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秦枫老师
A107020所得减免优惠明细表 查看全部回复
1906
安叔老师
如果涉及损益就用以前年度损益调整,多计提的所得税待实际缴纳时调整所得税费用。调减了其他流动资产具体是什么业务呢 查看全部回复
2972
王苗苗老师
季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2274
不是 银行借款的利息收支在期间费用填写 这里的是非金额机构借款的利息支出 查看全部回复
4056
减免所得税优惠明细表是必须勾选的,其他的必填表系统一般都自动勾选了,其他的表根据公司情况勾选。 查看全部回复
2097
谭老师
要填哈 查看全部回复
4406
patience
是的,一般是不需要填写的 查看全部回复
2211
先填弥补亏损明细表 查看全部回复
1687
wam
分公司成立当年是不就地预缴,全部由总公司注册地缴纳 查看全部回复
2958
甘老师
是的《A107040减免所得税优惠明细表》第一行系统自动带入数据 不需要填写 查看全部回复
3718
你填过纳税调整明细表后,要回到主表,刷新 查看全部回复
2280
企业所得税汇算清缴后需要调整账目吗?汇算清缴时有调整么 查看全部回复
2093
请问企业所得税里资产的税务处理具体干什么?你是指的哪方面 查看全部回复
2147
借:以前年度损益调 dai:应交税费——应缴所得税 借:应交税费——应缴所得税 dai:银行存款 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3299
需要 查看全部回复
2422
可以的 查看全部回复
2827
当如果下一年发生了提取了,只在应付款列支,是什么意思,是计提了,还是实际发生了 查看全部回复
3062
andy老师
汇算清缴数据写对 查看全部回复
2843
李伟老师
在的 查看全部回复
2281
固定资产有计提减值准备么 查看全部回复
1744
是去年处置了使用过的固定资产,是么 查看全部回复
1726
第30栏 其他 查看全部回复
3431
资产原值按处置前填 查看全部回复
2481
企业给员工缴纳的社保费用,填在《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第8行,公司承担的部分 查看全部回复
5127
不需要 查看全部回复
2465
先填报企业所得税年度纳税申报基础信息表 ,然后填报主表,期间费用明细表,纳税调整项目明细表,职工薪酬支出及纳税调整明细表,广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表,捐赠支出及纳税调整明细表等,根据公司的实际情况选表单然后填报 查看全部回复
2239
冲销当期的所得税费用 查看全部回复
2338
是的 查看全部回复
2328
扣除类调整的话,一般填在第30栏 查看全部回复
4611
tammy老师
可以 查看全部回复
2329
许老师
具体什么问题呢 查看全部回复
3581
请问这种情况企业所得税汇算清缴能不能用最后一年经营的财务报表申报汇算清缴。不可以 查看全部回复
1934
对,当年成立的不用 查看全部回复
2051
报企业所得税汇算清缴报告时的《减免所得税优惠明细表》在填报表单里是必须打上钩的吗?表单是根据企业的实际情况勾选,不需要可以不用勾选 查看全部回复
2437
科技型中小企业那个平台上可以查入库时间 查看全部回复
5099
杨老师
账载金额就是你账面上的金额 查看全部回复
1782
这个多半是税务局系统问题,建议电话咨询下主管税务机关 查看全部回复
1631
可以弥补的 查看全部回复
3033
孙老师
还没有超过申报期,可以申请补报 查看全部回复
2759
建议核实一下,成本、费用的完整性,收入是否在纳税时间 查看全部回复
2708
稍等 查看全部回复
1858
你们之前的账务是怎么处理的 查看全部回复
2600
平时我们企业所得税预缴的时候,通常是按,利润总额乘以所得税税率去申报,但是平时我们在做账中会存在一些年末终了后,比如在次年5月31日之前,还有一些费用没有收到的发票,实际已经入账了,也已经从利润中扣除了,但是站在税法的角度,这笔费用就是不可以扣除的,因此要做纳税调整,而纳税调整都是在次年1月到5月31号之间去处理的,也就是我们所说的企业所得税汇算清缴 查看全部回复
2621
可以填在纳税调整表其他里面 查看全部回复
1730
对的 查看全部回复
2572
免税、减计收入及加计扣除优惠明细表 查看全部回复
2673
清岚
这不是说填不填哪些表?主要根据你们企业的数据去填表就好了 查看全部回复
1320
白条是不是也是可以经过老板同意报销的,是的 查看全部回复
2308
那就把费用调增 查看全部回复
2540
借:所得税费用6.58 dai:应交税费一所得税6.58 查看全部回复
3171
2387
本年5.31前汇算的是2022.1.1-2022.12.31的企业所得税 查看全部回复
1718
燕子老师
如果去年挂的是预付账款,然后账面每个月都摊销进了管理费用,那么所得税汇算清缴时要把这一部分费用纳税调增,财务账上不用做调整,只用汇算清缴的表调一下就好 查看全部回复
6421
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4255
企业所得税汇算清缴时职工薪酬表是要填报的,如果账务上个税申报系统都是0的话,这张表就0申报。 查看全部回复
2937
你好,这类调整属于纳税调整,会形成正常的税会差异,不用调整会计账,只调整汇缴报表就可以 查看全部回复
8068
是的,有的系统有年度财务报表,是需要申报的 查看全部回复
2117
分支机构不进行汇算清缴 查看全部回复
2397
借:所得税费用 156.22 dai:应交税费-企业所得税156.22 查看全部回复
3150
小企业一般直接用第一个 查看全部回复
2443
如实按你们的收入、成本、费用明细填就行 查看全部回复
1932
一个月内多次保洁费用超过500元,需要取得发票 查看全部回复
2537
借:所得税费用。 dai:应交税费—应交企业所得税。 借:应交税费—应交企业所得税。 dai:银行存款。 查看全部回复
2954
汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
2660
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1916
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3132
汇算之前收不到发票,汇算时需要纳税调整 查看全部回复
2742
是的,需要纳税调整 查看全部回复
2246
如果公司承担了所有的社保部分,汇算清缴时个人部分要纳税调增 查看全部回复
15039
54000-23100+42000=72900 查看全部回复
3020
A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表 查看全部回复
2360
根据自己公司情况自己选择 查看全部回复
2251
可以具体说下吗 查看全部回复
3061
具体想咨询哪方面的?、 查看全部回复
1800
高老师
用 查看全部回复
5655
需要纳税调增 查看全部回复
1805
个体户工商年报和汇算清缴一般都是按实填报的,按实填报一般没什么问题。 查看全部回复
2512
云峰老师
你好,申报表第21栏次 查看全部回复
2814
可以的,亲 查看全部回复
8706
股东分红一般是按照账面净利润来分的 查看全部回复
1971
同学你好,12月暂估,1月份申报可以。只要所得税汇算前取得就可以。 查看全部回复
2473
递延所得税资产是指对于可抵扣暂时性差异,以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认的一项资产。递延所得税资产在汇算时不需要单独填报,属于税会差异部分已经在纳税调整项目中调增了。 查看全部回复
2402
季度勾选弥补 查看全部回复
2601
不符合逻辑,里面的科目需要重分类到负债 查看全部回复
3207
可以,有填写就可以 查看全部回复
4025
不用做,在2023年5月31日前完成就可以了 查看全部回复
2532
像这种金额不大的,可以直接费用化处理,不用调整 查看全部回复
4312
以前年度的企业所得税年报一直都是亏损的,今年有利润的话,今年企业所得税汇算清缴会减去以前亏损部分 查看全部回复
6962
2201
2022年账上计提的折旧1500*2/10=300 税法上折旧=1500/10=150 税法上纳税调增后应纳税所得额=3000+300-150+50=3200,2022年应交企业所得税=3200*25%=800万 借所得税费用800万 dai应交税费-应交企业所得税800万 查看全部回复
7539
子公司才可以自负盈亏,分公司的亏损或盈利最终是总公司承担或享受利益的 查看全部回复
4334
珠宝黄金是个人消费品么 查看全部回复
2384
首先,你超出部分的居间费没有办法进行税前扣除 查看全部回复
3841
如果已经超限额就不得抵扣了,这两笔都需要调减费用 查看全部回复
季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 查看全部回复
3790
同学你好 1、-80+70=10 查看全部回复
2278
你的意思是,采购没有取得发票,是么 查看全部回复
2291
同学你好 不是这样的。 这10万元,由于是上一年的费用,所以我们如果要享受这笔费用扣 除,只能调整上一年的汇算清缴。 上一年应付账款不转利润分配。 查看全部回复
2518
借:银行存款 dai:长期股权投资 dai:投资收益 查看全部回复
2388
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