老师您好,公司去年销售一批机器,单价6500元,已开票已确认收入,客户已抵扣。今年因主板问题,机器全部退回,且公司给客户每台2000的补价(共321台合计金额642000元),此补价抵后续货款。请问这种情况如何进行账务处理?#其他行业#
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老师,我们公司给市级的垂钓大赛捐赠了一辆价值22.2万元的奔驰车作为奖品,他们给我们颁发了捐赠证书,现在要给4s店付款,他们说开不了发票要给我们开具收据呢,这个可以所得税税前扣除吗,还是必需要让他们开具发票呢,这个账务处理应该怎么做呢,计入那个科目呢#其他行业#
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公司是做养生保健的,在抖音上架团购的项目,客户购买后到公司的加盟店去消费,假如团购项目100元,折扣5元,客户实际付款95元,平台扣除手续费5元后提现到公司90元,这90元公司还要给商家50元,请问全部账务处理怎么做?#服务业#
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第一阶段:A公司在2022年8月被拍卖土地和办公楼用于抵债,B公司竞拍成功,拍卖成交金额为210万。 第二阶段:A公司在拍卖成交后没有开发票给B公司,如果在2023年10月才补开210万的增值税专用发票给B公司,那第一阶段和第二阶段分别怎么进行账务处理?#房地产#
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由某市区家具公司为小规模纳税人,第三季度购进家具取得增 值税普通发票不含税金额10万元,税额1.3万元,含税金额 11.3万元,款项未付。同季销售家具含税金额25 万元(征收率1%),其中开具专票含税金额 10万元,开具普票含税金额15万元,货款己存银行。 请计箅应纳增值稅税额和附加税税额并完成账务处理。#其他行业#
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某企业2010年3月以银行存款购买了一项专利权,价款为64 000元,增值税3840元,合同规定受益年限为10年,2019年10月格该专利权出售,取得不含税价款50 000元 ,增值税3 000元,做出取得时、每月滩销时。出售时的账务处理。#房地产#
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老师您好,公司处置二手资产的时候需要开票,但是账务处理计入固定资产清理,税务申报表里计入销售收入,导致账面与申报表不一致,这个情况需要怎么解释?那我在利润表上营业收入加不加开票的这个收入呢?现在报税与做账收入不符,请老师指导一下 #出纳#
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事业单位,上个月有一笔就业局转过来我们单位的钱没记,是给见习人员发的补贴工资,然后建行代发手续这个月刚办完,给发9月工资,这个账应该怎么记?还有这个见习自己交的意外险,需要我们给报销,这个又应该怎么记呢?#出纳#
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公司购入一整套设备(含基建),总价款650万,5%质保金,去年验收入固定资产了。今年支付质保金扣减了8万元质保金(原需支付32.5万元,实际协商支付24.5万元)。这8万元要去冲抵固定资产原值吗?不然是怎么账务处理呢?#其他行业#
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21年我们公司买了一台电梯,对方开具了6个点的专票给我们,由于我们是小规模纳税人,所以并未进行勾选抵扣,全额入账了。现在今年税务核查,查到对方公司是简易纳税,只能开3%的票,现在对方公司要求我们退回错误发票,重新开具正确的发票给我们。那请问我的账务处理需要把计提的折旧全部调增吗?还是对方公司今年开具的发票我可以放回到21年的凭证继续做附件备查,报表什么的都不用调整?#建筑工程#
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公司购进5000kg鲜茯苓加工干货,费用如下:鲜茯苓20000元,运输 费600元,下货人工费100元,削皮人工费3500元,水电费1000元。加工干货明细:丁子1800kg,乱坨150kg,颗粒50kg。请说一下加工鲜茯苓的账务处理如何做?计算一下干货的单位成本。#出纳#
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公账收到一笔客户订金3000元,后面没有提供服务了,但是因为这个事发生了员工出差费用1050元,所以公司就在这笔订金直接扣掉了1050元,把剩下的1950元转给了客户,请问怎样账务处理#服务业#
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你好,我想问一下我们公司7月份开户,其他公司给我们代付了7-9月的租金费用30000,这个代付款和后续摊销的账务处理,借:其他应付款-A公司30000 贷: 应付账款30000 后续摊销我应该怎么处理呀#服务业#
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老师们好,我想问一下,行政事业单位在建工程转固中,工程审计费10万,行政单位(委托方)支付8万,建筑方(受托方)支付2万,那么我作为委托方这笔应该怎么做分录计入“在建工程”里面呀?#建筑工程#
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老师 2022年11月支付了一笔运营费用106800元,对方已开专票,我司已认证并做账了,现在因业务中断,对方退回90886元,要求开具红字信息表,那后续的账务处理跟税务要怎么做呢#其他行业#
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有没有做进口贸易的老师,我们公司进口的时候货物按30吨的数量金额报关的,但是报关单出来才知道只有29.555吨,所以我们付给境外供应商的货款不是报关单上的金额,而是按29.555吨×单价的实际金额付的款。这个我要怎么账务处理?#商业#
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想注销公司,但是 2.有一笔380万左右的应付账款无法进行了,对方公司有税务问题,没办法平 3.其他应收款账上有公司借给个人的大额借款,也在380万左右 那应付账款和其他应收款有什么账务处理方法平掉?他们可不可以对冲掉?#商业#
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黄金以旧换新账务处理#其他行业#
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我们是建筑企业,拍卖了一个拆除项目,业主不付拆除款,我们支付业主200万,业主开票我们,然后拆除的残留物我们卖了300万,资产拍卖合同的转让价写着350万,我们建筑企业怎么交税,账务处理#建筑工程#
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