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王苗苗老师
小规模纳税人出租不动产,按照以下规定缴纳增值税:(一)单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
2424
易老师
需要,其实最好是你收发票的时候让对方自己交个税给你提供完税凭证 查看全部回复
2788
燕子老师
你好这个优惠政策只是针对小规模纳税人,不包括一般纳税人的 查看全部回复
2976
清岚
稍等 查看全部回复
2240
你好,小规模纳税人现在是可以开1个点的普票的,并且还有一个增值税减免政策,月度不超过10万,季度申报的不超过30万,可以免征增值税,如果超过限额就要全额交税 查看全部回复
12471
孙老师
你好,不用做账务调整,做好发票备查。 查看全部回复
4155
许老师
可以作为固定资产计提折旧抵减利润 查看全部回复
1646
andy老师
流通环节按照你们适用税率开具,小规模纳税人23年可以按照1%开具 查看全部回复
4191
patience
是的 查看全部回复
9351
个人所得税手续费返还是谁返还的 查看全部回复
3960
高老师
建议退回重开 查看全部回复
2494
租赁时间多久呢 查看全部回复
3471
借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai应收账款等 查看全部回复
4582
都是按月及时入账的 查看全部回复
4222
tammy老师
记销售费用中 查看全部回复
3249
比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。 查看全部回复
3728
这个收入2000多万的报表是给银行看的么 查看全部回复
2491
可以按无票收入缴纳增值税 查看全部回复
11660
小妮老师
我们这有一个业务,对方不需要开发票也不需要收据,我只有一张银行回单,可以做账务处理吗,可以 查看全部回复
2954
出纳需要打印银行回单以及银行对账单 查看全部回复
2206
同学你好,一般纳税人开普票也是要正常缴纳增值税的,你问得应该是小规模纳税人开普票吧? 查看全部回复
13241
甘老师
先按票面记应交增值税销项税额 查看全部回复
5588
同学你好,根据国家税务总局最新政策,针对适用3%征收率的应税销售额,减按1%征收,所以,小规模纳税人开具普通发票的,只能选择1%税率的发票,若开具专用发票的,可以根据客户需求,享受3%减按1%征收优惠政策,开具1%税率的专票,也可以选择放弃该减税政策,开具3%税率的专票 查看全部回复
14316
李伟老师
可以 查看全部回复
3412
云峰老师
同学你好。调低由于主营业务收入是开过票的,我们只有开红字发票冲减后,才可以。不然不能直接从账面上同时减少主营业务收入和应收账款的。 查看全部回复
2850
260这个是含税的 查看全部回复
3639
木言
收到验资款 借:银行存款 dai:实收资本 购买发票 借:财务费用 dai:银行存款 验资款转出 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
3731
企业所得税是按季度进行申报的 查看全部回复
2133
安叔老师
3290
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3192
2023年1月1日起,小规模纳税人原适用3%征收率的项目减按1%计税 查看全部回复
2291
可以问下主管税务机关,以前的话是可以这么处理:已开票不作废,申报税款按实际开票金额计算缴纳增值税 查看全部回复
2859
亲,你好,一、需要及时作账报税。二运输设备折旧年限为4年。 查看全部回复
2482
现在没有认证期限之说,不过一般都是收到后认证 查看全部回复
3236
一般情况下,在原来填写的地方填写负数,如果不能填写的话,到税务局进行非正常申报处理。 查看全部回复
2007
小小
数据勾稽不对 查看全部回复
4490
同学作废了,再开 查看全部回复
1825
按实际业务记账出报表,申报税 查看全部回复
2135
小规模纳税人2023年税收政策目前还未出来,着急开票可以先咨询下你们当地税务局 查看全部回复
3750
1990
同学你好, 一、购买时, 借库存商品 应交税费-进项税额 dai银行存款 二、捐赠时 借营业外支出 dai库存商品 应交税费-销项税额 查看全部回复
2113
你要先确认好这个款是谁给你们转的 查看全部回复
17007
暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3331
颜老师
不是你们公司的车,你们待支付费用 查看全部回复
2733
普通发票红冲需要收回原发票 查看全部回复
6556
个人微信支付吗 查看全部回复
3674
是申报2022-10-1到2022-12-31的增值税么 查看全部回复
2151
你们小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
4508
目前政策是2023年小规模纳税人增值税免税政策是继续执行的 查看全部回复
1996
wam
现在是2023年,对于小规模纳税人适用3%收入的可以开免税发票的政策已于2022-12-31到期,现在建议先稍等下 查看全部回复
2546
借 银行存款等 dai主营业务收入 查看全部回复
2413
没有说免税延期的通知,建议按照原先税率开具 查看全部回复
1507
普票免 查看全部回复
2223
你是销售方么 查看全部回复
3948
测试款? 查看全部回复
10472
3842
税务师晓雨
按照政策来说是到期了 最新政策还没有出来 查看全部回复
2489
2023暂时按照免税 查看全部回复
3921
稍等,国家税务总局现在还没发布新的文件,等下我咨询过之后再回复你 查看全部回复
4612
你是指增值税么,目前政策还没下来,还不知道,明天应该就出新政策了。 查看全部回复
1846
亲,你好,这个要等政策了。另外刚好元旦,现在是放假,所以等3号上班了,再问下税务上的答复口径吧 查看全部回复
12909
有的,现在企业信息是共通的 查看全部回复
4717
劳务报酬所得适用百分之二十至百分之四十的超额累进预扣率,具体还需要看应纳税所得额是多少 查看全部回复
2432
小规模纳税人收到发票正常入账就可以了,到时会生成报表,根据报表申报 查看全部回复
2200
同学你好,小规模纳税人和个体工商户劳务费发票适用税率是3%,但现阶段根据国家对小规模纳税人增值税减免政策,开专票是3%,但是普票免税 查看全部回复
3092
目前还不知道,免税的政策是到2022.12.31,最新的政策还没出来 查看全部回复
2373
损益类科目才用以前年度损益调整,销项税额和应收账款多记而主营业务收入这个损益类科目没错的话直接冲红更正就行,不用以前年度损益调整;更正去年报表,附加税计入税金及附加,该科目为损益类,但附加税金额很小,直接计入税金及附加即可 查看全部回复
2736
同学你好 不属于我们公司的,要计入其他应收款,向相关方索要。 查看全部回复
2818
看你的进项税 查看全部回复
2329
是政府补助的,冲减财务费用-利息费用 查看全部回复
92119
杨老师
4108
你计入收入,发票是你们开具的,具体是什么业务呢 查看全部回复
2727
小规模出口免税 查看全部回复
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5214
和普通企业账务处理没啥区别 查看全部回复
2459
两个银行账户都是公司账户吧 查看全部回复
4199
看对方需要不需要 查看全部回复
2988
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3580
预付款充值发票可以开,不过单位收到预付款充值发票不能税前扣除,建议按实际消费了再开酒店的住宿发票 查看全部回复
3686
普票开的免税的? 查看全部回复
2624
亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
3215
可以自行申请开农产品收购发票 查看全部回复
3641
开票时选择免税 查看全部回复
1940
普票没有规定 查看全部回复
5335
这个如果个人已经汇算清缴的话,是没有办法再更正的 查看全部回复
3584
小规模纳税人取得的发票,可以是普票,也可以是专票,都是可以用的,只是,对于小规模纳税人取得的专票,是不可以抵扣 查看全部回复
7956
小规模纳税人取得进项发票,不管是普票还是专票,都是不可以抵扣的 查看全部回复
2382
普票 查看全部回复
3111
银行开户了么 查看全部回复
1622
免税的普票是农产品收购发票的话,可以按收购价*9%计算抵扣进项税 查看全部回复
你的意思是7月时候入账,当时还没收到款,你却借:银行存款 dai:主营业务收入。8月才收到款,是么 查看全部回复
2126
新公司一般纳税人还是小规模是公司自己办理的时候申请的,如果没有申请一般纳税人的话,就是小规模 查看全部回复
2619
同学,你好 影响的,两者都影响 查看全部回复
3833
同学你好 运费是负担的? 查看全部回复
2193
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。目前的政策是截止到月底 查看全部回复
1503
自然人去税务局只能代开出来普通发票 查看全部回复
2067
同学你好 1、我们现在开票卖车,是应该作的程序。 2、转让价格要公允。如果确实值一万就说是旧车。如果不是只值1万,建议还是如实开具。价格太低税务要求补税的。 查看全部回复
2194
1、公司D的会计不知道车子卖出去了,一直在折旧,现在税务局要求把报表更正,现在要怎么处理这件事?回复:更正财务报表,之前的折旧进行纳税调整,可能涉及补税、罚款滞纳金 2、税务局问车子为什么只卖了一万要怎么回答?回复:根据实际情况,如果是车子使用很多年,比较破旧可以解释价格较低的原因 3、账要怎么处理?按照固定资产出售进行会计处理,通过固定资产清理科目,差额转入资产处置损益科目 查看全部回复
1857
增值税,小规模纳税人开的免税发票,就不需缴纳增值税、城建税及附加 查看全部回复
3165
借:其他应收款-工人名 dai:银行存款 (摘要某某单位代为支付工人工资) 实际你们单位发工资的时候 借:管理费用 dai:其他应收款-工人名 查看全部回复
2369
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