全部回复
1563
2791
借预付帐款等 dai银行存款等 同时三方签订代付款协议,证明是代你司付款 查看全部回复
是的,还需要开具红字发票后 查看全部回复
2526
1.企业申请认定时须注册成立一年以上; 2.企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式,获得对其主要产品(服务)在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权; 3.对企业主要产品(服务)发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围; 4.企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%; 55.企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算,下同)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业,比例不低于5%; 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%; 6.近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%; 7.企业创新能力评价应达到相应要求; 8.企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。 查看全部回复
2972
对,服务类可以不填 查看全部回复
2802
Lucky
如果是 员工福利 个人消费等取得的进项税 需要做进项税转出 查看全部回复
4062
当月的销项税额是所开具发票的税额合计 查看全部回复
2439
在票面的左上角 查看全部回复
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4149
wam
(二)“未交增值税”明细科目,核算一般纳税人月度终了从“应交增值税”或“预交增值税”明细科目转入当月应交未交、多交或预缴的增值税额,以及当月交纳以前期间未交的增值税额。 4.“转出未交增值税”和“转出多交增值税”专栏,分别记录一般纳税人月度终了转出当月应交未交或多交的增值税额; (四)“待抵扣进项税额”明细科目,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。包括:一般纳税人自2016年5月1日后取得并按固定资产核算的不动产或者2016年5月1日后取得的不动产在建工程,按现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额;实行纳税辅导期管理的一般纳税人取得的尚未交叉稽核比对的增值税扣税凭证上注明或计算的进项税额。 (五)“待认证进项税额”明细科目,核算一般纳税人由于未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的进项税额。包括:一般纳税人已取得增值税扣税凭证、按照现行增值税制度规定准予从销项税额中抵扣,但尚未经税务机关认证的进项税额;一般纳税人已申请稽核但尚未取得稽核相符结果的海关缴款书进项税额。 查看全部回复
2506
需要 查看全部回复
2420
你们采购时用来加工还是后期直接销售 查看全部回复
3250
不是为资产达到预定可使用状态的,计入销售费用 查看全部回复
1800
你先把已开的13%和6%的发票的销项税合计 查看全部回复
2785
下个月 查看全部回复
2444
管理费用-中介服务费或者办公费 查看全部回复
2267
不好意思,刚才电梯里面没信号,我以为发出去成功了 查看全部回复
19687
没有明白,结转成本按销售商品的进价结转是正确的。你的库存剩下来是因为已经销售但是没有开发票结转收入留下来的,还是就是未销售的产品的实际库存? 查看全部回复
2501
借:应交税费-应交增值税(进项税转出),dai:应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
2905
让销售方复印发票原件,加盖发票专用章和公章给你们就可以抵扣了 查看全部回复
3272
根据发票信息 借销售费用 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款等 查看全部回复
2875
需要时再认证 查看全部回复
2183
数量只有1的话,不能只开5万的红字发票信息表 查看全部回复
2235
如果供应商已抵扣认证,需要供应商申请红字发票信息表,你这里依据信息表开具红字发票 查看全部回复
4378
不行 查看全部回复
1882
税负率是税额除收入,你倒退下 查看全部回复
2119
借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费-待认证进项税 查看全部回复
2880
发生退货需要开红字发票 查看全部回复
2395
总税额含这份发票税额吗? 查看全部回复
2086
你的勾选统计确认了么 查看全部回复
4904
之前有未开票收入,或者购买的固定资产或者费用支出的进项税额没抵扣完 查看全部回复
2628
如果已经认证(或当月确认要认证),就计入应交税费-应交增值税进项税 查看全部回复
2587
蓝字你要是正常认证抵扣就是进项税额,未认证在待认证进项税额 查看全部回复
2768
建议您退出系统重新试一下,这种一般是系统问题。 查看全部回复
2435
可以的 查看全部回复
2431
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