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李伟老师
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3132
可以,经营所得汇算截止到3.31号 查看全部回复
3237
patience
是的,在申报汇算清缴时,里面有个研发费用加计扣除表,要勾选这个表单,研发费用加计扣除是跟汇算清缴一起填报的。 查看全部回复
4510
小小
正常是需要扣除个人费用6万,而且这个金额是不能修改的 查看全部回复
4564
燕子老师
同学你好,如果投资者另外有工资薪金申报,可以先报送工资薪金个人所得税汇算清缴,这样申报经营所得汇算清缴的时候6万就不会再扣除了,也不能扣除了 查看全部回复
4691
云峰老师
可以的,亲 查看全部回复
8706
孙老师
股东分红一般是按照账面净利润来分的 查看全部回复
1971
wam
建议先与主管税务局确认下,通常在汇算清缴时也会调整的 查看全部回复
3663
tammy老师
可以,有填写就可以 查看全部回复
4025
王苗苗老师
是企业所得税汇算清缴么,不可以抵扣,因为现在都联网了,申报的时候后台会提取个税系统申报的数据。 查看全部回复
3785
以前年度的企业所得税年报一直都是亏损的,今年有利润的话,今年企业所得税汇算清缴会减去以前亏损部分 查看全部回复
6962
你现在只能去更改申报表了,但是如果你一年都没发工资全部改成0申报,可能会引起税局的关注。 查看全部回复
3937
清岚
多填写了还是少填写了 查看全部回复
2658
申报系统是什么系统,是增值税申报系统么? 查看全部回复
22007
高老师
在研发费用或研发支出下面建立明细科目,在台账模块按照明细科目及时输入数据就好 查看全部回复
2557
andy老师
你看下你去年那个季度如果改报表,需不需要预交所得税 查看全部回复
2656
还有个社保年检 查看全部回复
3255
财政部 税务总局 科技部关于进一步提高科技型中小企业研发费用税前加计扣除比例的公告》(2022年第16号)科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2022年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2022年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。 查看全部回复
2424
小妮老师
是的,数据一样 查看全部回复
2458
点下提取数据 查看全部回复
3898
免税申报表里面需要金额相同 查看全部回复
3154
研发费用是研发项目所耗费的工资原材料及燃料动力等的支出 查看全部回复
3185
一般纳税人跟小规模纳税人汇算清缴是企业所得税,个人所得税汇算清缴是个人操作申报 查看全部回复
2553
你好,没有规定盈利必须分红。 查看全部回复
2365
许老师
通过扣缴义务人申报是指平时公司在申报个税时就作为扣除事项扣除了;选择综合所得年度自行申报指在次年汇算清缴的时候个人自行扣除 查看全部回复
3598
公司可能之前有段时间没有财务,你可以把账务理一下,账做一下,以后规整起来,主要看老板这边重视不重视 查看全部回复
2545
代理机构只修改了申报表,没有让你们调账账务是吧? 查看全部回复
6123
甘老师
会推的 查看全部回复
2267
实际有工资发放吗 查看全部回复
3122
房产税由法人缴纳;土地使用税由你们缴纳 查看全部回复
4864
杨老师
税收金额就是允许税前扣除的金额 查看全部回复
6223
通常情况下是一致的 查看全部回复
6170
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2019年1月1日至2021年12月31日,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
2846
增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。 合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
2917
收到的时候做 借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
4817
需要申报,不过支付给员工的离职补偿金免个人所得税 查看全部回复
5150
需要工商年报 查看全部回复
3500
你在缴费那里查看下 查看全部回复
11605
我要办税,选择一般退(抵)税管理 查看全部回复
3407
这部分成本是不是实际发生的? 查看全部回复
3194
不是必须,一般看当地税局要求。但如果有第三方做审计,数据比较可信;或者研发费用归集规范,也可不需要审计 查看全部回复
8266
需要的 查看全部回复
2171
Annina老师
会影响员工汇算 查看全部回复
10631
1.坏账准备纳税调减50-40=10万元; 2.预提费用纳税调增120-100=20万元; 3.业务招待费调增20*(1-60%)=8万元; 4.研发费用加计扣除75%,纳税调减100*75%=75万元 应纳税所得额=10000-10+20+8-75=9943万元 查看全部回复
3018
申报明细需要修改 查看全部回复
14825
自2022年1月1日起,企业10月份预缴申报第3季度(按季预缴)或9月份(按月预缴)企业所得税时,可以自主选择就当年前三季度研发费用享受加计扣除优惠政策。对10月份预缴申报期未选择享受研发费用加计扣除优惠政策的,可以在办理当年度企业所得税汇算清缴时统一享受。 查看全部回复
5660
业务招待费不能结转下年扣除 查看全部回复
4183
木言
试生产期间收入不冲减在建工程而是计入当期损益,用不着以前年度损益调整科目,也不存在汇算清缴更正申报 查看全部回复
5052
可以更正申报的 查看全部回复
2512
享受加速折旧了可以填,要是不享受空表保存就行 查看全部回复
6402
录入明细数据后没有做“审核认可”,没有将“标识”设置为“R”。 查看全部回复
8256
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3681
如果固定资产加速折旧了需要填,如果没有不需要填这份表 查看全部回复
4245
有完整的截图吗 查看全部回复
6329
普票免税,专票需要缴纳增值税 查看全部回复
3883
可以用以前年度亏损抵扣 查看全部回复
2935
增值税跟汇算清缴没有关联 查看全部回复
2466
正常的不应该含,你这个属于不正常现象,打电话给税务局,让他们从后台看看哪里出的问题 查看全部回复
3575
可以更正申报 查看全部回复
56722
你就说明情况,你们公司的房屋建筑物坐落地在哪里,不属于房产税的征税范围就好 查看全部回复
安叔老师
不可以 查看全部回复
3867
个税汇算清缴可以自己申报,手机下载个人所得税APP 查看全部回复
2909
1.计提五险一金单位部分 借:研发费用 dai:应付职工薪酬-养老/医疗/失业/工伤/生育保险/住房公积金 支付五险一金 借:应付职工薪酬-养老/医疗/失业/工伤/生育保险/住房公积金 其他应收款-养老/医疗/失业保险/住房公积金(个人承担部分) dai:银行存款 查看全部回复
3721
个税申报按照年累计60000的 查看全部回复
2650
账面不需要处理,所得税汇算清缴调整的就是按照会计准则计算和税法的差异 查看全部回复
2387
如果是公户银行流水,说明有业务,这些业务应该做帐 查看全部回复
6527
席俊义
不包括的,是实际缴纳的 查看全部回复
5983
没有影响,年终汇算应交的时候如果有应纳税额的话是需要缴税的 查看全部回复
11901
你们研发费用加计扣除了吗? 查看全部回复
3502
你退出重新登录一下再试试 查看全部回复
6009
应退或应补税额=[(综合所得收入额-60000元-“三险一金”等专项扣除-子女教育等专项附加扣除-依法确定的其他扣除-符合条件的公益慈善事业捐赠)×适用税率-速算扣除数]-已预缴税额 查看全部回复
3503
可以的 查看全部回复
4617
是的 查看全部回复
2533
如果不是高新企业的研发费用加计扣除需要税务局备案的。可以更正申报的 查看全部回复
5156
可以 查看全部回复
2429
账载金额为计提数,实际发生额为实际支付工资数,税收金额一般等于实际发生额 查看全部回复
3367
个税简易申报只适用于综合所得年收入额不足6万元,但年度中间被预扣预缴过个人所得税的纳税人,税务机关将推送服务提示、预填简易申报表,纳税人只需确认 已预缴税额、填写本人银行账户信息,即可通过网络实现快捷申请退税。 查看全部回复
3022
为什么不给呢?需要文件判断是否属于不征税收入的呀 查看全部回复
3045
Harry老师
一般主页有延时,过一会刷新看看 查看全部回复
3722
建议去税务局找到申报资料和财务报表保持一致。或者检查下,二季度的申报数据是否和账上一样,那财务报表就按照账上财务报表申报 查看全部回复
3247
曹老师CPA
填本年折旧摊销额 查看全部回复
4099
请问汇算清缴职工薪酬表的社保公积金数据是单位承担部分吗? 答:是的。 还有就是从去年4月份开始0申报,有买社保但是没有做账的话,汇算清缴职工薪酬表的社保公积金数据要填全年去年的还是1-3月份的呢 答:有实际支出但没有做账,社保账载金额0,税收金额填1-3月社保实际发生额。(不过建议还是补入账比较好,使账载金额与税收金额一致) 查看全部回复
5165
数据以汇算清缴报告为准 查看全部回复
2531
这个按国家政策走,国家政策里没有的话就只能缴纳,有疑问的话咨询一下税局 查看全部回复
2649
按表中分类依据帐目计算填列 查看全部回复
4174
是能接受捐赠么 查看全部回复
2952
真实的业务,按真实的成本缴税,风险不大 查看全部回复
4343
是的,你要先汇算之后才知道需要缴纳多少税费 查看全部回复
3234
放营业外收入-其他中 查看全部回复
8096
汇算清缴前收到的上一年度的发票,可以税前扣除,调增成本或费用就行 查看全部回复
7143
固定资产: 第1列第1行:"固定资产小计" 1、填报纳税人本期计提折旧的固定资产平均原值. 2、数据来源:来源于本表计算所得,本行=2行+3行+4行 第1列第2行:"房屋建筑物" 1、填报纳税人本期计提折旧的房屋、建筑物类固定资产的平均原值. 2、数据来源:来源于会计核算中计提折旧的(房屋、建筑物类固定资产年初原值余额+1至11月末原值余额)/12. 3、注意事项:开业不足一年,或年度中间歇业的,以实际经营期计算. 查看全部回复
3041
账载金额填计提数,实际发生金额填实际发生数 查看全部回复
3659
制造费用最终要结转到成本或者费用的,如果还未结转,暂不归集 查看全部回复
3200
填在研发费用扣除表那里 查看全部回复
7289
是账面折旧填多了吗 查看全部回复
2579
都可以加计扣除哈 查看全部回复
3321
一般股权变更前需要把相关税款结清,未申报的要补申报 查看全部回复
4115
个税是按照发放去申报哦 查看全部回复
4236
可以合并申报 查看全部回复
5130
借:以前年度损益调整0.01 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3593
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