我公司是建筑工程,发現2022年,2023年成本太高了,开进来普通发票太多了,并且开进来普通发票已入账,已结转成本,因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢?还有建筑公司农民工专户签的合同比例有没有要求一定要占工程款20%比例来吗?吗?#出纳#
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老师我想问一下,我就知道上一家公司。有一个一般纳税人的公司。然后还有10多家门店。门店总是走私账。像这个一般纳税人支付咨询服务费。然后一般纳税人给门店就是个体工商户开发票。个体工商户这边,因为没有银行出账。所以发票也不入账。那么一般纳税人他那边会有风险吗?#商业#
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那老师还有一个问题,我们是从23年1月份开始是一般纳税人,然后23年一整年都没有转出进项税和销项税,也没有计提附加税,这样的话资产负债表里应交税费就是-90多万元,那这样的话可以在24年1月份做账吗?该怎么入账?#工业制造#
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本公司是一家一般纳税人运输公司,向厂家购买10台货车,由于厂家的原因造成延迟20天才上牌,之后和厂家协商后赔偿本公司5万元,现在厂家要求本公司开具13%发票(发票怎么开,前缀是什么),公司收到赔偿款后怎么入账?#运输业#
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老师,工业制造业,子公司,一般纳税人,子公司还没有正式生产,但是已经购入了大量原材料有了很多进账税额,母公司说暂时在母公司生产所以原料全部入到了母公司,过后说让我们子公司开销售发票给母公司。1.原料入了母公司,只拿发票入账可以吗?不可以需要补什么!2.开发票可以吗,需要什么资料?3结转成本,怎么结转。按什么结转?#出纳#
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老师,你好,我想咨询一下,就是我司(一般纳税人)在2014年7月采购了一辆小汽车,已经折旧完毕,但是这辆车在二手车市场(开了张发票)又卖出去了22500元,我当时买的时候税额已认证申报,并未进行实际抵扣,这个我想问我应该如何入账,谢谢!#其他行业#
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问:月中将小规模申请成为一般纳税人,前半月收到的供应商专票,可抵扣?原先小规模以价税合计入账,后半月成为一般纳税人如何入账,价税分离?进项发票入库之前是含税入的单价,现在成为一般纳税人,得价税分离,成本会有差异,咋做账啊#其他行业#
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老师,20年5月开的普票16940,是办公室租金发票,后来退回重开,20年12月重开的票16078,没有入账,5月做账:借:管理费用 贷:库存现金;12月重开的票当时没有入账,今年才发现,现在要怎么调整一下呢?现在是一般纳税人,小企业会计准则#房地产#
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公司是小规模纳税人,一二季度入账一共28多万,七八月份入账两百多万,加上一二季度就超过了500,会被强制升级为一般纳税人,10月份入账大概有100万左右,第三季度纳税申报的时候要怎么填写#服务业#
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向农民收购农产品没有发票不能入账。 1、增值税一般纳税人可以自己向税务局申请领用收购发票开具,或者农民到税务局申请代开。 2、增值税小规模纳税人收购农产品,只能是农民到税务局申请代开。#房地产#
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制造业行业一般纳税人是做水泥的,2021年的时候10月购买了原材料进项发票也是2021年10月开的,当时没有入账,2021年的账已经结账了,现在2022年了如何把这笔业务补到2022年的账上,而且这张发票也是在2022年1月才勾选认证的#工业制造#
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【目的】练习固定资产及其折旧的核算。 【资料】甲公司为一般纳税人,2010年3月12日购入一台需要安装的设备: 1.增值税专用发票上注明价款46 800元,增值税款7 958元,发生运杂费10 335元,全部款项以银行存款支付。 2.在安装过程中,领用原材料2 340元,材料购进时增值税进项税额397.80元。 3.结算安装工人工资1 600元。 4.该设备当月安装完毕,交付使用。该设备预计净残值1 000元,预计使用5年。 【要求】计算该设备入账价值,并编制相关会计分录;分别采用平均法、年数总和法、双倍余额递减法计算该设备各年折旧额。 #商业#
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【目的】掌握无形资产取得、研发支出的核算。 【资料】新华电子股份有限公司(一般纳税人)2021年1月起自行研究开发一项专利。当年主要从事调查、评价,发生费用3万元,增值税税率6%。根据研究结果,2021年正式进行专利技术开发,当年发生费用20万元(假设符合资本化条件),增值税税率6%。在申请专利权过程中,又发生注册费、律师费等相关费用1.5万元。【要求】 (1)计算无形资产的入账成本。 (2)编制研究开发该项专利权的相关会计分录。#初级#
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某公司购入一台需要安装的设备,价款1万元,增值税1300元,安装过程中,领用本公司材料2000元,领用本公司库存商品,实际成本1800元,售价2500元,设备安装完成,达到预定使用状态,公司为一般纳税人,则,固定资产的入账价值是( )元。#初级#
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公司是属于一般纳税人,提供技术咨询的公司,21年为了使利润控制在标准内,于12月暂估了一笔75w的成本,今年收到一些去年入账为预付款的成本票60w左右,发票开具日期是20年,我这月入账冲了预付款,我应该怎么做账务处理才能降低21年的利润呢?谢谢#出纳#
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我有一间一般纳税人,注册资本是50万,黄总占51%(已实缴入账255000元)、梁总占49%(没有实缴入账245000元)。以下是2022年2月份的资产负债表。如果梁总没有实缴入账的情况下,梁总占的49%全部股份转让给一个新增的股东,梁总还需要缴纳个人所得税吗?#房地产#
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已成立半年的建筑公司是小规模,还没有业务没收入,之前一直是零申报。本月购买电脑对方开具的专票,现在没法抵扣,可以等到转为一般纳税人了再抵扣吗?还是现在先全部入成本,到时候转一般纳税人了再冲销重新入账抵扣?本月还可以零申报吧?#建筑工程#
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一般纳税人公司兼职代账会计一枚 该公司属于综合性家装公司,有家电销售,家具等(进货有进项专票)。还有装修业务,水泥沙,材料,装修师傅工资等都没有发票入账。 问题来了:除了家电和家具有正规进项票外,无其他发票和费用发票,对公流水绑定收银台收款码,付出的钱都没有发票。 如何做账? 现有资料:对公银行流水,家电家具进项票,开出去的发票,工资表。#商业#
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1.公司是从21年5月1升为一般纳税人企业,主要销售进口食品益生菌,现在我们的客户大多都是朋友介绍这一类,她们大多是个人方购买,极少数是以公司名义购买,我想知道以公司买的我们可以开发票,那个人的怎么办,怎么做账,如果每一笔都入账收入这样的话,岂不是要交很多税。 2.我们还有另一家公司,是小规模企业,经营范围也有销售预包装食品,那如果以后以这家小规模公司开票的话,假如开的都是普票,没有达到征税点也可以吗,没有合同那些,不知道没有合同的话可不可以开这个发票啊#商业#
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我们老总的女儿以公司的名义买了辆车40万左右,发票已经抵扣。现在四年了想卖掉,二手商评估25万左右。我们是一般纳税人,卖给二手车商贩或个人需要开票吗?开票的话是13%?还要加附加税,印花税吗?#工业制造#
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老师,目前A公司是一个从母公司B购买进再生水,转而对外部公司C销售再生水的公司,请问一下,1.A与B的交易如何入账; 2.B收到C的预收款以及后期符合确认收入条件之后,分别如何入账,谢谢#服务业#
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