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patience
每个月扣除的工资作为利息收入,如果不是主营业务的话,计入其他业务收入,要交增值税和企业所得税。 查看全部回复
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王苗苗老师
收到的发票时普票还是专票 查看全部回复
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就按实际情况写。可以根据财务报表写一下公司的经营情况。然后说明欠什么税,欠税多少,欠的是什么时间的税,为什么没有及时缴税。最好说明一下公司的债权债务情况,比如往来。 查看全部回复
3473
许老师
企业会计准则还是小企业会计准则呢 查看全部回复
2217
孙老师
小规模纳税人一般是按照季度申报,具体要看你的主管税务机关要求 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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收取定金时 借 银行存款50000 dai 预收账款 50000 查看全部回复
2857
安叔老师
那你在项目地补交后可以在注册地申请退税 查看全部回复
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可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看全部回复
2052
甘老师
填写附表四 第一的第4行 查看全部回复
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如果对方没有认证抵扣,可以要回来后作废 查看全部回复
2786
小妮老师
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3754
高老师
如果是个人,按财产租赁所得申报个税;如果是个体户,个体户的个税申报是经营所得,并入经营所得申报 查看全部回复
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缴纳增值税: 借:应交税费——未交增值税 dai:银行存款 缴纳城建税: 借:应交税费——应交城市维护建设税 dai:银行存款 缴纳教育费附加: 借:应交税费——应交教育费附加 dai:银行存款 查看全部回复
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收取押金时 借:银行存款5650 dai:其他应付款-押金5650 押金逾期不予退关 借:其他应付款-押金5650 dai:其他业务收入5000 应交税费应交增值税销项税额650 查看全部回复
2671
云峰老师
同学你好,购入时先计入在建工程,安装调试后再转入固定资产 查看全部回复
3187
一般情况下是这几项税 查看全部回复
3873
andy老师
小规模纳税人开具3%征收率的普通发票免增值税 查看全部回复
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一般纳税人么,运费400不是专票吧,材料尚未到达,借 在途物资 60000+400 应交税费-应交增值税进项 7800 dai银行存款 材料已验收入库 借 原材料 dai 在途物资 查看全部回复
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企业收到退回多缴附加税时,借:银行存款,dai:应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 退回的附加税是往年的么,适用的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
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木言
损益类科目才用以前年度损益调整,销项税额和应收账款多记而主营业务收入这个损益类科目没错的话直接冲红更正就行,不用以前年度损益调整;更正去年报表,附加税计入税金及附加,该科目为损益类,但附加税金额很小,直接计入税金及附加即可 查看全部回复
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你好,具体是什么问题呢? 查看全部回复
6301
杨老师
个人所得税、印花税 查看全部回复
2293
要看自己企业涉及的经济业务 查看全部回复
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登录电子税务局,点击【我要办税】→【税费申报及缴纳】→【增值税及附加税费申报】 查看全部回复
2143
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3425
厚积薄发
工会经费一般按照去年工资总额的2%缴纳的, 查看全部回复
2386
借:固定资产 10300 应交税费-应交增值税(进项税额)1300 dai:银行存款 11600 查看全部回复
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同学你好,不需要了 查看全部回复
9275
什么原因退税,知道吗 查看全部回复
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填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3272
收入也没有入账吗? 查看全部回复
1886
红冲的当期没有销售收入? 查看全部回复
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借 原材料 100万元 应交税费-应交增值税进项13万元 dai实收资本 100万元 资本公积13万元 查看全部回复
2665
wam
借:原材料 10000 应交税费一应交增值税(进项税) 1300 dai:应付账款 11300 借:应付账款 6000 dai:银行存款 6000 查看全部回复
12215
申报增值税时即征即退项填写了没有? 查看全部回复
4310
政策减免计入营业外收入/其他收益 查看全部回复
5450
增值税,小规模纳税人开的免税发票,就不需缴纳增值税、城建税及附加 查看全部回复
3165
清岚
附加税计提 借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育费附加 缴纳时:借:应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育费附加 dai:银行存款等 查看全部回复
2742
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3182
执行企业会计准则的,纳税检查补交增值税做会计分录: 1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 4、结转损益调整 借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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取得的发票是普通发票的话,是不需要做进项税的 查看全部回复
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借:银行存款 dai:长期股权投资 dai:投资收益 查看全部回复
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购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
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有收入吗,没有的话0申报 查看全部回复
2149
借:银行存款 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
2189
如果当月没有应交增值税,可以不计提 查看全部回复
2540
如果之前有计提,就1.借应交税费-应交印花税68 dai银行存款68 2应交税费-应交增值税25485.1 dai银行存款25485.1 查看全部回复
2537
借:在途物资 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:应付票据 查看全部回复
2924
你说的更正申报是在报10月的时候把他抵扣了,还是真的去更正了9月的申报表? 查看全部回复
3207
颜老师
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2612
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
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借:其他应付款-总公司 dai:银行存款 查看全部回复
1962
借:应付职工薪酬 dai:主营业务收入 200*425/1.13 应交税费-增值税销项 200*425/1.13*13% 借:税金及附加 200*425/1.13*5% dai:应交税费-消费税 200*425/1.13*5% 查看全部回复
2727
借无形资产 应交税费-应交增值税-进项税额(专票一般纳税人)dai应付帐款等 查看全部回复
2616
业务招待费进项税不能抵扣 借:管理费用-业务招待费2120 dai:库存现金2120 查看全部回复
5281
是专票还是普通发票? 查看全部回复
1786
截图二,本期实际抵减填1846.6 查看全部回复
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
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增值税不完整 应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
2730
增值税月末正常做结转 查看全部回复
2373
材料价款与运费一起计入原材料 借原材料 dai应付帐款等(材料价款) 现金(运费) 查看全部回复
7060
小小
进口增值税是计入产品成本的 查看全部回复
2186
没有其他费用了吗 查看全部回复
19892
Harry老师
你好,是这个科目。 查看全部回复
2165
企业所得税=(不含税的卖价-房子账面价值-附加税-印花税-土地增值税)*0.25 查看全部回复
3056
金额大不大? 查看全部回复
2724
会计分录没有错 查看全部回复
3765
你好,这个不符合逻辑 查看全部回复
2890
即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
2634
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3715
1.在电子税务局纳税人信息那里可以查询 查看全部回复
7271
正确,可以这样做 查看全部回复
1985
借:应交税费-未交增值税197.45 营业外支出-滞纳金5.23 dai:银行存款 查看全部回复
3112
自查补税或稽查补税这样填哈: 自查收入填到第4栏“纳税检查调整的销售额”,自查税款加到第11行“销项税额”、第16行“按适用税率计算的纳税检查应补缴税额”、第17行“应抵扣税额合计”就行了。17=12+13-14-15+16 查看全部回复
2602
是小规模么,开的是专票还是普票 查看全部回复
2260
正常申报不会 查看全部回复
3143
你们季度销售额超45万没有 查看全部回复
2825
查看下销售收入里面的数据是不是填写的不正确 查看全部回复
1857
没明白,你朋友给了你多少钱 查看全部回复
4612
3472
你好,收到的收入是已经扣完税的什么意思 查看全部回复
4362
在异地有项目的,需要在报验地预缴税款 查看全部回复
5137
企业所得税和印花税在机构所在地缴纳 查看全部回复
3000
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2528
是否是小微企业要看是否满足3个条件 1、资产总额,工业企业不超过3000万元,其他企业不超过1000万元; 2、从业人数,工业企业不超过100人,其他企业不超过80人; 3、税收指标,年度应纳税所得额不超过30万元 查看全部回复
2868
增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
5805
预付30% 借:预付账款585×0.3=175.5 dai:银行存款175.5 验收入库付款70% 借:库存商品585/1.13=517.70 应交税费应交增值税进项税额67.3 dai:预付账款175.5 其他货币资金409.5 收质保保函 借:银行存款585×0.05=29.25 dai:其他应付款29.25 查看全部回复
3220
借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
2716
看电子税务局里税种核定的有没有核定个税这个税种,如果核定的有,需要每月申报个税 查看全部回复
5967
采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天 查看全部回复
2564
不需要,你的留抵税款已经退给你了, 查看全部回复
2366
tammy老师
退回时,把计提和缴纳分录原路红字冲销;再次缴纳时,重新计提和教案 查看全部回复
2709
先结转增值税,然后再缴纳 查看全部回复
2089
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3330
是之前预缴的,但是申报的时候没有抵扣吗? 查看全部回复
4104
1.无形资产暂估入账并摊销后,后期可以按实际取得发票金额调整入账价值,调整当月开始:以后每月摊销额=(原值-累计摊销)/剩余摊销月限 查看全部回复
3452
取得进项发票不需要交纳增值税 查看全部回复
2687
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4360
收到的时候做 借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
4817
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