我们公司的进项大于销项,本月有留抵进项,不做账务处理,申报表的会显示留抵税额。但是在资产负债表里,应交税费显示的是本月的销项税额,其他流动资产显示本月的进项税额,没体现留抵的税额,资产负债表是否有误?#其他行业#
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老师您好。11月销项税额1978.76,进项2470.47,留抵491.71。 12月销项17997.87,进项17444.38,然后用了上个月的留抵,上了61.78的增值税,3.7的附加税。 麻烦问一下这两个月,这些业务做账的分录是什么?包括附加税的计提和留抵的处理#建筑工程#
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老师,我们账上的进项留抵税额有150,411.18,但申报表上只有9159.05,这个差异是因为之前公司从山东迁移到江苏的时候公司的人没有做好进项留底的迁移造成的,这家公司的账之前不是我在做,是最近才接过来的,这个在账上应该怎么做调整呢?#服务业#
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2,我们在深圳,现在有个A公司是主要接业务的,但是时间比较长了,也有些税务方面的隐患,所以想逐步把业务转移到B公司去,转移差不多了以后,就把A公司注销了以绝后患,这是背景。 B公司现在的情况是业务断断续续,进项比销项要多,因为未来想让B公司为主,为了保障税务正常,我现在采用的办法是根据销项去抵扣进项,控制每个月按百分之一左右的税负率去缴增值税。我想知道有没有这个必要? 如果我不控制,进项都抵扣了,很长时间内增值税都是有进项留抵的,导致不缴税,会不会有什么问题? 进项票里面,有15W的进项税额,是去年底购买小车的机动车发票,我一直没有抵扣,有没有问题? #其他行业#
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年底一次性结转增值税,12月申报增值税后,留底税额是5000多,但是年底结转完,未交增值税贷方是5万多 年初留底税额和本年进项和销项都和申报表一致,请教老师,这种情况是会有什么原因造成的呢?#房地产#
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老师,假如去年年末留抵税额100,放在了应交税费-未交增值税借方。今年1-2月有进项50,无销项,留抵的进项税额50未做结转。3月有销项500,无进项,那么我3月份交税的350怎么做分录#其他行业#
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请问老师,一般纳税人公司,今年1月份的一张销项发票,进项发票忘记报税了,但是当时却申报成功了,要变更申报表重新报吗?如果重申报的话进项发票没有认证要补缴税款吗?可以不变更申报吗?不变更申报的话要怎么做呢?感谢老师帮忙解答,🌹🌹🌹#商业#
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A公司是广告代理商B公司的中间商,A公司收到客户广告费后再按照成本价转给代理商B,C公司要充广告费找A先垫款充,次月再转广告费给A公司,A公司同意并且将成本价广告费转给代理商B公司,B公司将广告费充进账户,当月开了进项发票给A公司,A公司于次月收到C公司广告费,并且开具销项发票给C公司。我想知道代垫广告费怎么做账,然后所有的会计分录怎么写#出纳#
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老师,公司是小规模纳税人,主营是咨询服务只有销项没有进项,因为优惠政策,实缴的增值税比实际的少,该怎么处理?销售,借:银行存款80,贷:主营业务收入70,贷:应交税费-应交增值税10。交税,借:应交税费-增值税5,贷:银行存款5#房地产#
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老师您好,一般纳税人,十一月开具两张13个点货物专票15221.24,税额1978.76。与这两个销项相关的进项只有一张6000的专票,还有其他项目里的专票均未勾选认证,第一次报一般纳税人的增值税,麻烦问一下是与销项无关的进项也可以勾选吗?应该勾选多少钱的进项就能不缴纳增值税?#建筑工程#
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老师我想请教下您增值税留抵抵欠这个要怎么申报操作?我们之前欠税务局130万增值税还有还有8万的附加税!这个月我们申报十一个月增值税,这个月有20万的增值税!是不是需要把我们所有的进项发票全部都勾选,然后把本月的增值税申报了,剩下的留抵税额在做留抵抵欠操作?附加税是不是不可以抵欠?我们这个月进项不够不能全部抵扣欠款,可以申请分期吗?#出纳#
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老师,我司是小规模纳税人,在线上平台购买了一批办公用品,和对方索要发票的时候,他拒绝了,并说好多年没开过普票了,只能公对公转账开专票,我给税务机关打电话,税务机关说没有这样的规定。我现在特别好奇他是为啥不开普票,是进项太多了,开普票抵不了销项么,我没做过一般纳税人企业,想破头也想不出原因,特别好奇,麻烦老师帮我分析一下#房地产#
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你好。老师,我们是一般纳税人公司,我这会结转2022年年末的增值税(借:应交税费-销项,贷:应交税费-进项,应交税费-转出未交增值税)时,应交税费-进项加上转出未交增值税时金额不等于应交税费~销张是啥情况#建筑工程#
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老师,我们单位去年年底增值税有留抵,结转到应交税费-未交增值税借方,在资产负债表中的其他流动资产里。上个月(9月)有销项,想要冲减这个留抵,应该做什么分录?假如留抵金额是9,9月销项3,我在9月份就正常做了一笔,借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)3#服务业#
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