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云峰老师
不是单位的员工,要按劳务报酬,同学 查看全部回复
2647
易老师
是 查看全部回复
3637
patience
这个款公司确实支出了,正常的入账,但是没取得合规票据,在税法上一般不得税前扣除。如果对方提供劳务服务,付款方是有代扣代缴个税的义务的,公司没有申报个税,有税务风险。 查看全部回复
1202
王苗苗老师
财产租赁所得,以一个月内取得的收入为一次。 查看全部回复
4181
许老师
是的呢,通常是作为劳务报酬代扣代缴个税 查看全部回复
1822
安叔老师
举例:付款方应付个人10万元,应代扣代缴的个税2万元,实际支付的时候支付8万元,申报个税的时候给这个个人申报经营所得的个税 查看全部回复
5943
谭老师
付费给你的公司要依法代扣代缴个人所得税 查看全部回复
8918
如果签订劳动合同就可以按工资薪金申报 查看全部回复
5031
Annina老师
是的 查看全部回复
3044
Icy 何
个人到税局代开发票一般都会要求先缴纳相应的税费,包括个人所得税。如果税局没有要求先交个税,就需要支付单位代扣代缴 查看全部回复
4420
借劳务成本,dai银行存款 查看全部回复
3414
李钢老师
你好,你公司给云账户付款,账务处理需要看收到发票的内容,一般情况下都开服务费。借:管理费用——服务费,dai:银行存款。云账户给兼职医生发劳务费,与你企业没关系,不做账务处理。 查看全部回复
7506
杨老师.
公司本身的员工不能给公司开发票 查看全部回复
944
需要代扣个人所得税 查看全部回复
2090
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1354
企业需要代扣代缴个人所得税吗?需要 查看全部回复
1646
意思是员工给公司代开劳务发票么 查看全部回复
1521
可以按照工资薪金申报发放 查看全部回复
1711
代缴个税,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,取得发票并支付时,借 相关成本费用 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1514
杨老师
公司直接支付需要承担嘉宾个人所得税费用(公司直接支付,无法获得发票,可以入账但所得税税前无法扣除,公司承担的个税也不能进行税前扣除,所得税汇算清缴的时候都需要做纳税调增) 查看全部回复
1638
一般需要缴纳增值税及附加税,个人所得税,印花税 查看全部回复
1676
蓝老师
1个人所得税 9000-5000-480-120-30-480=2890 2890*3%=86.7 2工资计提时: 借:管理费用9000 dai:应付职工薪酬9000 发放工资时: 借:应付职工薪酬9000 dai:其他应付款---养老保险480 医疗保险120 失业保险30 其他应付款---住房公积金480 应交税金---个人所得税86.7 银行存款/现金7803.3 查看全部回复
2856
你们是设备承租方么 查看全部回复
2655
你好同学 如果是对方代扣代缴的, 我们就不需要再交,年底汇算清缴就可以。 查看全部回复
2515
哈哈老师
开多少金额的发票 查看全部回复
5158
阿米果
您好,主要看还款性质,如果是个人借款给公司且计息的话,计息部分应代扣代缴个人所得税,如果是个人为公司业务垫付了款项,现在合理报销,是不需要代扣代缴个人所得税的。 查看全部回复
7412
现在这个个人去税务局代开了一张劳务费发票,是需要我们代扣代缴个人所得税吗?是的,一般是付款人代扣代缴个税。 查看全部回复
4161
一般是需要对方提供发票的,公司取得发票才能税前扣除 查看全部回复
2365
清岚
个一般涉及到增值税、附加税、个人所得税 查看全部回复
2541
是的,需要代开发票,在税法上没有取得合规票据不得税前扣除 查看全部回复
4354
孙老师
你好,这些均由公司承担的话,将总额计入租赁费即可 查看全部回复
2781
按照签合同的那个公司申报 查看全部回复
2328
甘老师
1.通过劳务派遣公司用工,你们付款给劳务公司,他们给你派出员工,开票给你们 2.可以通过灵活用工平台开票 查看全部回复
2319
按照劳务所得个税税率征收 查看全部回复
3579
需要,其实最好是你收发票的时候让对方自己交个税给你提供完税凭证 查看全部回复
2779
你们没有扣除,那么1月收回应扣除的个税 借:银行存款1600 dai:应交税费/个税1600 借:应交税费/个税1600 dai:银行存款1600 查看全部回复
由支付方代扣代缴,不算企业的费用 查看全部回复
2774
小妮老师
财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元。四千元以上的,减除百分之二十的费用,其余额为应纳税所得额。 查看全部回复
22009
收到计入费用,在支付时代扣代缴个税 查看全部回复
9660
3530
个人代开安装费,属于劳务报酬 查看全部回复
4404
需要 查看全部回复
2942
个人到税务局代开个人劳务发票,公司支付时按劳务报酬所得代扣代缴个税 查看全部回复
2678
收到的时候做 借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
4817
是租赁的什么,对方有支出么 查看全部回复
3274
1746
每次收入的应纳税所得额超过20000元的:应纳税额=每次收入额*(1-20)*适用税率-速算扣除数超过20000-50000的部分,税率30%,速算扣除数2000 应交个税=35000×(1-0.2)×0.3-2000=6400元 查看全部回复
4886
一般劳务报酬所得个税是由个人自己承担 查看全部回复
3582
是不是员工中途添加了专项扣除 查看全部回复
3692
需要由收款方去代开发票 查看全部回复
3432
借:成本/费用 dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2363
有的地区个人所得税有优惠政策 查看全部回复
3832
曹老师CPA
开啥发票 查看全部回复
2353
(1)综合所得的应纳个人所得税=[12000*12+36000*(1-20%)-60000-40000]*10%-2520=4760(元) 查看全部回复
9335
木言
只要备注栏写着需要代扣代缴就要做的 查看全部回复
3626
如果对方没交就需要代扣代缴 查看全部回复
9518
营业外支出 查看全部回复
2504
3259
andy老师
代开劳务发票备注栏写的是由付款人代扣代缴吗 查看全部回复
4871
大宁老师
建议去税务局代开发票哈~ 查看全部回复
3299
属于支付给职工及为职工支付的现金 查看全部回复
3204
小智
开的内容是劳务费还是什么呢 查看全部回复
3639
需要出租人提供发票,如果出租人未申报缴纳个税,企业就需要代扣代缴 查看全部回复
2994
这位员工自己还有别的单位在正常领工资是嘛? 查看全部回复
3746
个人代开劳务费发票给公司 查看全部回复
4083
个人开的劳务发票的进项发票是吗? 查看全部回复
3628
绾绾
税率20% 查看全部回复
8192
这个个税最终是谁出钱? 查看全部回复
7097
而已老师
你问一下代开发票是否已经把税款缴纳了 查看全部回复
6790
Amy老师
看税务局有没有把这个代开的4000的发票的个税有没有征收,这个税费是否是公司付的,然后公司和这个个人之间是如何协商的。 查看全部回复
4073
高老师
具体什么业务代开的发票? 查看全部回复
4155
根据《国家税务总局 国家外汇管理局关于服务贸易等项目对外支付税务备案有关问题的公告》的规定,因以下情况,境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上(不含等值5万美元,下同)外汇资金,应向所在地主管国税机关进行税务备案: (一)境外机构或个人从境内获得的包括运输、旅游、通信、建筑安装及劳务承包、保险服务、金融服务、计算机和信息服务、专有权利使用和特许、体育文化和娱乐服务、其他商业服务、政府服务等服务贸易收入; (二)境外个人在境内的工作报酬,境外机构或个人从境内获得的股息、红利、利润、直接债务利息、担保费以及非资本转移的捐赠、赔偿、税收、偶然性所得等收益和经常转移收入; (三)境外机构或个人从境内获得的融资租赁租金、不动产的转让收入、股权转让所得以及外国投资者其他合法所得。 查看全部回复
26309
mila老师
个人代开劳务费发票时交税情况通常如下: 1、增值税:征收率为3%、1%(疫情期间),未办理税务登记或临时税务登记的小规模纳税人,每次销售额未达到500元的免征增值税,达到500元的则需要正常征税; 2、城建税(7%、5%、1%)、教育费附加(3%)、地方教育费附加(2%):如果未缴纳增值税不征收附加,缴纳了增值税的会征收,同时享受减半征收规定; 3、个人所得税:代开时不扣缴个税,由支付方代扣代缴。(实际征收中,有的税局会按照一定比例核定征收,具体以税局实际征收为准); 4、印花税:业务属于印花税的列举范围的需要按规定交纳。 参考政策:《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)附件1:第六章第五十条第(二)项; 《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第13号); 《财政部 税务总局关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》(财政部 税务总局公告2020年第24号); 《印花税暂行条例施行细则》(财税字[1988]255号)第十七条。 查看全部回复
6370
梦梦老师
付给个人的运费 税务局通常会认定为个人的经营所得,企业不需要代扣代缴个税,由其自行申报,具体可咨询当地税务局 查看全部回复
10733
venus老师
劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得毎次收入不超过4000元的,减除费用按800元计算;毎次收入4000元以上的,减除费用按20%计算。 查看全部回复
3953
现在优惠税率1% 查看全部回复
6115
国家税务总局关于建筑安装业跨省异地工程作业人员个人所得税征收管理问题的公告(国家税务总局公告2015年第52号) 查看全部回复
6727
增值税、附加税、印花税、个税、房产税等 查看全部回复
6351
税务师晓雨
如果是对方只是提供了劳务,不是转让软件,那么按照劳务报酬计算个税,税后劳务报酬是40000,假设税前报酬是A,A-【A*(1-20%)*30%-2000】=40000,算出来税前报酬是5万,个税是1万。 查看全部回复
7045
是的,需要交个人所得税 查看全部回复
5020
你好,法人和股东如果发工资就正常申报 查看全部回复
6968
您好,一般是在代开发票的时候缴纳增值税和附加税,企业代扣代缴个人所得税 查看全部回复
11727
没有五百以下下个收据就可以,需要申报个税 查看全部回复
7578
李可可
个人淘宝卖家需要缴纳个人所得税吗?需要 查看全部回复
1223
不含增值税金额 查看全部回复
1230
西贝老师
同学你好,缴纳个税分录 应该是借:应交税费-代扣代缴个人所得税dai:银行存款 查看全部回复
656
账务上可以去计提工资吗,如果确实有工资支出可以计提的 查看全部回复
793
公司能不能先按转让合同的金额付款,个人再去税局代开发票交税呢,可以的 查看全部回复
1134
你好,可以的 查看全部回复
1793
亲,这个得分是什么类型所得,不同所得税率不同的 查看全部回复
1351
李凤
第一个人是老板吗? 查看全部回复
1443
在汇算清缴时,提示退税,金额就是该单位代扣的个税,这个有问题吗?如果汇算后确实需要退税的,可以申请退税的 查看全部回复
1798
是在填什么表呢 查看全部回复
1415
稍等,确认一下再回复您 查看全部回复
988
个税汇算可以由公司代办的 查看全部回复
1238
燕子老师
算,没有实际往来业务开具发票肯定是虚开,并且四流(现金流,发票流,货物流,合同流)不一致或者发票开具内容和实际不符也很容易被认定虚开 查看全部回复
1243
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
931
意思是员工多付了 查看全部回复
1271
你好可以的,1、如纳税人签订了《三方扣税协议》,则可直接在协议账户中扣缴税费; 2、未签订三方协议,或及时签订了三方协议,但不选择三方协议扣税,可以选择银联扣税,即可选择个人账户网上支付 查看全部回复
3522
请问公司兼职人员的工资,是不是申报个税的时候选择劳务报酬,还要让对方开发票,是的 查看全部回复
1390
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