我们是软件开发公司,审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?纳税申报表是指增值税及附加税申报,和企业所得税季报吗?就这两个表吗?财务报表是提供一年是吗?明细账是只需要提供,应收,应付,其他应收,其他应付,预付,管理,财务费用,短期借款,还是说负债表上科目有的都要提供,然后科目余额表也是要一年从期初余额,本期发生额,期末余额的表格吗。#出纳#
1513
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
老师就是我在整理23年度账目的时候,发现有一些收入,我把增值税给算进去,后面发现他是农产品,不需要算增值税的,我要现在怎么个调整法呢?就是23年最后一个季度的增值税和企业所得税已经申报了#农业#
1111
请教一下,税局通知我们有一张2020年的材料发票异常(供应商一直无交税,导致不让我们抵扣这张发票),需要我们做进项税转出,并要求我们调整2020年年度企业所得税申报表。进项税转出我已经转出来,并补缴增值税和附加税,我们不用缴企业所得税。按税局的意思就是,这张发票都不可以用,但是这个材料发票我们已经使用,这样的话,我怎么调整企业所得税年度申报表?#出纳#
1791
老师,公司车辆更名给法人增值税视同销售了,清理固定资产净收益计入营业外收入了,增值税申报的收入比企业所得税报表收入多26548.67元,是汇算清缴的时候调表就行了吧,账务不用动吧?增值税申报表和企业所得税申报表两表收入不一致税务上有什么影响吗?#高新企业#
1209
老师,请问我公司是小规模纳税人,2023年第二季度因为成本过高,又没有收入,我就做了笔暂估收入9万元,并报了增值税和企业所得税,年底了也没有收入进来,我就红冲了这笔暂估收入,为了纳税申报表和财务报表相符,我能在电子税务系统里面更正二季度的增值税为零嘛,所得税也要一起更正?季度不超30万是免税的#出纳#
1646
税务季度报表利润表本月本年收入填报问题 因一个纳税主体下面有留抵退税一般计税项目和欠缴税款简易计税项目,所以配合税务,在23年11月进行未开票收入(实际没有收入)申报缴纳增值税,现在填报23年4季度利润表以及企业所得税纳税申报表,本月和本年收入填报以实际开票收入为准还是以包含未开票收入为准?#建筑工程#
1866
我们单位,是新成立畜牧业企业,然后按照政策免征增值税和企业所得税,那是不是所得税汇算清缴到时候也不需要交税了,然后我们花了几百万签合同,购买了一堆运输设备,洗扫车,抑尘车,挖掘机,这个需要交什么税啊?#其他行业#
1477
增值税税负率计算公式中的税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入,当期应纳增值税金额统计是从去年12月缴纳的钱到今年11月,还是今年1-12月所缴纳的增值税金额?当期应税销售收入同理是从哪一个月开始计算的到哪一月截止#建筑工程#
1254
老师,您好,我们是一家浙江的主营纺织原料贸易的公司,但是税务局给我们弄行业的时候给我们弄了个其他服务业,后面我们去增加了13%的商业税种,经营范围也有销售,那我们发票能正常开具吗,需要去变更经营范围行业吗#出纳#
2492
老师我想请问一下,我们公司是总机构,然后我们在同一县区开了一家商店(非独立核算),这家商店属于分支机构,不开票也不接收发票,所有的收入支出都统一总公司做。现在我们需要汇总缴纳增值税和企业所得税,税务局要我们申请,如果我们申请后对报税这些会不会有什么改变呢?#房地产#
2205
老师,我目前的公司是个校企合作的企业,主营业务是给没考上本科的学生一个非统招的自考学历,然后在校期间可以享受民办大学的资源。我刚过来接手这家公司,还没有做账,我整理银行流水发现给学生邮寄录取通知书的快递费已经通过对公账户支付了,并且后附详细的明细,我大致算了一下,学费收入这块应该有六七百万,但是收入都没有打到对公账户,我想问下这种情况,收入这块我如何做账呢?我暂时还没和领导沟通过,如果一切都按照税务合规处理,应该怎么做增值税和企业所得税的税务筹划呀?#出纳#
2349
这个月涉及到出口退税,然后本月要申报的增值税和企业所得税还没有申报,是要把这个出口退税操作完才能申报增值税和企业所得税吗?还是说增值税和所得税可以先正常申报,出口退税等税期结束再申报也可以?#房地产#
2628
老师,我想请教一个问题,列如顾客买东西不要发票是100元,现在顾客说她加税点钱,要我们开发票给他。(成本80元,毛利20元,销项13元,进项10.4元,增值税2.6元,附加税0.312元,印花税0.054元,企业所得税1元,税总额3.966元)我们加收了她3.966元的税钱才不会亏这样算正确吗?如果正确,那我开发票不含税金额103.966元,含税金额117.48元。那我的收入增加3.966元又会产生税?有些不理解,到底是开多少金额的发票,才能不亏#其他行业#
2714
你好老师,我们公司是搞煤炭贸易的,从煤矿采购原煤应该是借主营业务成本(单价✕数量)贷银行存款,买回来以后我们公司又经过深加工,把这些煤分成好多类销售,这种的话,我月底该怎么结转成本呢?#出纳#
2805
我们公司的互联网行业 购进了一批产品+资信费服务 对方是打包销售给我们的 开具了6%的增值税发票 我们会分开销售 产品按13%的税率销售 服务按6%的税率销售 请问我们在购进这批货的时候 怎么将产品和服务费的成本分开记呢(购进的公司是中国移动 规定只能开具6%的增值电信服务)#服务业#
3656
请问我有个分公司小规模的分公司去年注册的,非独立核算的,没有做税务登记,但是6月份的时候有注册了个公户,有资金流入,现在需要税务登记,(还没去登记)那我这个季度的增值税和企业所得税怎么报,总公司的增值税和企业所得税又怎么报。报税期要到了求大神讲解 #服务业#
2857
蔬菜流通环节免增值税,还免企业所得税吗#出纳#
11831
小规模纳税人,国际劳务派遣公司,替上家招聘建筑工。收每个工人6000费用,需要支付给上家3000,自留3000。在计算增值税销售额时应该确认3000还是6000?在企业所得税里,转给上家的3000如何做账?#服务业#
2347
我是自己做外贸的,算是中间商,国外客人下单给我,我找工厂做货,通过进出口公司代理出口,我想问一下我的利润(客人的美金减掉工厂的货款)如何拿?工厂是开正规的增值税发票的。进出口公司说我的利润要交个人所得税和企业所得税,差不多20个点,这么高吗?#商业#
4479
老师您好!我们公司有-个项目跟别的公司合作(股份比我们7他们3),按照利润来分,税后利润的来进行分红。合作公司开30 %分成的作为我们公司成本票,我公司是小规模纳税人,增值税附加税收1.1 %,企业所得税公司利润的5 %,他们承担5 %的30 %。合作公司说他们提供成本发票了问他们收太高了,我想问一下我司所得税收多少合适?今年预计营业收入80万,前期扣除成本,现在营利,后续基本没有什么成本了。#出纳#
2153
北京诚惠公司(一般纳税人)2019年12月拟对某受灾地区通过红十字会进行公益捐赠。方案1:捐赠库存货物100箱,增值税税率13%,市场含税售价100万元,成本为58万元。方案2:对外捐款100万元,当年捐赠前的会计利润为500万元。请从所得税税收角度对两个方案进行优劣分析。在所得税筹划分析时,除了企业所得税,其他税种忽略不计。以利润最大化为筹划目标 第一个捐物是公益性捐赠嘛?#出纳#
3137
甲公司是买家,乙公司是一家建筑材料销售公司(营业执照经营范围有水泥制品销售;砼结构构建销售;建筑材料销售;国内贸易代理),丙公司是生产厂家,现在甲公司和乙公司丙公司签订混凝土购销三方合同,约定由丙公司将材料送到乙公司,再从乙公司售卖给甲公司,乙公司提供13%的增值税专票,其中丙公司买甲公司混凝土,丙公司开给乙公司3%的票,问题是,甲方向乙方索要13%的票合法吗?乙公司买混凝土再卖混凝土进项和销项合理吗?#建筑工程#
3239
老师麻烦问一下如果要看一个企业的税收筹划行为在利润表中哪些项目体现,我应该看哪些指标,以及大致的分析思路是什么啊?我现在以云南白药为例,看了云南白药的增值税和企业所得税这两大板块,那如何进一步分析税收筹划的体现呢?#其他行业#
2734
你好,我想问一下在企业里报税啥的不都要先结账吗?可是又要在月底计提,那计提的那个金额是要自己算吗?不能报了税以后再计提吗?比如第一季度的增值税,城市维护建设税,企业所得税这些必须在三月底计提吗?能不能在四月报完税了直接在四月计提和缴纳#商业#
2183
老师您好,想请教下22年的企业所得税汇算清缴已经完成了,23年一季度企业所得税申报的时候可以弥补去年的亏损吗?23年一季度盈利25万左右,22年汇算清缴要亏损21万,医疗器械行业#其他行业#
2943