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杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1332
许老师
合理的 查看全部回复
3154
tammy老师
你不能只考虑上期留底,你还有本期的进项税, 查看全部回复
3372
Annina老师
之前结转了的,现在要结转,之前没有结转过的,可以不结转 查看全部回复
5476
patience
小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2219
王苗苗老师
我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
6192
甘老师
增值税申报的收入要和企业所得税申报的收入一致 查看全部回复
1878
是的 查看全部回复
1916
孙老师
销项多要交税 查看全部回复
1789
清岚
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2650
如果是才收到的发票才认证的话,入账时计入借 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
1258
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2987
正常只做销项的会计分录就行 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1998
进项税大于销项税不缴增值税 查看全部回复
3938
甜甜老师
你好,留底税额就是通过借方的进项和dai方的销项相抵后,借方的余额作为进项留底税额的呢 查看全部回复
1971
都是可以的 查看全部回复
3907
高老师
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
2976
500000-350000+50000-80000=120000 查看全部回复
2500
小妮老师
销项-进项+转出-留抵 查看全部回复
2444
11230.61+177132.68-179710.24 查看全部回复
2544
Harry老师
在电子税务局增值税申报表上有留抵金额显示 查看全部回复
2490
厚积薄发
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4003
谭老师
借:应交税费-转出未交增值税 450 dai:应交税费-未交增值税 450 查看全部回复
3222
小小
可以不做处理 查看全部回复
3298
你是什么行业 查看全部回复
7352
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
2621
微尘
进项大于销项税本期可以不交增值税,多的金额可以留抵下期抵扣 查看全部回复
4513
张老师
你们公司的税率是多少 查看全部回复
3290
安叔老师
是不是上期的税没有交纳 查看全部回复
4943
哈哈老师
交税 查看全部回复
3596
应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3732
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5134
大宁老师
应交增值税=当期销项-当期进项税额+进项税额转出-上月留抵,如果得出的数小于或等于0,都没有应纳税额 查看全部回复
4481
夏老师
借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4197
你好,什么情况呢 查看全部回复
5026
开了就必须缴税了 查看全部回复
6154
账号正在注销中
可以 查看全部回复
5787
4761
归老师
应交税金 其他应付款是借方负数么 查看全部回复
4131
进项大于销项的可以不做处理 查看全部回复
5076
税务师晓雨
收到进项发票本月认证入库,借:库存商品,应交税费—应交增值税(进项税税额),dai:银行存款, 查看全部回复
7695
李可可
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1197
看销售方和购买方 查看全部回复
481
西贝老师
同学你好,你是要取数干嘛呢 查看全部回复
538
李伟老师
进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
831
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
886
杨老师.
不一定,可以有变化,但是代表型号不能变,比方工厂给你开的HH-0350w(HH是工厂的缩写,350是瓦数;那工厂缩写可以改,但是瓦数不能改,并不能买进来的是350W的,卖出去500W的) 查看全部回复
827
板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
1065
没有“当月开销项当月提供进项”这样的规定 对方要求你们开票的原因可能是:1,避免自身虚开发票的嫌疑,进销要一致就是从虚开的角度讲的,因为合理情况下,我销售某样产品肯定是先有进相关产品或者原材料,有匹配的关系 2、为了抵扣进项税,对方给甲方开具了发票,如果没有进项税抵扣的话,就需要先行垫付税金 查看全部回复
811
易老师
可以暂时不认证 查看全部回复
1163
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
1066
可以抵扣吗,可以的 查看全部回复
1005
正常申报即可 查看全部回复
1031
比如企业购入大量货物,为接下来的生产做准备,进项多,提供一些采购合同, 查看全部回复
1248
同学你好,可以根据税负率=应交增值税/收入应交增值税=销项-进项 大概估算一下进项 查看全部回复
1759
同学你好,发票税率根据实际业务来开哈,一般来讲榴莲的税率是9% 查看全部回复
2074
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1081
如果是正常的业务往来,没有偷税漏税的话,一般没有风险的 查看全部回复
1628
杨英芝老师
理论上一致更好,但是可以有变化,比方你购进的衬衣,然后你卖出的写工作服 查看全部回复
1051
您好,因为实收资本是所有者权益类科目,dai方表示增加,就是你们收到投资了自身的资本就是增加了 查看全部回复
962
同学你好,企业收到投资时就是要确认实收资本的哈 查看全部回复
1590
投资者投入的属于资本 查看全部回复
891
增值税留抵退税不是一定要申请是吧?不是非得申请留底退税,如果符合条件了,也可以不申请 查看全部回复
1037
是账务处理么 查看全部回复
720
同学你好,将进销项结转至转出未交增值税,然后借:转出未交增值税 dai:未交增值税 就可以了 查看全部回复
813
如果你们是直接销售的商贸企业。一般是进项和销售一致的 查看全部回复
1588
同学你好,开票税目金额与实际业务一致,发票抬头,合同,现金流一致,特定行业发票需备注(如建筑行业)专票发票抬头四栏信息需齐全,普票可以只填公司名称和税号 查看全部回复
同学你好,印花税的合同或具有合同性质的凭证所载金额为计税依据 查看全部回复
1478
错误的就不要勾选认证了 查看全部回复
1490
实际有收入的情况下,确认不开票收入,增值税申报的时候填在不开票栏 查看全部回复
1756
如果公司是一般纳税人,不考虑其他的话,增值税=1245822.21-663169=582653.21 查看全部回复
1126
可以,采购多少钱,进项发票就是多少钱 查看全部回复
951
是账务上的入账么 查看全部回复
1015
你们是一般纳税人的话,分别核算进项税和销项税 查看全部回复
1373
意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
1077
是单位不一样么 查看全部回复
1468
可以结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1281
篮筐是本年的进销税金额 查看全部回复
1512
进销项税额需要结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目 查看全部回复
1351
同学你好,如果不退税的话就还是正常结转税金到未交增值税,然后余额是dai方负数 查看全部回复
1570
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1662
隋文老师
你这个问题处理方式,两个办法,一是以前月份数据核查,从哪个月开始,账面数据与申报数据不一致的,核查后找出原因再调整 如果不知道哪个月数据问题或是核查不出来,那只能依据申报数据为准,调整账面数据。 查看全部回复
1510
云峰老师
你好同学,申报表里的每一个金额(期初留抵、销项、进项、期末应纳税额或者留抵税额)都要与账套里的科目余额表明细金额一致。 查看全部回复
927
暂时不抵扣的话,可以不认证,啥时候抵扣啥时候认证 查看全部回复
1267
不是的,25万是上面需要扣的合计数 查看全部回复
1448
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
1578
公司是一般纳税人么 查看全部回复
1185
可以不用勾选,未勾选也无需处理 查看全部回复
1550
是的,但是需要你这张发票是专票才行哈 查看全部回复
1758
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
1206
这个不影响的 查看全部回复
2494
只要是真实的业务,票据没问题的话,可以的,一般没有风险 查看全部回复
1643
进项有勾选认证么 查看全部回复
2088
其他项目里的专票如果是用于应税项目的,也是可以勾选认证的 查看全部回复
1692
需转出的进项税,原来的发票是做的费用还是材料? 查看全部回复
1953
存在留底税额,无需交纳增值税 查看全部回复
2190
商品收到入库没 查看全部回复
1603
增值税=销项-进项-上期留底 查看全部回复
1714
销售货物是商品的所有权转移时确认收入 查看全部回复
1396
印花税一般是合同双方都要缴纳 查看全部回复
4628
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