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andy老师
看她是属于什么部门 查看全部回复
2021
甘老师
这种没有明确写是投资的,一般是往来款 查看全部回复
1868
可以放同一个往来账科目 查看全部回复
2499
许老师
借:其他应收款-xx公司 dai:银行存款 查看全部回复
2351
wam
这些被看作公司员工 计提工资: 借:劳务成本 dai:应付职工薪酬 总包代发时 借:应付职工薪酬 dai:应收账款 查看全部回复
7793
patience
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2346
报销的费用确定是因公报销实务中正常入账,但是没有发票的费用到汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
2053
木言
分公司员工工资怎么发? 查看全部回复
2573
安叔老师
你需要查明这笔资金的来源 查看全部回复
10715
是的 查看全部回复
2153
这个可以看怎么分配员工的,看是一个员工工资固定在一个公司,还是两个公司都发放工资 查看全部回复
6898
王苗苗老师
外派到外市子公司去上班这些人员后期由子公司承担工资,这些人员需要与子公司签订劳动合同,工资薪金个税、社保需要子公司这边申报 查看全部回复
5631
计入财务费用汇兑损益 查看全部回复
3792
清岚
你这个记账用其他往来科目挂账就可以 查看全部回复
4038
冰山老师
因为甲公司的dai款,银行要严查把关,必须用于采购货款,会查款项去向,所以才会如此 查看全部回复
3245
社保是全额承担么,可以计入管理费用 查看全部回复
2071
小小
多少钱 查看全部回复
3381
计提时不需要扣除,发放时才需要扣除 查看全部回复
3199
易老师
8月直接把7月的红冲,然后做实际成本就可以 查看全部回复
2939
计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3905
独立核算是指对本单位的业务经营活动过程及其成果进行全面、系统的会计核算。独立核算单位的特点是:在管理上有独立的组织形式,具有一定数量的资金,在当地银行开户;独立进行经营活动,能同其他单位订立经济合同,独立计算盈亏,多带带设置会计机构并配备会计人员,并有完整的会计工作组织体系。 非独立核算又称报帐制,是把本单位的业务经营活动有关的日常业务资料,逐日或定期报送上级单位,由上级单位进行核算。非独立核算单位的特点是:一般由上级拔给一定数额的周转金,从事业务活动,一切收入全面上缴,所有支出向上级报销,本身不多带带计算盈亏,只记录和计算几个主要指标,进行简易核算。 根据《中华人民共和国税收征收管理法》第15条、19条的规定,企业和企业在外地设立的分支机构属于从事生产经营的纳税人,按照法律、行政法规和国务院财政、税务主管部门的规定设置账簿。如果你分公司属于独立核算的纳税人,应当独立建账核算;如果你分公司不属于独立核算的纳税人,财务并入总公司统一核算管理,是否要建立有关辅助帐、明细帐,可由总公司确定。 各有利弊,你可以根据实际情况来选择 查看全部回复
3614
在计提社保的时候,借其他应收款-社保-个人部分 等该员工把这部分钱补齐时,dai其他应收款-社保-个人部分 查看全部回复
4282
孙老师
公账的话,可以列支成本,但是要代扣代缴个人所得税 查看全部回复
2866
分公司是独立核算么 查看全部回复
3502
分公司是否需要独立核算报税需要视情况而定,总公司和分公司在同一地且同一管辖区的情况下,可以由总公司统一报税,如果不在同一地区,那么按照属地原则,分公司要单独在其所在地进行申报预缴,然后总公司再汇总申报,缴纳剩余应交税费 查看全部回复
3205
杨老师
往来的,挂账其他应收款 查看全部回复
3188
差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额作为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
4130
第二种时间宽裕一些 查看全部回复
3330
办理劳务资质的费用计入管理费用 查看全部回复
2083
报销时 ,借管理费用 dai银行存款。这个看发票公司抬头 查看全部回复
2676
李伟老师
你们收取的B服务费包括货物的货款吗? 查看全部回复
3231
Lucky
借 在建工程 -200万 借 银行存款 200万 查看全部回复
3632
秦枫老师
如果你的成本能够可靠计量 按照完工进度确认收入和成本 如果不能可靠计量按照实际开票作为收入 实际收到的材料发票作为成本 查看全部回复
2888
分公司账套费用合并到总公司,编制合并报表,按总分公司合并账套数据申报预缴企业所得税 查看全部回复
3230
计提工资按照工资表计提,一般都是次月发放,所以需要当月计提 查看全部回复
3116
两个公司都要做这个人的工资表,分别报税 查看全部回复
2681
分项目确认成本 查看全部回复
3184
建议是应发工资=法人社保的个人部分 查看全部回复
10422
小妮老师
发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2293
①确认产值,借:应收账款 dai:工程结算-价款结算 dai:应交税费-应交增值税(待转销项税额);②收款时,借:银行存款 dai:应收账款;③开票时,借:应交税费-应交增值税(待转销项税额) dai:应交税费-应交增值税(销项税额);④确认收入,借:工程结算-收入结转 dai:主营业务收入;⑤确认成本,借:主营业务成本 dai:工程施工 查看全部回复
2127
借:其他货币资金-支付宝dai;银行存款 查看全部回复
2148
设备是长期使用,金额比较大,是固定资产,固定资产可以每月计提折旧,借管理费用-折旧 dai累计折旧 。 查看全部回复
3216
venus老师
8月零余额账户收到人社退回18年12月社保退款,可以计入其他应付款,预算会计不需要做账务处理 借 银行存款 dai 其他应付款 上交的时候 借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
4589
相当于公司先垫付,后面才收回 查看全部回复
2913
稍等,我看下你发的 查看全部回复
7702
借其他应收款dai其他应付款 查看全部回复
2971
工程物资领用的时候做的 借在建工程 查看全部回复
3036
可以看看该公司前几年的工商税务有无异常,是否存在一些法律风险或者税务风险。财务负责人需要对该公司提供的报表数据负责的。要多了解了解建筑业的会计培训 查看全部回复
6925
增值税和附加税零申报,但是个税和企业所得税是有数据的 查看全部回复
2607
这个,给供应商付款时 ,借应付账款 dai其他应付款-个人。 至于公司向经理还款时,这个dai款利息要看你们之间的商议 查看全部回复
3018
高老师
是分公司员工工资? 查看全部回复
2696
个人工资部分只牵涉到个人所得税 查看全部回复
5921
区分两个业务分别记账 查看全部回复
2429
总公司dai款这500万,转入分公司账户,工总司与分工挂往来,确认收入的时候冲减往来就行了 查看全部回复
2899
A公司可以把写字楼出租给B公司,租金就是B公司的成本费用 查看全部回复
3298
分公司没有法人资格不具备dai款主体,由总公司名义dai款 查看全部回复
4711
借 其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
3914
公司私帐是私人卡? 查看全部回复
4062
可以现金发 查看全部回复
4946
现行企业所得税实行法人税制,企业应以法人为主体,计算并缴纳企业所得税。由于分公司不具有法人资格 查看全部回复
2639
曹老师CPA
没问题的,一般先计提再发,也可以不计提 查看全部回复
2690
为啥非要做成盈利呢? 查看全部回复
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Icy 何
为什么要做盈利呢? 查看全部回复
2768
你们的收入应该是收取的手续费。代收代发不应作为收入和成本核算 查看全部回复
3744
你好,尽量对公账户入账,防止税务稽查,微信支付的收入不进入公司的对公账户,只适合小企业,收入不大的企业,收入太大也是不合适的,毕竟个人微信支付宝也是有限制的。 查看全部回复
5657
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4581
原红冲就好,红冲分录会计科目及方向与原会计分录一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
2535
集团内部往来正常挂其他应收款 , 合并报表的时候 ,内部往来可以抵消, 账套各自确认收入 , 往来挂其他应收啊, 就是正常的公司账务处理! 查看全部回复
3555
暂估成本入账,但是不能进行所得税税前扣除 查看全部回复
2046
Harry老师
你好,不需要,按计提的期间费用或成本来。 查看全部回复
2935
把账做到母公司 查看全部回复
4313
1.找有进出口经营权外贸公司代理出口 此种方式安全方便,但是货款会打到人家的帐户,自己收不到钱,另外,代理费用也是有的工厂承受不了的! 2.找代理报关公司买单出口 所谓买单,就是买核销单,说明一下,没有进出口经营权的企业无法向国家外汇管理局申领进出口外汇核销单。 查看全部回复
3254
dai款的钱给谁在用呢?如果集团承担本息,那费用需要计入财务费用-利息 查看全部回复
4219
社保是两家公司都承担还是直由一家公司承担? 查看全部回复
3072
借款计入其他应收款 查看全部回复
3124
一、总公司分录: 1、缴纳社保时: 借:其他应收款-垫付分公司社保费 dai:银行存款 2、收到分公司交来的社保费 借:银行存款 dai:其他应收款-垫付分公司社保费 查看全部回复
5137
按项目进主营业务成本 查看全部回复
3549
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9253
可以开公司抬头的发票或一些定额发票。 查看全部回复
3066
厚积薄发
其他应收款 查看全部回复
3423
广告费支付允许扣除的标准为利润总的12% 利润总额=5000-1200-2600=1200 查看全部回复
4285
刚成立的公司有可能还没有收入啥的,先把费用做起来吧 查看全部回复
2867
其他应收款---个人社保是收的现金不 查看全部回复
2392
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3338
年报报表更正不会引起税务异常,不影响税务注销。不更正的话看税务那边查的严不严,不同的地方可能有不同的规定,比较保险的做法就是去更改一下 查看全部回复
3344
税务师晓雨
利润表的收入、成本和利润总额是和企业所得税数据一致的 查看全部回复
2728
计提和发放一致就行了 查看全部回复
2196
tammy老师
税种核定的时候,按季度申报,七月份申报就可以 查看全部回复
如果总公司不符合小型微利税收优惠,建议成立新公司 查看全部回复
2993
社保是公司全额承担吗 查看全部回复
2641
0申报不需要 查看全部回复
6231
需要零申报 查看全部回复
9697
需要做账,扣缴时 借 其他应收款 dai银行存款 社保款打到银行账户时 借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
2928
上月工资里扣除了两个月的社保? 查看全部回复
10067
多扣部分从其他应付款-代扣社保那里转到营业外收入 查看全部回复
3150
计提的折旧费依据固定资产用途计入管理费用、在建工程等 查看全部回复
3235
①借:管理费用-职工福利费10000 dai:应付职工薪酬-职工福利费10000;②借:应付职工薪酬-职工福利费10000 dai:库存商品9100 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)900[9100/(1-9%)*9%] 查看全部回复
2886
这个属于挂靠社保问题,不建议工资与社保分离,各地税局执行口径不一样,有可能会完成社保不能在个税扣除的风险,另外,还可能会社保费不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
4411
看看异常的材料成本,期初物料价格,本月采购增加的单价有没有异常 查看全部回复
3060
支付的租金计入长期待摊费用分期摊销计入主营业务成本,收取的租金计入收入。 查看全部回复
5083
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