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企业2023年前一直没有做过账,去年开始建账了,今年老板拿来验资报告,说2019年实缴100万入了银行账,现在要求实收资本入账,这个怎么做账啊,关键是19年的银行账补不起来了,但确实有回单证明实缴了,借方我不知道用什么科目来过渡,现在账上的资产包括其他应付款还有所有者权益都动不了#出纳#
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问题一:缴纳社保的话,法人不通过公户支付(因为公户被被冻结了),贷方用什么科目? 问题二:23年买了办公用品,之前供应商没有开票给公司,现在24年公司找供应商补开发票,发票的话是直接计入补开那个月份嘛,具体分录要怎么做? 问题三:法人自己购买电脑,可以入账成实收资本嘛,这样做会有什么风险? 问题四:法人多发上月多发工资了,这个月就少发工资了 分录要怎么做? 问题五:无票收入多做0.25 怎么平账#其他行业#
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总公司是保险行业,总公司对外签合同开票收款。现在总公司想只拿收入的5%然后其他钱打款分公司,分公司的钱用于报销发佣 现在有两种方案,一个就是总公司交全部税款,只打剩余的钱给分公司用于报销。但是这个钱分公司不会返还。还有一种就是总公司给分公司打钱,分公司开票给总公司相当于正常的经济往来那种比较合理?#服务业#
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请问公司是一般纳税人,软件行业,我这边是分公司(独立核算,增值税及其他税费自行缴纳,企业所得税总公司缴纳)。分公司全部为研发人员,没有收入,进项均为差旅、房租等费用类。超五万进项留底的话会有问题吗?是否需要提前跟专管员沟通? 总部财务让每个月在无收入的情况下正常认证。#房地产#
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公司成立几年了,一直没有做账,现在开始建账,公司有三个股东,这几年一直有经营收入支出,三个老板代收和代付,老板各自有自己的资金流水账,我想问,现在开始建账,实收资本怎么确定?老板各自的流水账余额计入哪个科目,怎么入账呢?#工业制造#
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老师,我公司主营是做光伏安装项目的,不涉及生产,会有材料采购,没有仓库,直接送至项目安装地,建设安装会承包给第三方公司,项目合同上收入都是分批次收款的(收入回款战线拉的比较长,会分3-6个批次)。想请教下:1、这个行业账务上需要用到原材料/库存商品/周转材料等科目吗?比如购进原材料是否需要计入材料科目,月底如果有库存怎么办?2、如何定义每月消耗的成本,月底如何结转原材料等这些的相关成本 3、第三方承包的人工成本怎么做,4、由于每个项目收入的回款时间比较长,每月的收入如何界定,#建筑工程#
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啤酒行业,购进啤酒液,用啤酒液生产需要缴纳消费税的啤酒,啤酒液在购进时产生的消费税可以抵扣,购进啤酒液时根据发票做借,库存商品 进项税 贷,应付账款,想问下购进时消费税如何做凭证,借,消费税 贷方科目是什么#工业制造#
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合并总分公司的资产负债表时,合并前你说也要平,那是怎么去做平呢?例如总公司应付账款减少100万,分公司应收账款也减少100万,那合并前总分公司就资产不等于负债加所有者权益了,那要去调哪个科目合并前才能资产等于负债加所有者权益呢?#中级#
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境外总公司代垫境内分公司员工外币部分工资,境内分公司已把外币部分工资换算人民币记账已及挂了其他应付款,支付境外代垫外币部分工资时,使用了人民币购汇,与记账的产生的差异用什么科目,例如:日元10万(境外公司垫付的员工工资),换算人民币5万记账(境外做账记账),支付时因为使用购汇产生汇率差,支付了5.5,这0.5计入什么科目#房地产#
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分公司是非独立核算,不单独记账,由总公司记账,每个月总公司会拨款给分公司资金用于缴纳五险一金,缴纳五险一金的分录由总公司记账 请问总公司给分公司拨款以及分公司收到款。是否建议用其他应收款和其他应付款核算。还是单独设置二级或三级科目给分公司用,请问哪个方法更简便以及更容易让他人看懂#其他行业#
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老师,请教个问题,个体户老板向私人借来了现金存到基本户银行用来投资做生意,怎么做分录呀?借:库存现金,贷:其他应付款。借:银行存款,贷:库存现金。还有怎么做借什么科目,贷:实收资本(业主投资)呢?#个体工商户#
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问 老师您好!我想问一下我们属于车子租赁公司,而且还是分公司,租车子总公司会给我们一个租金和押金的定位,意思是说这个钱我们必须要给他们,至于我们挣不挣钱就看我们给客户的价位。那我收到客户交来的钱和给总公司的钱应该怎么做分录,麻烦把明细科目说一下 #出纳#
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咨询一下各位大佬,房地产行业,项目名下的借款人没有按期偿还贷款本息,银行直接从公司保证金账户里扣除了贷款本息及违约金,这个分录借方应该挂什么科目呢?是挂在这个借款人的房号下么,还是其他什么科目叻?万分感谢!!#房地产#
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老师你好,我家是制造业行业是生产玻璃的,玻璃的原材料有原片和密封胶和空中铝条,但是老板一直没有给密封胶和空中铝条的发票,我就一直挂在暂估入库科目里,但是到年终汇算清缴也没有给我发票,我要怎么处理呀#其他行业#
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我们是物流行业小规模纳税人,同时有多个小规模分公司,我们总公司和分公司一起开票给对方公司 ,对方公司付款全部付给我们总公司(总公司替分公司代收),然后分公司又开票跟总公司拿钱。 问题:总公司收的款是包含总公司以及分公司开票所有的款,总公司只开一部分发票,确认收入只确认总公司开票的部分,剩余的分公司开票的款项是挂到哪里,这种总公司这边全过程账务要怎么处理#出纳#
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老师,我想咨询一下,我是小规模企业广告行业的,是新办企业。在申报一季度企业所得税及财务报表的时候没有数据,都是0。财务报表就不能申报提示资产合计期末余额必须大于0,我在申报企业所得税的时候资产总额填写0,不能申报。所以我资产总额填写的0.01元,期初和期末都是0.01,这个我要怎么填写呢?没有实收资本的,银行流水也没有明细的#服务业#
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老师,你好!我原来在制造业做会计,现在是一个建筑行业的新手,这边分公司新成立,请教了总公司的一位会计,她做的凭证,劳保用品2万多入的管理费用,所有的购入商品之类的都入的工程施工科目,没有子科目,结转主营业务成本时,当月的工程施工金额很小,但结转成主营业务成本时金额很大,她说是按收入的85%-90%结转的,我没做过这行,看不明白,工程施工结转前后差距这么大,账怎么平? 还有就是,工程类的账目从开始到结束分录能写一下吗?#建筑工程#
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你好,老师,请问一下总公司重新做了备案(总分公司做了所得税备案表的汇算清缴科目改成了其他,分公司在异地),分公司需要重新去做备案吗?没有收到税务的电话要做,总公司是税务那边要求去做的。#其他行业#
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老师,请问下公司的库存过大,可以转到实收资本吗?目前公司情况是账上盈利1万多点,老板想缴税1000 左右,后面去报年报时发现前2年可弥补亏40多万!要想达到上税的目的,我就只能调将近40万的成本出来,但是账上现在库存已经有80万了,再调出来库存都快130万了,想问下老师我们这种情况怎么处理好一点?能把库存转商品转到实收资本不?其他应收款这个科目挂账也多,113万了#商业#
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老师,你好!做内账的 请教一下 一个出资(整个小企业所有资金)一个出力(无薪酬只分利) 报表已显示货币资金多少跟本年利润多少 但是他说要分利前他出的所有资金得还他,再进行分利,要求走科目实收资本合理吗#其他行业#
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老师好,我们是房产中介服务行业,让其他中介公司帮忙寻找房源,中介公司给我们开具经理代理服务发票,可能后两个月才会发生收入,当月无收入的情况下收到其他中介公司开具的发票是先入什么科目,后期再转成本?#初级#
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环保行业,因资质问题,必须是总公司签订合同,那份公司项目只是以总公司签订,分公司就没有项目款进入了,这种情况可以怎么处理?谢谢。 1.可以分公司签订合同,委托总公司收款吗?总公司收客户钱开票给客户,再把钱汇给分公司,分公司开票给总公司。 2.可以签订一份三方协议,总公司收款,分公司做项目吗?发票处理同上。#房地产#
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下面哪个是损益类科目啊 应收账款 其他应收款 预付账款 原材料 生产成本 产成品 产品销售成本 固定资产 累计折旧 应付账款 预收账款 其他应付款 应付职工薪酬 应交税费 其他应交款 营业税金及附加 所得税费用 主营业务收入 本年利润 实收资本 盈余公积 利润分配#初级#
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我们总公司是在日本,目前有几位日本同事在中国分公司工作,工资是日本总公司垫付的工资,我们中国分公司要每个月付给日本总公司垫付给中国分公司工作的同事工资,请问这笔做什么科目,还有这笔款怎么付给日本总公司,还有涉及个税问题怎么申报#房地产#
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行业每年末需要计提四项基金,但年末计提的数额大了现在要调整,分录该怎么做呢,涉及到损益类科目。原分录:借:管理费用-执业风险基金,贷:执业风险基金。 还有一笔这样的,借:利润分配-事业发展基金 贷:盈余公积-事业发展基金,这两笔分录跨年度调整金额分录该怎么做呢#房地产#
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老师,您好,想了解一下养老机构一般开发票会涉及到哪些科目? 这个养老机构是属于在各个省份都有很多分公司的,然后集中在广州这边的公司开票,养老机构不属于盈利企业,那交税那种的话是不用交还是怎么呢?,非常感谢#其他行业#
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老师 我们公司日常开支的单据,都是用库存现金支付 按日期录入凭证,月未发现库存现金科目是负数。 但老板说这些开支做为他的投资款补一份凭证。 可以到下个月同样有这些开支,还需要补 借 库存现金 贷 实收资本吗 假如下个月有收入了呢 并且是收的现金呢 还要补吗#其他行业#
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公司现在要变更法人,税务局需要提供财务报表,税务查看财务报表主要从哪方面查看呢?企业背景,小规模纳税人,健身房行业,2021年1月份成立的,目前报表上没有固定资产,也没有实收资本,利润表是不盈利的。会涉及到什么问题呢?#服务业#
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公司现在要变更法人,税务局需要提供财务报表,税务查看财务报表主要从哪方面查看呢?企业背景,小规模纳税人,健身房行业,2021年1月份成立的,目前报表上没有固定资产,也没有实收资本,利润表是不盈利的。会涉及到什么问题呢?#服务业#
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我们是物流行业,属于一般纳税人,公司租的新仓,需要做隔断和隔层所以购买了一批板材,还有做托盘,那么购进的这批板材应该计入什么科目?怎么做账?租仓库的发票怎么做账?我们的仓库还转租给别的公司,转租这个收入应该怎么做账?一共是3个账务处理,麻烦老师详细说一下,谢谢#服务业#
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畜牧类行业,养殖奶牛和肉牛。奶牛产犊,挤奶涉及的科目是农业生产成本。现在肉牛产犊了,但是大牛我们不挤奶,它的奶直接给小牛喂了,那么肉牛的产犊账务如何处理?而且养殖肉牛就是为了卖大牛及它们产的小牛。#其他行业#
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公司装修行业,公司收款,公司给客户定制家具索菲亚,合作供应商索菲亚开具公司材料发票.安装费第三方开具,这安装费结成本时需在库存商品和材料过度吗,还是直接在工程施工安装费结成本,材料第一步是在生产成本领用出,然后安装柜子在库存商品。安装费用在生产成本二级科目。结成本可以直接从生产成本结出吗。还是这安装费一定要和库存商品材料样在这科目去过度,然后又从主营成本结出安费#建筑工程#
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长期股权投资在合并报表时需要将成本法转为权益法。我想咨询 实务合并报表操作是否可以直接将成本法的长期股权投资科目余额直接和子公司实收资本直接做抵消分录即可。因为转换为权益法最终也是达到长期股权投资全额抵扣的效果? 不知道我的说法有么有问题#工业制造#
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老师,您好!问您两个问题,1.分公司的事,总分公司跨地区经营需要汇总纳税,季度分公司自己申报企业所得税,汇算清缴时汇总到一起总公司来报,分机构不需要再单独报企税的汇算清缴,我理解的对吧老师?那总分公司在同一地区,独立核算,也是这样申报呢?2,A公司是一般纳税人,B公司是A公司100%控股的,B公司的法定代表人是个人,这样的公司就是子公司对吧,这样的公司在账务处理上与正常的有限公司有什么区别?A公司对B公司是100%控股,那对于B公司的实收资本是不是只能是A公司投资,法定代表人不能对B公司投资? #建筑工程#
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