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王苗苗老师
票据可以转让,账务需要分别处理, 查看全部回复
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安叔老师
收到购买方开具的银行承兑汇票 ,借应收票据 dai应收账款 购买原材料开具承兑汇票 ,借原材料 dai应付票据 等对方去银行承兑,开户给予承兑 借应付票据 dai银行存款 查看全部回复
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李可可
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
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可以直接调整科目 查看全部回复
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市没问题,是详细地址有问题么 查看全部回复
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催收款项 查看全部回复
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杨老师.
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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Harry老师
你好,企业应收账款管理内容包括,可以从以下考虑: (1)对客户进行信用评级,确定给哪些客户赊销,规定账期; (2)进行账龄分析,跟踪客户的资信情况,到期催收; (3)制定信用政策,鼓励客户提前还款,或者寻求保理融资,让应收账款尽早变现; (4)出现逾期时,启动法律手段保全债权; (5)制定坏账计提办法; (6)动态调整客户信用评级。 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,可以让个人去代开发票哦,你没有发票入账了企业所得税汇算的时候也是要调减成本的 查看全部回复
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打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
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直接调往来科目 查看全部回复
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代理记账的账务处理了解么 查看全部回复
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当月直接红冲,不需要做账 查看全部回复
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那采购的钢材是之前都已经到库了吧 查看全部回复
825
哈哈老师
是的,借营业外支出 dai应收账款 查看全部回复
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燕子老师
如果计提了坏账准备,会计分录:计提时借:信用减值损失,dai:坏账准备。冲销时借:坏账准备,dai:应收账款。如果没有计提坏账准备,直接计入营业外支出核算:借:营业外支出,dai:应收账款。 查看全部回复
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交易额是销售总额,包括应收账款 应收账款是属于未收的销售款 查看全部回复
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Leaf
可以 查看全部回复
andy老师
冲的是哪一年 的 查看全部回复
1289
夏老师
违法,没有真实业务,利用银行帐户转帐,有洗钱的嫌疑。第二种,无真实业务,虚开发票,违反发票管理办法,违法严重犯罪 查看全部回复
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易老师
留存,现在一般很少单位打印了 查看全部回复
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借:包装物 负数 dai :应付账款 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数 查看全部回复
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同学你好,是的哈 查看全部回复
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对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
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公司章程在工商局可以查询打印,公司章程在工商局均有备案,可以直接去工商局进行查询、打印 查看全部回复
1260
应收的借方负数,就是dai方,表示收款未开票,但一般收款未开票不会特意做借方负数,有可能是之前开票作废之后分录红冲 查看全部回复
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但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
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首先自己有没有对自己以后的职业发展有没有方向 查看全部回复
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是2月申报表数据跟账上的有差异么 查看全部回复
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期初借dai方余额不一致,本期发生额是一样的,所以期末余额不一致 查看全部回复
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报废,残值转营业外支出 查看全部回复
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差额转汇兑损益就可以 查看全部回复
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是的,严格的要求是必须备注投资款,按投资款打入时间算实缴时间 查看全部回复
1197
tammy老师
没有真实的投资就不需要 查看全部回复
736
木言
存货和应收账款占比和表中指标没有任何关系,有关系的不是资产结构,而是期初期末资产余额。 短期偿债能力的比率分析有流动比率、速动比率和现金比率 以全部流动资产作为偿付流动负债的基础,所计算的指标是流动比率。 速动比率以扣除变现能力较差的存货和不能变现的待摊费用作为偿付流动的基础。 现金比率以现金类资产作为偿付流动负债的基础流动比率=流动资产/流动负债 速动比率=(流动资产-存货)/流动负债 现金比率=现金及其等价物/流动负债。 分析这几个指标存货和应收账款占比才真正会用到 查看全部回复
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你好,一般可以暂估入库: 当货物已经入库且款项已付,但发票尚未收到时,可以根据货物的暂估价值进行入账。会计分录为:借:库存商品/原材料/低值易耗品;dai:银行存款 查看全部回复
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同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
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一般只要发出货物,货物的控制权已经转移时就应该确认收入并结转成本 查看全部回复
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同学你好,冲减原成本科目哦 查看全部回复
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在结转生产成本模块点击【查看结转表】,进入结转表界面,右上角点击【打印】,进入打印预览界面,“纸张尺寸”选择实际使用的纸张大小,“缩放”建议选择“适应纸张大小”,预览效果无误后点击【打印】按钮即可。 查看全部回复
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需要缴纳印花税吗?在实际工作中,是需要的 查看全部回复
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天弘1200万都做长期股权投资 查看全部回复
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同学你好,先查一下明细账,查明dai方余额造成原因 查看全部回复
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借固定资产 dai银行存款 借行政支出 dai资金结存 查看全部回复
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现在是已经跨年了 查看全部回复
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李凤
去查看 统计错误的那笔分录 正确的应该是多少 把错误的红冲 重新按正确的记录 查看全部回复
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曹老师CPA
1.增值税 附加税费月度交, 企业所得税季度交 查看全部回复
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看公司的岗位职责分配,如果出纳仅负责打印并提供单据给会计的话,那出纳没有漏提供相关单据的话,就没有失职 查看全部回复
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正常来说是需要的 查看全部回复
878
“借:坏账准备 dai应收账款”表示核销坏账,即账务上已经计提坏账准备的应收账款,确认无法收回时,将应收账款以及坏账准备同时核销。坏账准备余额减少,应收账款同样减少 查看全部回复
837
杨英芝老师
没有应收账款减值准备科目 借:应收账款dai:坏账准备 是在已确认坏账的应收账款回收时做的分录 查看全部回复
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同学你好,应收账款减值准备是计入坏账准备科目的哈 查看全部回复
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同学你好,是的,实际发生坏账准备时 借:坏账准备 dai:应收账款 借dai同步减少 查看全部回复
700
是业务已经完成了么 查看全部回复
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分录不对吧 查看全部回复
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可以在当地的税务局网站查询打印 查看全部回复
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你好,可以不需要分开 查看全部回复
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不合理,因为是追回的工程款,说明肯定是干了活了的,这个最后要确认收入的 查看全部回复
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同学你好,记账凭证后附申报表,缴款凭证以及完税证明 查看全部回复
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应收账款dai方表明有收款没有开票,应当确认未开票收入,申报填在未开票栏 查看全部回复
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请问这个红字发票应该怎么做账?就正常的入账啊 查看全部回复
1256
patience
原因可能有以下几点。1、没有设置预收账款的中小企业,可能因预收货款等原因形成应收账款的负数余额。 查看全部回复
1723
你好,可以查询到,但是纸质发票需要加盖发票专用章 查看全部回复
1076
报的增值税,电子税务局报税的表要打印下来吗,看公司需要。如果想留存资料的话,可以打印出来,一般是单独保存。不用附在凭证后面。财务报表可以打印出来附在凭证后面 查看全部回复
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收款未开票的,可以申报不开票收入 查看全部回复
1750
客户给多了两百多,后期会退么 查看全部回复
956
同学你好,信用减值损失就是损益类科目呢 查看全部回复
1348
税务师晓雨
需要 查看全部回复
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是支付了款项,业务也已经完成了,只是对方不开票么 查看全部回复
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同学你好,如果房东是个人自己不能开的话可以去税局代开发票的哈 查看全部回复
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借其他应付款dai银行存款 查看全部回复
1831
应收dai方有余额说明是预收账款,要确认收入 查看全部回复
797
不可以!因为公司已经进行清税,并且办理了税务注销,已经是进入了公司注销的程序,是不能只注销税务而保留工商的。 查看全部回复
1767
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1433
对 查看全部回复
1356
同学你好,审批流程还是要打印出来做为凭证附件装订的哈 查看全部回复
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你是代收代付的业务吗? 查看全部回复
1444
刷谁的卡 查看全部回复
1457
要做完整的生产成本,在计算时要从财务部门提取人工材料、及制造费用,进行分摊,ERP系统一般都能做到自动提取,或有提取按钮,当然也可以从财务部门提供的数据手工录入。根据你的实际情况及ERP系统应用的程度而定。 查看全部回复
1346
借:应收账款 预收账款 dai:银行存款2000 查看全部回复
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1、研究阶段,属于费用化支出:1)计提研发人员工资借:研发支出-费用化支出-某项目名称-工资? dai:应付职工薪酬2)计提研发人员社保/公积金借:研发支出-费用化支出-某项目名称-社保/公积金? dai:应付职工薪酬-社保/公积金3) 查看全部回复
1028
我看下 查看全部回复
1285
是开的数电票么 查看全部回复
1200
请问我们的零件是入存货嘛?是的 查看全部回复
830
你们实际应该记到哪里 查看全部回复
1899
一般税务局不认可的损失是需要调整的 查看全部回复
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1.借:库存现金 10000 dai:银行存款 10000 2.借:银行存款 40000 dai:应收账款 40000 3.借:原材料60000 dai:银行存款60000 4.借:银行存款 80000 dai:短期借款80000 查看全部回复
应该是说的之前效益好的时候 多计提工资但是不发放,等到效益不好的年份做反向的冲减 查看全部回复
857
没有使用新收入准则的话,你们收到预付款 借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
939
可以不需要填 查看全部回复
1201
1月份可以挂账 查看全部回复
你们代付的工资是吗? 查看全部回复
1502
收到 查看全部回复
919
杨老师
借:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1363
登录电子税务局,选择“我要办税”中的“证明开具”选项。 在证明开具页面中,选择“开具税收完税证明(表格式)” 查看全部回复
1376
应收账款购买的保险,收到理赔后,意思就是应收账款收到的款项不够,差额部分保险公司赔偿,是么 查看全部回复
1398
双方入账时间是根据专利的手续合格通知书上发文日期入账吗,是的 查看全部回复
1730
wam
执行小企业会计准则,直接核销到营业外支出 查看全部回复
1635
收据可以入账,但是不能进行税前扣除(除非是500以下的偶然交易) 查看全部回复
1846
小规模比如开了专票,在申报增值税时,专票销售额填在 增值税专用发票不含税 销售额 栏次 查看全部回复
1354
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