老师,我是小规模一般纳税人,新开的,只有货币资金,其他应收款,长期股权投资,管理费用. 财务费用,实收资产,没有销售额,没有销项税额,进项税额,是不是增值税小规模纳税人申报,城建税、教育费附加、地方教育附加税(费)申报表,印花税税源采集,居民企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2021年版),财产和行为税纳税申报表(印花税),这些都可以进行零申报?#其他行业#
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老师你好,我想咨询下我们是小规模纳税人季度申报4月份购入金税盘,因为4月份有收入我直接也做了金税盘减免,减免了增值税和附加税金的一部分如果到6月份我们的季报的时候收入不超过45万结果不缴纳税金,我们金税盘减免的的税金怎么处理#建筑工程#
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债务重组的投资收益在企业汇算清缴里面怎么填呢,该公司因为资金紧张,和供应商签订了和解协议,免除了50万的款项,计入投资收益50万元,在企业所得税的投资收益纳税调整明细表里面怎么体现呢#房地产#
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有一个批发黄金珠宝的公司A(一般纳税人),与一个知名品牌公司B签订了一个商标使用权协议,允许A购买经过B(一般纳税人)认可的无品牌的黄金销售公司C的黄金饰品,按照他购买此公司的克重或首饰件数挂B的品牌进行销售;A的朋友D单位(小规模纳税人)从C公司购买了一批黄金饰品,委托A挂了B的品牌进行销售。D单位的品牌使用费,B必须开具发票而且必须把发票开到A单位。A是作为D的委托中间人 1、在业务进行中,B按照每月A(实际是D)使用B的商标首饰件数或黄金克重收取的商标使用权收取费用并开具增值税专用发票,开具的发票是6%的咨询费,那么做为A每月收到这类发票怎么做账?#其他行业#
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本单位小规模,23年弥补以前年度亏损有40万,现收到投资其他公司的股东分红100万,那家公司已交过企业所得税。第二季度利润24万,请问第二季度本单位还能弥补以前年度亏损吗?需要交企业所得税吗?#房地产#
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老师我想问一下,我就知道上一家公司。有一个一般纳税人的公司。然后还有10多家门店。门店总是走私账。像这个一般纳税人支付咨询服务费。然后一般纳税人给门店就是个体工商户开发票。个体工商户这边,因为没有银行出账。所以发票也不入账。那么一般纳税人他那边会有风险吗?#商业#
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老师好,想咨询一个问题,我公司今年高企年审需要审计,现在会计师事务所发现我们公司21年帐待摊费用多摊了。结果在23年的时候发现了红冲了,现在会计师事务所那边要我把21年这个负数摊销做到21年去。怎么账务处理?#房地产#
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我们主营业务是租赁房屋收租金的企业,是小规模纳税人,其中我们代收承租方的电费,交北京市电力公司,但我们收的时候加价了,比如8毛钱一度电收电费,交出去的时候是7毛钱,就算收入了是吧?但是我们连着7年都没有进收入,少交了增值税,我想现在全部把税补上,但肯定有滞纳金是吧?请问滞纳金应该怎么算?#房地产#
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有个问题,咨询下,我们是运输业,自己内部的车辆有15辆,但是大部分是和司机合伙买的,然后他自己开,或者请了有司机来开车,报酬不太固定,这种情况,如果想少交点个人所得税,可以让他们代开劳务费发票来付款么?#出纳#
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我们公司是驾校,小规模纳税人,第一季度给学员开票金额是80667.36元(不含税),我在电子税务局里面看到老板有销售二手车,开的发票没有税率只有金额,这种的话增值税申报表应该怎么填#服务业#
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老师你好,我这边刚转过来一套账,小规模纳税人,去年五月份开始做账,原始凭证只有电子税务局开出和收到的发票,其他的都没有,看了之前会计做的账,去年开出的发票都是借库存现金贷主营业务收入,今年1到3月份都是借应收账款贷主营业务收入,应收账款一直挂着的。然后我想问下我4月份怎么做呢?继续挂应收款吗?没有银行回单,挂了应收款我后面要怎么处理呢?#房地产#
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老师,还有一个问题,就是确认的商业承兑汇票的损失在做企业所得税汇算清缴时需要调增吗?[抱拳]老师,还有一个问题,就是确认的商业承兑汇票的损失在做企业所得税汇算清缴时需要调增吗?[抱拳]#出纳#
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您好老师 去年的汇算清缴显示“您单位2022年度企业所得税汇算清缴申报疑似存在: 1.A107010表享受研发费用加计扣除优惠金额较小,或A107012表第2行、第3行、第7行、第16行中任意一行金额为整数,可能存在违规享受研发费用加计扣除优惠的情况”请问这种情况怎么调整申报表#出纳#
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您单位2022年度企业所得税汇算清缴申报疑似存在: 1.A107010表享受研发费用加计扣除优惠金额较小,或A107012表第2行、第3行、第7行、第16行中任意一行金额为整数,可能存在违规享受研发费用加计扣除优惠的情况。请问这种需要怎么改研发加计扣除的表#高新企业#
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您单位2022年度企业所得税汇算清缴申报疑似存在: 1.A107010表享受研发费用加计扣除优惠金额较小,或A107012表第2行、第3行、第7行、第16行中任意一行金额为整数,可能存在违规享受研发费用加计扣除优惠的情况#出纳#
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小规模纳税人财务报表报送找不到怎么办?2023年第四季度申报的有申报记录,2024年我们公司自己吧外账接回来自己做账了,2023外账一直在代账公司,现在电子税务局里面找不到财务报表报送咋办?要是没有财务报表备案那上个季度代账公司咋报送的财务报表,麻烦问一下怎么找到财务报表报送这个项目呢?我们是餐饮行业#其他行业#
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