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高老师
你好,假如开的都是普票且季收入不超过45万,是对的 查看全部回复
6851
Annina老师
营业外收入-免税收入 查看全部回复
14183
小黑
一个季度结转一次就可以 查看全部回复
6938
哈哈老师
意思就是代理记账公司给你们申报了无票收入报了增值税,但是申报所得税的时候没有报,然后你们在12月的时候红冲了代理记账报的这笔收入,然后又在后面几个月开票确认了收入对吗? 查看全部回复
5301
李伟老师
不好意思,周日休息了,我一般是周一到周六白天在线。 查看全部回复
6858
税务师晓雨
是的,转营业外收入 查看全部回复
10629
当月转入 查看全部回复
12240
wam
将1%免征的部分 dai:主营业务收入 红字 dai:营业收入收入 不影响利润 查看全部回复
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李可可
账务处理对的 查看全部回复
221
期末有余额,没结转过去 查看全部回复
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根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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andy老师
包括所有的收入 查看全部回复
927
杨老师.
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1104
安叔老师
固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
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借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
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借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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看你本月有没有产品,工人工资是进制造费用,结转至库存商品,没有收入,库存商品不用结转到成本中 如果本月没有生产,车间工人的工资可以直接计入当期损益(管理费用) 查看全部回复
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王佳丽
为什么只有成本没有对应收入呢 查看全部回复
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是政府给的补助么 查看全部回复
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公司本身的员工不能给公司开发票 查看全部回复
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您好,这家企业是2024年成立的,所以不需要做汇算清缴。 查看全部回复
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王苗苗老师
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
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是有发生真实的业务 查看全部回复
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季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
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税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
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买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
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需要年报调整?不一定都需要调整的 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,你这个二维码收款的系统是什么呢,一般这种可以设置自动提现,次日到账的,每次都是按月核对,有差异的话再按天核对 查看全部回复
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是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
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二级科目是公司自己设置的,你可以单独设置一个受托开发收入 查看全部回复
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确认不需要支付的应付账款,转营业外收入,是要交税的 查看全部回复
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一般计入营业外 查看全部回复
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借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
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颜老师
这个款项的,性质是什么? 查看全部回复
不用退还,计入营业外收入。 查看全部回复
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我们是一般纳税人,取得专票比较好,如果公司销项税额比较多,缺进项税额的话,小规模给公司开具3个点的专票比较好 查看全部回复
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维修费进主营业务收入 查看全部回复
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是用的财务软件吗 查看全部回复
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收到时 借银行存款 dai其他应收款-代收**水电费 每月计提 借其他应收款-代收**水电费 dai其他应付款-水 其他应付款-电 实际支付给供水公司或者供电局的时候 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
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你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
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是的 月底注意结转损益、计提折旧 税费 查看全部回复
746
易老师
建议哈借应付账款某安保公司dai银行存款 查看全部回复
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借银行存款 5682.4 应交税费-应交增值税165.50 主要业务收入5516.9(收入按照物业费期间分摊)长期待摊费用 查看全部回复
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是代收代付还是水电局把发票开给你们然后你们再开发票给业主 查看全部回复
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按照车费费的期间分摊比如一年 借银行存款320 库存现金80 其他货币资金-微信4560 dai主营业务收入409.2 应交税费-应交增值税49.6 dai长期待摊费用4501.2 查看全部回复
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借 银行存款 320 库存现金 80 其他货币资金 4560 dai 主营业务收入4,723.81 应交税费-应交增值税236.19 查看全部回复
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内账还需要分摊到每个月吗?规范入账的话,是需要分摊的 查看全部回复
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租金是怎么收取的,按月收取还是什么 查看全部回复
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假如当月收当月 借:银行存款10000 货:主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费一应交增值税 476.19 查看全部回复
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商铺门脸租金,税率是多少,小规模企业 征收率5% 查看全部回复
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物业公司收水电费有赚取差价么 查看全部回复
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那以后供水公司 和供电公司都直接给你们开票了是吧 查看全部回复
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普票1% 专票1%/3% (特殊的涉及不动产等的5%) 查看全部回复
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劳务人工只要是指哪方面 查看全部回复
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小规模纳税人销售自己使用过的固定资产以及销售旧货,按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。不过,根据财政部和国家税务总局2023年第19号文,增值税纳税人适用于3%征收率的应税项目,减按1%征收。 查看全部回复
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你的意思是取得发票时入账价税分离么 查看全部回复
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去年账上预提了成本 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
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之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
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公司的主要业务是什么 查看全部回复
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您好,是指企业所得税年报么 查看全部回复
红字反冲原账务处理,不是报废 查看全部回复
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年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
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你的意思是弥补过亏损后需要退几块钱的税 查看全部回复
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那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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我们企业前几年拿了一笔国家补贴。但是前面的会计做了往来,今年查账的时候查出来了,我是直接做营业外收入还是做以前年度损益里面。看公司采用的什么会计制度 查看全部回复
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如果金额一致的话,可以只冲主营业务收入-未开票收入 查看全部回复
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借:库存商品,dai:生产成本,这个是制造业,产成品 生产完成,归集的生产成本转到库存商品 查看全部回复
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属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
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只能解释一下 查看全部回复
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收入连续12个月超过了500万,就会强制转为一般纳税人。 查看全部回复
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居民企业直接投资其他居民企业收到的股息红利属于免税收入,不需要交企业所得税 查看全部回复
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业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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一般就看自己交的税金是多少 查看全部回复
1404
重开 查看全部回复
1073
一般都是小规模企业的 查看全部回复
你们销售规模比较大,增值税超过限额了需要缴纳的 查看全部回复
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1886
利润总额是多少了 查看全部回复
1490
同学你好,没收到钱的话只能挂应收,要跟踪回款情况 查看全部回复
所得税一般不是季报吗 查看全部回复
1002
哪里有问题 查看全部回复
1700
可不可以不用缴纳个税,不可以的 查看全部回复
1931
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
997
dai 营业外收入 负数 dai 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
908
李凤
同学你好,与公司经营相关的成本且有发票的成本都是可以税前扣除的 查看全部回复
打款时,都还没入账么 查看全部回复
1583
营业外收入都要交增值税吗,不一定 查看全部回复
去年的税金不填在今年上 查看全部回复
958
tammy老师
是的,不用管 查看全部回复
954
税务登记什么时候做的 查看全部回复
秦枫老师
增值税还是所得税 增值税没收入0申报 所得税利润-7700 也不用交税 查看全部回复
733
不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
1440
收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,为什么计入营业外收入,是之前转到了营业外支出么 查看全部回复
1351
燕子老师
为什么要扣1%? 查看全部回复
1064
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1193
一些材料成本,人工等 查看全部回复
1473
是确认款项不在还款或提供业务了么 查看全部回复
1062
对外出租车辆? 查看全部回复
小规模增值税通过应交税费-应交增值税科目核算 查看全部回复
1153
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