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甘老师
借:原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
3565
你看下利润表的计算公式 查看全部回复
2355
高老师
材料价款与运费一起计入原材料 借原材料 dai应付帐款等(材料价款) 现金(运费) 查看全部回复
7060
其他业务收入 查看全部回复
2384
杨老师
不一样的原因是什么? 查看全部回复
6546
这个没什么影响,按你们实际购买的价格入账 查看全部回复
4480
tammy老师
有发生业务,就要如实登记 查看全部回复
2001
没有收入,营业收入填0,成本填0 查看全部回复
1877
借:材料采购130000 应交税费应交增值税进项税额16900 dai:银行存款146900 借:原材料12 0000 材料成本差异10000 dai:材料采购130000 查看全部回复
2624
写下补提分录 查看全部回复
2802
可以的,年底前取得成本发票就可以了 查看全部回复
3920
对,季度所得税是按全年利润总额计算 本期应交所得税=全年利润总额×税率-本年累计预缴所得税 如果累计利润总额为负数,那么不用交 查看全部回复
2625
3021
1616
不用,照常申报,10月份的红冲和当月销售额一起对冲 查看全部回复
3095
指申报所得税还是申报中的利润表 查看全部回复
4498
从2022年1月1号开始录入,就是期初余额录2021年12月31日的余额,然后把22年的凭证完整的录入进新系统 查看全部回复
3087
你好,这个不符合逻辑 查看全部回复
2890
小小
含税 查看全部回复
2990
许老师
通常企业所得税和利润表里的所得税费用是对应的,分录为,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
4232
小妮老师
申报时看下所属期 查看全部回复
3599
清岚
不行 查看全部回复
2167
用if函数 查看全部回复
3779
预存款你账上是怎么做的? 查看全部回复
2585
企业所得税里面的收入总额包括生产经营收入、财产转让收入、利息收入、租赁收入、特许权使用费收入、股息收入和其他收入. 查看全部回复
2356
根据《国家外汇管理局综合司关于印发<资本项目外汇业务指引(2020年版)>的通知》(汇综发〔2020〕89号),境外投资主体应持以下材料到银行办理境外直接投资资金汇出手续:1.业务登记凭证。2.资本项目信息系统银行端中打印的对外义务出资额度控制信息表。3.境外投资资金来源证明、资金使用计划和企业有关权力机构关于境外投资的相关决议以及合同等真实性证明材料。境外投资主体应持以下材料到银行办理境外直接投资利润汇回手续:1.业务登记凭证。2.境内投资主体依法获得境外企业利润的相关真实性证明材料。 查看全部回复
3468
小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
3853
你需要看一下2020年的企业所得税汇算清缴报告 查看全部回复
1806
这40万还挂着应付账款暂估那里 查看全部回复
2300
首先你要确定公司要交多少增值税?(是否要参考税负率) 查看全部回复
2134
一、确定主表的“经营活动产生的现金流量净额” 1、销售商品、提供劳务收到的现金 =利润表中主营业务收入×(1+增值税税率)+利润表中其他业务收入×(1+增值税税率)+(应收票据期初余额-应收票据期末余额)+(应收账款期初余额-应收账款期末余额)+(预收账款期末余额-预收账款期初余额)-计提的应收账款坏账准备期末余额 2、收到的税费返还 =(应收补贴款期初余额-应收补贴款期末余额)+补贴收入+所得税本期dai方发生额累计数 3.收到的其他与经营活动有关的现金 =营业外收入相关明细本期dai方发生额+其他业务收入相关明细本期dai方发生额+其他应收款相关明细本期dai方发生额+其他应付款相关明细本期dai方发生额+银行存款利息收入 查看全部回复
patience
是双方都不开票了么 查看全部回复
3464
都有 查看全部回复
4098
不一定,需要问清楚具体 查看全部回复
建议分别入账 查看全部回复
2330
你要先弄清楚你前期支付的这些是先垫付的还是本就是你们承担 查看全部回复
1930
暂估后收到发票, 红冲原凭证,按发票重新制单新凭证 查看全部回复
1555
是按应纳税所得额交的,应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除金额-允许弥补的以前年度亏损 查看全部回复
8373
王苗苗老师
500全部开具普通发票,不缴纳增值税 查看全部回复
6442
边际成本=总成本变动量/产量变动量 查看全部回复
2698
应纳税所得额是利润总额 查看全部回复
2859
考虑供应商就是进项税 查看全部回复
2402
可以 查看全部回复
1682
建议根据实际情况来处理。 如果实在不想退税,你可以少结转成本或者多结转收入;或者把利润率调高一点 查看全部回复
2962
红冲是发生在次月的,当月的销售额需要加上被冲红的发票 查看全部回复
31857
厚积薄发
之前供货方给你们开的发票他们不给开红字发票吗? 查看全部回复
4039
“甲供材”金额应计入施工单位的总收入中。 查看全部回复
5028
未分配利润=期初未分配利润+本年累计净利润 查看全部回复
3451
易老师
肯定不是呀 查看全部回复
2584
李伟老师
你和你朋友合伙,没有提前预订利润怎么分配? 查看全部回复
3828
开票的,开票方和付款方要一致 查看全部回复
平常可以暂估成本,但是所得税汇算清缴前没有发票的话,是需要纳税调整的 查看全部回复
利润太高可以先暂估成本,但是后期需要成本票来冲销暂估的成本 查看全部回复
3084
安叔老师
纳税申报表是报送给税务局的,可能很多收入没有计算进去 查看全部回复
3764
应该将这笔2020年的投资收益通过以前年度损益调整科目进行账务处理,影响以前年度的损益 查看全部回复
3138
未开票收入是可以负数申报的 查看全部回复
2959
你可以在结转损益之前先把账务调整,然后再结转损益,这样就一致了 查看全部回复
3348
银行这么说的话,那你们收入和成本同比例改大,其他不变,利润不变 查看全部回复
3234
直接更改收入,成本和费用按照原来的报表占比填写 查看全部回复
2070
内账还是外账呢 查看全部回复
4481
是制造业么 查看全部回复
3883
计划利润8%=1276/1.09*0.08=93.65万元 查看全部回复
2810
是的 查看全部回复
2659
按出库的确认收入,有退货的时候再冲收入就可以 查看全部回复
2626
这个月开票和未开票都没有申报收入? 查看全部回复
4703
暂估收入是无票收入? 查看全部回复
借:原材料60000+400=60400 应交税费应交增值税进项税额7800 dai:银行存款60400+7800=68200 查看全部回复
9937
3420
没有,收到发票把原暂估分录红冲,按照发票金额重新入账 查看全部回复
3228
可以这样处理 查看全部回复
2328
需要准备758*92%=697.36 查看全部回复
6467
秦枫老师
你好,你这个论题不存在啊,又要减少收入,要减少成本,又要减少利润,又要少交企业所得税,你只能说收入是固定的,如何增加成本,减少利润,少交所得税,如果你的毛利较高,成本较少,证明你的行业暴利,你的所得税是降不下来的,如果你的毛利不高,但是因为缺少成本发票。导致利润过高,这样的情况下你可合理构建拆分你公司业务,将业务分包出去,取得成本发票,让税负降低! 查看全部回复
4626
有设备贸易存在的话,肯定多多少少会影响周期毛利率 查看全部回复
3096
Harry老师
你好,按照公式资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 + 盈余公积弥补亏损 +(或-)本年度调整以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入“未分配利润”的金额。 查看全部回复
2860
Lucky
我刚回复你的时候 你关闭了 你第二个月有收入300 你打包计算,第一个月500的收入减少100.利润减少50,第二个月收入300还是300 查看全部回复
3115
投资款500 收入500-100=400 利润500-50=450 查看全部回复
3280
你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2380
按照原分录红冲 查看全部回复
孙老师
月度之间,问题不大 查看全部回复
2883
如果平摊利润 a为31129元加上1万的多付,那就41129元 查看全部回复
2643
与电网公司合同是怎么约定的?卖多少电开多少发票? 查看全部回复
2997
多给的10万到时候开红字发票红冲就行了 查看全部回复
3304
暂估入库不涉及增值税 查看全部回复
4262
按利润表的金额填 查看全部回复
2224
建筑企业挂靠工程的会计核算(以被挂靠方为建筑企业一般纳税人为例)具体分析如下: 第一,被挂靠方项目部专属账户收到挂靠方存入的购买建筑材料,特别是购买主材和设备垫资款时: 借:银行存款-(项目部专属账户名称或被挂靠方基本户) dai:其他应付款-(挂靠人名字) 查看全部回复
3325
同学你好,正常情况下营业成本不应该大于营业收入,因为这个不合理按照成本配比原则,不应该超过收入,但是如果你的公司实际经营情况确实如此,亏损过多,成本支出较多,营业成本大于营业收入。也没有太大问题! 查看全部回复
10555
3625
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5479
谭老师
没有关系 查看全部回复
3859
有可能造假,也有可能是正常现象 查看全部回复
2026
你最后一步结转的没有红冲 冲销完之后就是0 查看全部回复
3213
借:以前年度损益调整 -10000 应交税费-应交增值税(进项税) **dai:应付账款 -10000+** 查看全部回复
3526
执行什么会计准则? 查看全部回复
3057
同学你好 需要红冲之前的暂估的金额 在按照正确的发票金额入账 查看全部回复
2281
第二季度无收入怎么会有利润呢 查看全部回复
6374
=收入单元格-支出单元格 查看全部回复
3104
季度申报表没有营业外收入的栏目吗 查看全部回复
2526
拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
3353
都可以 查看全部回复
3365
利润高通常没有什么风险,可以暂估一些成本入账 查看全部回复
4094
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