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李可可
需不需要计提走应付职工薪酬?需要 查看全部回复
909
易老师
直接按照发票正常做,然后23年做的无票收入红冲 查看全部回复
1572
王苗苗老师
但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
1425
杨老师.
加计抵减不影响现金流量表啊 查看全部回复
1053
真实的就没问题。 查看全部回复
992
tammy老师
借,管理费用—工会经费 dai,应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
1082
你是折旧期到了,但是净值比正常净值多了1690 查看全部回复
1460
报废,残值转营业外支出 查看全部回复
1046
可以的 查看全部回复
975
燕子老师
支付并取得发票时 借:长期待摊费用 245.28 应交税费-应交增值税-进项 14.72 dai:银行存款 260 然后按照5年进行摊销,结转到管理费用,第二笔款付了以后再根据发票未税金额调整长期待摊费用的账面,然后根据剩余期限计提摊销 查看全部回复
813
夏东
新增加的什么科目 查看全部回复
2036
李伟老师
44.45 查看全部回复
1183
业务是什么时候发生的 查看全部回复
1280
转到营业外支出 查看全部回复
1519
放在计提的费用凭证后面 查看全部回复
1529
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1119
按照权责发生制原则,有属于3月的工资成本费用的话,建议在3月计提,如果没有发放的话,先挂账 查看全部回复
932
夏老师
期末结转是自动结转,但要把期末结转的公式修改,加上新加的科目 查看全部回复
1470
弥补完还有净利润的话需要,弥补完还亏损就不用 查看全部回复
1378
李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1193
云峰老师
你好同学,核实后作以前年度损益调整 查看全部回复
5142
去年发基本工资时是记到了管理费用么 查看全部回复
1153
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1325
工资(含个人社保)和公司承担的社保,可以分开计提,也可以一起计提 查看全部回复
907
一般只要发出货物,货物的控制权已经转移时就应该确认收入并结转成本 查看全部回复
1152
可以补计提的 查看全部回复
1170
andy老师
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
923
月底外币账户有余额么 查看全部回复
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在结转生产成本模块点击【查看结转表】,进入结转表界面,右上角点击【打印】,进入打印预览界面,“纸张尺寸”选择实际使用的纸张大小,“缩放”建议选择“适应纸张大小”,预览效果无误后点击【打印】按钮即可。 查看全部回复
1824
原材料领用出库时 借:生产成本 dai:原材料 产品生产完毕 入库时 借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
1464
Annina老师
可以 查看全部回复
1279
短期借款是指企业为维持正常的生产经营所需的资金或为抵偿某项债务而向银行或其他金融机构等外单位借入的、还款期限在一年以下(含一年)的各种借款。 查看全部回复
1112
西贝老师
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
1430
调整计提的分录 查看全部回复
1527
Leaf
要设二级科目,因为分费用化和资本化,放在一起无法分辨 查看全部回复
1702
wam
在"管理费用"科目下增设"执业责任保险费"明细科目,核算事务所根据有关法律法规发生的执业责任保险费。事务所在确认执业责任保险费时,借记"管理费用——执业责任保险费"科目,dai记"银行存款”、“其他应付款”等科目。 查看全部回复
886
上面框起来的一般是需要填报的 查看全部回复
1115
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1358
可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
1259
是车间工人还是车间管理员 查看全部回复
966
二月开始计提,当月购入固定资产下月开始计提折旧 查看全部回复
1399
一般是10年 专利原值/10 查看全部回复
927
秦枫老师
有的 查看全部回复
709
那你现在就冲减多计提 查看全部回复
811
收入和成本是成对出现的,如果确认收入了就可以结转成本 查看全部回复
1304
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1723
现在是已经跨年了 查看全部回复
782
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
731
杨英芝老师
生产成本要先结转到库存商品,然后商品销售出库的时候从库存商品结转到主营业务成本 查看全部回复
1293
跨年了么 查看全部回复
1150
是的 查看全部回复
1386
你入系统之后是系统提折旧,次月提,但是你想让数据一致是吧? 查看全部回复
877
收到 查看全部回复
1907
固定资产计提减值准备是账面价值和可收回金额做对比 查看全部回复
存货的成本和可变现净值孰低原则是,成本低了,按照成本计算,可变现净值低了,按照可变现净值计算,但是要计提存货跌价准备是吗 查看全部回复
1283
固定资产减值准备的计算方法 固定资产出现减值迹象,应按照固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值孰高者确认固定资产可回收金额。如果可回收金额<固定资产原值-累计折旧,则减值金额=固定资产原值-累计折旧-可回收金额。 查看全部回复
1397
哈哈老师
对,是的 查看全部回复
1103
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1372
季度结束的那个月月末,3,6,9,12月月末 查看全部回复
1651
计提的话可以之前计提,正常如果你4月份申报申报的是3月份实际发放的 查看全部回复
4102
固定资产计提减值准备是不是要拿账面净值和可收回金额做对比,不是的。当可收回金额低于账面价值时,确认固定资产发生了减值,要计提固定资产减值准备 查看全部回复
1066
曹老师CPA
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5166
是的,如果计提了减值准备就包括,没计提过就不包括 查看全部回复
1599
1114
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1823
955
借方应该是费用, 查看全部回复
763
需要 查看全部回复
1592
您好,一般损益类科目结转到本年利润科目,资产负债类科目不结转 查看全部回复
946
木言
707
就是期末余额应该是5000证明需要计提4000的存货跌价准备 查看全部回复
745
税务师晓雨
可变现价值假如是50,成本为40说明没有减值,账面价值就是成本 查看全部回复
1143
账面价值=账面余额-存货跌价准备 查看全部回复
1411
1498
你好同学,是的。如果我们企业执行的是小企业会计准则,就不需要计提减值准备。 查看全部回复
798
是的,如果可变现净值低于成本,表示存货的价值可能已经下降,需要进行减值处理,计提存货跌价准备 查看全部回复
1504
你的意思是销售单价不一样么 查看全部回复
760
有税务风险吗?没有成本票,如果在汇算清缴前没取得合规票据的话,可以纳税调增的,一般没有风险的。 查看全部回复
1447
月末结转增值税 借,应交税费—应交增值税—转出未交增值税 dai,应交税费—未交增值税 查看全部回复
1531
固定资产当月减少当月仍然需要计提折旧,从下月起停止计提折旧。固定资产6-9月更新改造 ,6月计提折旧,7月停止计提折旧 查看全部回复
1405
固定资产更新改造期间,停止计提折旧,达到预定可使用再开始折旧 查看全部回复
如果是跟收入相关的支出,等确认收入时相应的也确认成本 查看全部回复
1357
是养殖什么 查看全部回复
789
固定资产厂房20.21两年忘记了计提折旧怎么弄?可以补计提折旧的 查看全部回复
1130
安叔老师
涉及以前年度的损益用以前年度损益调整科目 借无形资产 dai以前年度损益调整 然后 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1120
整月呀 查看全部回复
1871
1.企业计提员工工资时,会计分录为, 借:管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时,会计分录借:应付职工薪酬——应付职工工资 dai:银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1009
是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目? 查看全部回复
887
patience
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
1095
增值税留抵退税不是一定要申请是吧?不是非得申请留底退税,如果符合条件了,也可以不申请 查看全部回复
1037
与开具销售发票正常销售的产品一同确认销售收入,确认销项税,正常结转成本 查看全部回复
1320
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1467
需要的 查看全部回复
比如,上个月管理人员工资多记500 这个月发放的时候冲减 借管理费用,-500 dai应付职工薪酬-500 查看全部回复
1594
在固定资产的预计使用寿命内计提折旧 查看全部回复
1138
合同条款中是不是只有免租期变了 查看全部回复
1385
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1393
同学你好,将进销项结转至转出未交增值税,然后借:转出未交增值税 dai:未交增值税 就可以了 查看全部回复
稍等 查看全部回复
840
这个是冲减分录 查看全部回复
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