老师,请问我们去年12月23号签了一份维修合同,时间是一年,是给医院的手术设备做维修保养,签合同当天也开了发票出去,但是我们本身是代理商,维修还要找厂家去修,目前我们和厂家的维修合同还没签订,款没付,也没收到发票,请问我们可以把成本做到22年12月吗,目前成本金额是确定的#商业#
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你好,老师,子公司之前装修并购置一批物品,租给防疫隔离用,由于子公司一些税务问题开不了发票,最终在母公司开票并收款了。导致现在成本在子公司,利润在母公司,有什么办法可以把成本跟利润放回同一家公司吗?母公司开的发票已经送去政府单位走划款流程了,更换不了#其他行业#
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我们公司委托别的公司加工大米,按道理他们应该给我们开加工费的票,但是他们开的是谷物加工品*大米的票,并且合同也根据发票准备签销售合同,因为加工费要交税、大米是免税,所以他们开的是大米的,那这张票我们可以收下吗?可以用来做加工费的账吗?#其他行业#
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老师好,我公司一般纳税人,经营业务是从外购回藜麦农产品,然后整理下打包成压缩包销售,没有深加工,也没有生产环节,经常和农民打交道,收到农民去税务局代开的普通免税农产品发票,我们是按买价乘以9个点的扣除率计算,还是按照核定扣除方法计算抵扣进项税呢,我看了下文件我们就不属于核定扣除试点范围,我们这税务的人不懂政策,说我这公司是用农场品核定扣除计算进项税,我们应该适用哪个呢?#商业#
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公司A给员工提供伙食,供货商开具的菜款发票给另一家公司B做成本。因为菜款原本是应由公司A承担的,只是供货商发票开给B公司做他们的成本而已。这种情况是A B公司怎么账务处理更好?1:可以由A公司写委托B公司付款吗?这种委托合理吗?如果委托付款成立,那么A公司怎么账务处理?2:如果由A公司付款 那么应该怎么账务处理?#注会CPA#
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老师,我们租仓库记入使用权资产,按租金折现(未含水电费)。实际开票的时候,租金也是开租金发票,水电单开水电费项目发票 我实际付款的时候做账是 借:租赁负债 应交税费-应交增值税-进项税额 贷方:银行存款 我的问题是:水电费我直接入成本。还是一起入到租赁负债。#服务业#
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建筑施工企业,巴马是一个项目名称也是一个公司名称。 例:我们完成了部分工程进度,然后以德瑞的名义向巴马公司请款,巴马(分包商)打款1000给德瑞(被挂靠方),德瑞扣200管理费,50税金,然后打750到我们(挂靠方)这边,我们开了1000的发票过去给德瑞,怎么做内账,管理费跟税金要按巴马项目入成本的。#建筑工程#
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老师您好,请问我公司作为承包公司,承包100万工程,其中70万分包出去,30万自建。我公司开给总承包公司的税率是3%,收到分包公司的发票税率是免税(或1%),那收到的分包发票影响我开出的3%的税率吗? 分包公司免税的话,我们公司就30万交税,还是就100万全额交税呀?#其他行业#
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赵老师您好,可以请教一个问题吗,我们是法律咨询服务的公司,我们给客户打官司优点是 先给他垫付成本,结案后他再把我们之前垫付的成本给我们,但是这钱得让我们开发票才肯给,就会导致我们的收入增加,但这实际也不属于我们的真实收入呀,请问老师这种情况应该怎么办呀#其他行业#
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老师请教一个问题哈,我们公司之前小规模,现在累计收入超500万了,转成一般纳税人,但9-10月还是开的免税小规模发票,现在税务局要求9-10补交,按一般纳税人征收6%税,我财务如何做账呢?#其他行业#
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老师好,在综合服务平台中自查发票,查到有张免税的发票显示“发票税率与商品编码的税率不匹配”。 我看发票税率和税收分类编码都一样,怎么还会自检出来这样的问题呢?老师这该怎么解决。 #建筑工程#
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老板接了个项目,预开了70%的发票,由于货还没做出来,且交货时间在明年8月,可不可以先确认收入,再估计一个成本呢?明年实际发生的时候再红冲重做呢?因为增值税申报和企业所得税申报不一致的话害怕引起税务局注意来查账。#工业制造#
2546
老师,我们是一家建筑劳务公司,缺成本票,今年成立了一个个体户,但是是查账征收的,5月份给建筑劳务公司开了98万的发票,现在这个个体户没有成本票,我可以列一些人员工资作成本吗?现在不想用这个个体户了,想尽快注销。#建筑工程#
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9月份我司仓库发错货给对方,商品数量与成本已出,对方也把发票抵扣了,现在在不退货的情况下,我司还要补发货加承担损失准备开票金额大概是7000多。请问抵扣了发票双方都红冲了,账面上我的库存表数量与成本还要动吗?#商业#
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今年7月收了一笔预付款,本来不用开票的,但购买方要求开发票就只能给开了,然后当月预估了成本,这项业务要跨年的,那这笔预估的成本是今年年底前作调整还是等明年或者后年项目结束以后再做调整?#工业制造#
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想问下物业公司转售水电,开了水电费跟物业管理费的免税发票,小规模的,也没超45万,填写申报表是免税总额填到小微企业免税销售款那里是吗?然后 我看到我们原本的会计在申报增值税的时候,填了免税总额下面的税额是免税总额*5%,我这次发票提取的时候,填入是免税总额*3%#房地产#
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老师您好,我朋友她说交增值税时,点小规模导向,主营业务收入直接就把带税金额生成了。她说了个例子。银行存款10300主营业务收入10000应交税费300,但免税后交增值税点小规模导向后主营业务收入自动生成10300,而且如果记录主营业务10000发票汇总时数也对不上。但主营业务收入记10300,应交税费又变成了309也不对。#其他行业#
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中华公司为一般纳税人,其原材料按计划成本计价,其中甲材料的计划单价为12元/千克。2019年5月2日从兴兴公司购入10000千克,单价为13元,价款为130000元,增值税税额为16 900元,发票账单已到,货款已通过银行存款支付,材料已验收入库。#初级#
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你好,商贸公司我上个月购进25411.12吨煤,销售24251.12吨煤发票全抵扣了,账里留着1160吨煤的成本没结转,现在这个月开了13004.22吨煤的发票,手里发票还有11376.5吨煤的发票,还差1627.72吨煤的发票,我想问账务的1160的成本跟发票有关联吗#商业#
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老师你好 我们有两个公司,一个制造企业一般纳税人,一个商贸企业小规模,一般情况下我们卖东西都是直接通过制造企业去签合同,但是现在接了个100万的业务,对方要求要免税的普票。我们可不可以把产品生产出来后,以成本价卖给我们的商贸企业,然后再用商贸企业卖给那个他们呢?这样在税务上存在风险吗?合法吗?#工业制造#
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问:月中将小规模申请成为一般纳税人,前半月收到的供应商专票,可抵扣?原先小规模以价税合计入账,后半月成为一般纳税人如何入账,价税分离?进项发票入库之前是含税入的单价,现在成为一般纳税人,得价税分离,成本会有差异,咋做账啊#其他行业#
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老师你好,我们是商贸企业,因为账上库存远远高于实际库存,所以考虑用打折销售的方法清理下库存,但是具体的操作不太懂,如果我们要打折销售给客户,那销售合同要怎么体现?是要列明原价和折后价对吗?还有就是我们开具折扣发票后,该怎么结转成本,为什么采用打折销售这一方法后成本就可以多结转一点呢?#商业#
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每个月都有汇给专家的评审费,有的一年累加到一起,才1000多元,代开发票太麻烦,要是做临时用工合同,害怕税务局查到比较麻烦,怎么进入公司成本比较好呢?还有公司员工,在工资之外还给他们汇款了,想把这部分钱作为单位成本,所以可以开什么类别的发票?#服务业#
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