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小妮老师
都有1级明细,其他应收款=其他应收款科目余额 查看全部回复
2794
杨老师
看今年的其他应收和其他应付的明细,对比去年的明细,看新增或者减少的具体是什么业务 查看全部回复
2872
安叔老师
预付账款如果dai方,可以设置应付账款借方余额 查看全部回复
2943
甘老师
应付账款=所有单体的应付账款余额-合并抵消金额 查看全部回复
3371
应交税费是个负债类的科目,他归不到其他流动资产李曼 查看全部回复
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资产负债表的其他流动资产栏次包括应交税费。 “应交税费”科目下的“应交增值税”、 “未交增值税”、 “待抵扣进项税额”、 “待认证进项税额”、 “增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况,在资产负债表中的“其他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列示;“应交税费—待转销项税额”等科目期末dai方余额应根据情况,在资产负债表中的“其他流动负债” 或“其他非流动负债”项目列示;“应交税费”科目下的“未交增值税”、 “简易计税”、 “转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等科目期末dai方余额应在资产负债表中的“应交税费”项目列示。 查看全部回复
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那需要把银行流水打印出来,每一笔对应账面的应收和应付去冲账 查看全部回复
2702
patience
5月打的688是预付的款项么? 查看全部回复
许老师
挂其他应收款 查看全部回复
2382
资产负债表是非重分类么?其他应付款 -149278857.81 查看全部回复
3036
高老师
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3388
冰山老师
银行的钱可以直接提取出现金 查看全部回复
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未确认融资费用账户所反映的内容,是融资租入资产(如固定资产、无形资产)或长期借款所发生的应在租赁期内各个期间进行分摊的未实现的融资费用,换一个角度,我们可将其理解为由于融资而应承担的利息支出在租赁期内的分摊。 查看全部回复
2614
赞助是捐赠么 查看全部回复
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小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
3853
两个公司合并起来资产减少100,负债也减少100,不影响等式的平衡 查看全部回复
2260
发票是19年和20年的,跨期太久了。 执行会计准则的,分录如下 借:以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
2364
实际支付时,借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2235
商票到期企业无力支付只代表公司无法支付商票的金额,并不代表公司无法支付应付账款 查看全部回复
2742
资产负债表一般就是汇总其他应收款,只有在明细账中做单位辅助核算,才能清楚明细 查看全部回复
1638
你能介绍下具体什么情况吗 查看全部回复
2766
应付账款和应付票据中有上期采购未付款的 查看全部回复
2695
木言
需要重分类 查看全部回复
4127
你是劳务派遣公司么 查看全部回复
3443
建设补偿费是谁扣的 查看全部回复
2888
andy老师
是的 查看全部回复
2222
tammy老师
重分类就是比如,其他应收款的dai方重新分类填到其他应付款那里,应收账款的dai方填到预收,应付账款的借方填到预付账款的借方,或者是相反 查看全部回复
3089
未分配利润的期末和期初数据通常是不一致的 查看全部回复
3701
是 查看全部回复
5728
1.坏账准备纳税调减50-40=10万元; 2.预提费用纳税调增120-100=20万元; 3.业务招待费调增20*(1-60%)=8万元; 4.研发费用加计扣除75%,纳税调减100*75%=75万元 应纳税所得额=10000-10+20+8-75=9943万元 查看全部回复
3018
王苗苗老师
前期预付了定金1000元 借:预付账款1000 dai:银行存款1000 收到发票 借:费用 dai:预付账款1000 应付账款2000 支付尾款 借:应付账款2000 银行存款 2000 查看全部回复
2930
在建工程 查看全部回复
2492
准则上要求预付工程款应计入预付账款,等到结算工程进度款时转入在建工程。 查看全部回复
13188
可以调也可以不调 查看全部回复
2971
开出银行承兑汇票而支付的手续费dai方银行存款,银行承兑汇票是计入应付票据,最直接的判断是手续费是否从银行账户扣的 查看全部回复
2900
资产负债表里的“应交税费”按账户余额填写,指的是企业对其经营所得依法缴纳的各种税费,一般包括增值税、消费税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、企业所得税、个人所得税、房产税等 查看全部回复
4582
本月结账了没有? 查看全部回复
2753
是正确的,明年就会变成正常了 查看全部回复
3193
贴现利息计入财务费用 查看全部回复
2563
应付账款借方余额应计入预付账款借方。 查看全部回复
3093
具体业务是什么情况呢 查看全部回复
2763
2604
可以的 查看全部回复
3485
结转管理费用,借:本年利润 dai:管理费用 查看全部回复
3852
可以入短期投资,可以 查看全部回复
3111
累计折旧是固定资产的备抵科目 查看全部回复
2353
应付的名字和预付的名字不一样,但是是同一家公司? 查看全部回复
2422
按你这个做法做就行 预付的时候 借预付账款 dai银行存款 发票到后 借 xx费用 应交税费 dai预付账款 查看全部回复
4089
Harry老师
你好,不能随意调平,要找出不平的原因,随意增加固定资产,那资产账实是否相符呢。 查看全部回复
2861
Leaf
在今天补做凭证 查看全部回复
4764
流水账前面有没有写摘要,看能不能找到购进固定资产花了多少钱,问一下老板或相关知情人,固定资产大概是什么时候购进的 查看全部回复
3594
检查一下公式,是不是收入成本费用没结转 查看全部回复
3428
你好,期初建账要把手头上所有的数据进行盘点之后,做出平衡的资产负债表,然后录入期初数据。 查看全部回复
3693
资产负债表中的应收账款对应科目余额表中的应收账款 查看全部回复
4866
你好,这是多付了20 查看全部回复
3579
有以前年度损益调整的话,资产负债表利润分配期末数=利润分配期初+利润表净利润+以前年度损益调整 查看全部回复
4322
做出利库分配决定时,借:利润分配-应付利润 dai:应付利润 同时做如下分录 借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-应付利润 在实际支付时分录如下 借:应付利润 dai:现金(银行存款) 查看全部回复
2095
夏老师
可以不设置预收和预付的科目。分别在应收和应付的dai方和借方反映 查看全部回复
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企业资产负债表中“存货”项目的金额=80+100-5=175(万元) 查看全部回复
2816
你好,当初错的凭证是:借:预收账款 dai:银行存款? 查看全部回复
3925
支付应付股利的分录,你是怎么写的 查看全部回复
6220
正常 查看全部回复
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现金流量表期末现金余额应该等于资产负债表中的货币资金的期末余额。货币资金是资产负债表的一个流动资产项目,包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额。 查看全部回复
5499
资产负债表期初期末余额为时点金额,即你举例的3月买入5月卖出,那么期初期末余额都是0 查看全部回复
2822
现在调整就可以 查看全部回复
3305
①企业应收票据增加的原因 查看全部回复
2326
在会计科目管理里有一项受控管理 可以取消 查看全部回复
4086
放其他流动资产 查看全部回复
2904
不能这么乱调的 查看全部回复
3703
同学,问题请描述清楚一些 查看全部回复
如果二级科目相同可以相互调整 查看全部回复
3283
涉及收付款的需要出纳盖章 查看全部回复
4700
大宁老师
需要手动调整 查看全部回复
3954
把余额填到对应的项目里就行了 查看全部回复
3346
负数十万 查看全部回复
3573
利润分配 查看全部回复
2843
表内科目的记账方法:采用复式记账法中的借dai记账法,表外科目的记账方法:由于表外科目核算不涉及银行资金增减变化的重要业务事项,且数量不多,其核算方法相对简单,即对每项经济业务只通过一个会计科目、一个账户进行登记,是一种简单的不完整的记账方法。老师的判断是错误的,不过理论和实操存在差异,还是以答案为准 查看全部回复
2712
预付定金 借:预付账款 dai:银行存款等 收到货物 借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人且专票)dai:预付账款 银行存款等 生产领用 借:生产成本 dai:原材料 成品入库 借:库存商品 dai:生产成本 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2561
易老师
没收到发票怎么冲,冲的前提是收到发票 查看全部回复
9793
正常,表示未支付的工资 查看全部回复
3533
属于非流动负债 查看全部回复
2576
你是计提时候是, 借管理费用,dai应付职工薪酬 缴纳的时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 正常是这样,你发放时候重复借,管理费用dai银行存款对不 查看全部回复
4031
损益类科目,税金及附加,所得税费用,主营业务收入 查看全部回复
3065
付款了那么付款的凭据拿来做账 查看全部回复
6161
现金及现金等价物是资产负债表的现金、银行存款,其他货币资金 查看全部回复
4182
冯冯
你想问什么? 查看全部回复
3277
小小
不是 查看全部回复
2247
你先做一笔原凭证的红字,再做一笔正数凭证,后附这个凭证就行了 查看全部回复
2862
微尘
一般情况是的 查看全部回复
2448
归老师
启用不启用根据你们的业务! 一般业务往来比较少的 就用应收 应付就可以了! 预付能用就用 更方便你们的统计、管理 查看全部回复
3347
谭老师
没有发票吗? 查看全部回复
6111
小智
需要把各科目期初余额录入,试算平衡后就可以开始正常做账了 查看全部回复
2998
缴纳下一年的,不能直接进入损益 查看全部回复
3627
用以前年度损益调整科目需要变动资产负债表的期初数据 查看全部回复
3809
是余额和资产负债表两者不一致吗/ 查看全部回复
7381
Amy老师
前面那里是不是dai的预付账款,而不是银行存款 查看全部回复
3687
预收账款 查看全部回复
3110
正常是要先计提后发放,估计你们外账想直接发放 查看全部回复
4259
绾绾
能具体描述一下吗 查看全部回复
4019
LD
应该差的调整的这笔吧 查看全部回复
3760
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