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李伟老师
您当时是怎么记账的? 查看全部回复
3662
Annina老师
买货入库,借库存商品,dai应付帐款 查看全部回复
4183
venus老师
这个作为你们的销售收入 查看全部回复
2992
王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
982
哈哈老师
你这个是什么发票? 查看全部回复
1359
王苗苗老师
工程公司的临时工,看双方间签的什么合同 查看全部回复
500
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
1383
杨老师.
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税 负数 查看全部回复
1822
借:应收账款 负数dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1049
李可可
意思是维修费用是员工承担的 查看全部回复
860
是什么会计制度 查看全部回复
1064
杨老师
先暂估入库,结转成本,来发票后再冲暂估 查看全部回复
1871
andy老师
没有的调整到未分配利润里面 查看全部回复
1656
1月份做收入凭证,摘要写已发货未开票确认收入,申报的时候申报未开发票,成本正常出库结转;2月开票红冲,重新做收入凭证,申报的时候未开发票填负数,开票填正数 查看全部回复
1175
是采用的什么会计准则 查看全部回复
1487
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1877
当时入账时计提了么 查看全部回复
1036
patience
税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
1105
不符合收入确认条件的,直接借:发出商品 dai:库存商品 查看全部回复
1196
可以扣除的 查看全部回复
1768
安叔老师
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1368
实际银行收到款项了么 查看全部回复
1595
钱包需要需要做账哈,可以做其他货币资金或者其他应收款挂帐也行 查看全部回复
2055
借 待处理财产损益 dai 库存商品,查明原因批准后,借 管理费用 其他应收款 dai 待处理财产损益,借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
1960
把原来的库存商品分录红冲掉,然后按照发票重新入账 查看全部回复
1325
补偿的什么?货币补偿吗? 查看全部回复
1983
收到商品做的库存商品,dai方做的暂估吗? 查看全部回复
1915
是的 查看全部回复
2066
税务师晓雨
首先,你们在有实际业务的情况下开具发票,开具发票前后都是可以收款的。如果你们2022年开具发票26万,2023年收到20万的款项,冲销之前的20万挂账,还有6万的挂账,存在应收账款的借方余额,显示未收款 查看全部回复
2111
发票入账,但是要做借以前年度损益调整dai:应付账款 查看全部回复
2217
陈爱琳
是直接外购的一些商品赠送客户的么? 查看全部回复
3595
本月销售了200件商品,如果商品的控制权已经转让,需要确认收入。退货一件,当月又发货一件。在实操中,可以不用做账务处理。 查看全部回复
2380
借 管理费用-劳保费 查看全部回复
2077
实际公司付了30000元 查看全部回复
1950
孙老师
你好同学,从往来款管理的角度来看,即便是支付的金额较小,也最好从往来款中走一下 查看全部回复
2154
你是承租方么 查看全部回复
1579
席俊义
门店是加盟商吗 查看全部回复
2085
什么意思,你们是抖音商家么 查看全部回复
38121
云峰老师
您好,应该由对主重开才是,我们给对方开票是不对的 查看全部回复
2712
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3498
实际开票金额是多少 查看全部回复
2264
你是说购买的商品暂估吗 查看全部回复
2319
这个都是损益类科目,是小企业会计准则么 查看全部回复
3499
进项税额太多,不想勾选那么多,可以不勾选,计入应交税费-应交增值税待认证进项税额 查看全部回复
2707
甘老师
1.购买商品暂估入库 借:库存商品 dai:应付账款-暂估 2.销售 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本(暂估) dai:库存商品 查看全部回复
1945
谁给客户开票 查看全部回复
2214
Alice老师
委托代销有两种情况,是采取买断方式还是收取手续费的方式 查看全部回复
2790
许老师
支付的劳务报酬作为商品的成本入账 查看全部回复
1381
开红字发票,再重新开正确的蓝字发票。执行小企业会计准则的可以红冲原凭证再重新制单 查看全部回复
2454
借:库存商品 dai:银行存款或应付账款等 查看全部回复
1910
清岚
第一次按照发票入账是怎么入账的 查看全部回复
1758
赔款给客户 借:其他应收款-供应商500 dai:库存现金/银行存款500 从供应商货款中扣除 借:应付账款-供应商500 dai:其他应收款-供应商500 查看全部回复
3243
供应商的合同、发票、资金是对接你们? 查看全部回复
2222
借 应收账款112 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税 dai 应收账款 95 查看全部回复
2601
自产、委托加工或购买的货物无偿赠送他人的,要视同销售交税 查看全部回复
2801
娜娜老师
你这个3元的运费是你们公司自己承担还是有其它公司承担,如果是其他公司承担的话,则计入其他应收款,如果是你们公司自己承担的话,是可以直接计入销售费用的! 查看全部回复
2776
厚积薄发
对 查看全部回复
2158
主要是差的那个退回商品的成本。不能二次售卖,相当于报废处理。会计上做损失处理的话,是影响会计利润的 查看全部回复
2557
这几天我想了想,只谈税前如果是会计做账的话比方说:往期确认收入1700元成本1000元,本期收入600元成本450然后退了当期卖的100元商品成本50元和往期卖的550元商品成本220元那么这时要确认当期的收入、成本、利润那该怎么计算(附加条件:退回来的商品不能再二次售卖):①会计的算法:利润(600-100-550)-(450-50-220)=-230,收入-50成本780,库存商品也亏掉最后利润-230+-270=-500②普通人的算法:利润600-100-550-450=-500收入600-100-550=-50成本450,我说的两种算法对吗?为何会计算账和普通人算账不一样呢 答:您要和会计交待一下,就说退回来的,再作一步损失就和您的一样了。因为商品退回,会计要先报入库,入库后,如果不值钱了,再答损失。 查看全部回复
3126
直接开票,把之前的无票收入红冲 查看全部回复
2011
跨年了 查看全部回复
3025
去年开的采购商品的专票入账了么 查看全部回复
1844
小妮老师
单位在缴纳时把需要员工承担的部分挂其他应收款 查看全部回复
1977
1月份冲销原分录,取得正确发票后重新入账 查看全部回复
未开具发票当时应该按照未开具发票收入确认 查看全部回复
6135
按销售总价确认收入 查看全部回复
1966
本来入库价格都是按不含税的 查看全部回复
2574
跨年取得的发票可以用,取暖费应该是几个月的吧,建议分期摊销 查看全部回复
4172
没卖掉是吗 查看全部回复
1678
样品后期不收回来了,是么借 销售费用----样品费 dai 库存商品 应交税费—应交增值税---销项税额 查看全部回复
2508
支付给个人的款计入成本,个人购买商品计入销售收入 支付佣金计入销售费用 查看全部回复
2057
采购商品 借:原材料等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 加工领用 借:生产成本 dai:原材料 生产完工 借:库存商品 dai:生产成本 出库销售 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2837
一般超市都会有个进销存系统,每个品种进货多少,销售多少 查看全部回复
3635
1.销售费用 查看全部回复
11143
就是用代金券换乙公司的推文,代金券换的是商品,就视同销售 查看全部回复
2553
tammy老师
购买商品 查看全部回复
10021
wam
对于采购核算,通常是要有发票、采购单、送货单(或对方的收据)等。 查看全部回复
3493
可以跨年付款 查看全部回复
5034
9%进主营业务收入,13%进主营业务成本 查看全部回复
5315
意思是你们需要把10块钱转给个人吗 查看全部回复
根据《关于印发《政府会计制度——行政事业单位会计科目和报表》的通知》(财会[2017]25号)规定: 预提费用的主要账务处理如下: (一)项目间接费用或管理费 按规定从科研项目收入中提取项目间接费用或管理费时,按照提取的金额,借记“单位管理费用”科目,dai记本科目(项目间接费用 或管理费)。 实际使用计提的项目间接费用或管理费时,按照实际支付的金额, 借本科目(项目间接费用或管理费),dai记“银行存款”、“库存现金” 等科目。 (二)其他预提费用 按期预提租金等费用时,按照预提的金额,借记“业务活动费用”、“单位管理费用”、“经营费用”等科目,dai记本科目。 实际支付款项时,按照支付金额,借记本科目,dai记“零余额账户用款额度”、“银行存款”等科目。 查看全部回复
5696
你是购买方么,货物未到,也退回了,发票未到,无需账务处理 查看全部回复
4605
收到的赠送样品,账务处理如下: 借:库存商品 借: 应交税费--应交增值税(进项税额)(假设取得了增值税进项税票抵扣联) dai:营业外收入 假设没有取得增值税进项税票抵扣联,则: 借:库存商品 dai:营业外收入 日后该收入应当和企业其他收入一起对企业所得税进行缴纳。 查看全部回复
4671
谁负责销售,谁负责申报纳税,b需要交纳100元商品的增值税,具体分成由双方商定。如果只转50做账交税,会涉及隐藏收入,漏税的风险 查看全部回复
2570
高老师
执行小企业会计准则? 查看全部回复
4728
可以 查看全部回复
2047
赠送商品视同销售,建议开票。如果不开票的话,增值税申报时填写未开票收入 查看全部回复
1800
能补开发票吗? 查看全部回复
2717
秦枫老师
也就是每月实际开票金额是上月的收入,如果你是这样核算,前后保持一致,你在次月开票确认本月收入,成本也是次月在结转本月成本!如果你确定了,以后都是这样,当月发生的费用如果与本期(下期开票收入有关)下期结转成本 查看全部回复
3422
企业所得税在项目地预缴0.2% 查看全部回复
可以入账 查看全部回复
3331
销售给客户的货款你挂账的分录怎么处理的的呢,购进货物按照库存商品入库,分开核算 查看全部回复
4495
做以前年度损益调整 查看全部回复
4414
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3841
Harry老师
您好,资产商品用作质押物时,一般情况下是不需要进行会计处理的,只需要备查登记,同时在财务报表附注中对这一资产因质押而使用受限的情况进行披露。 查看全部回复
3309
视同销售入账 和开票一样的方法 查看全部回复
2637
大宁老师
购买商品提供劳务可以理解为成本,对外支付其他与经营活动相关的可以理解为费用 查看全部回复
5477
曹老师CPA
你们收的运费也应该加在货物里计提销项税,符合增值税混合销售的原则 查看全部回复
3018
小小
盲盒吗? 查看全部回复
2541
不能给个人开专票 查看全部回复
2368
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