老师你好,我们公司的科目余额表上有一个账户是应收账款--财付通,就是微信钱包余额,我们现在想把应收账款--财付通这个科目转化到其他货币资金--财付通,,就是我们现在科目余额表应收账款--财付通贷方有200万,现在我们想把他应收账款这个科目转其他货币资金上去,老师这个分录应该怎么做?#商业#
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就是那个以前年度损益调整啥,有些是调账又要填表,有些不调账,只调表。不管怎样,分录都做在了当期,比如3月。影响了墨某些科目,如此这分配利润,银行存款。应付账款。照理说这些都应该归属于前期。那么如果是软件做账,肯定都影响了本期期末最终的余额。那么这些科目该调不。把期初1.1日的资产负债表和利润表调了?[流泪]还是怎样#其他行业#
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你好,请问我公司一固定资产校车,前期帐面的累计折旧已提完了,没有残值。怎么通过固定资产清理科目写出分录,表示固定资产校车没了呢。我理解的是固定资产清理借方余额是0,所以不知道分录怎么写了#其他行业#
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1.汇兑损益和银行存款利息收入导致的财务费用负数也就是增加了利润要交企业所得税吗?不交的话汇算在哪里调整呢? 2.汇算工资薪金纳税调整表里面的工资薪金账载就是应付职工薪酬-职工工资的贷方金额,那实际发生额是借方金额吗?我们单位是当月计提下个月发放,有老师说如果在汇算前发了这笔工资那实际发生额就可以跟账载金额写一样的?税收金额也是按照这个道理如果汇算前都发了那就写账载金额一样就行了是吗? 3.基础社会保障金额就是公司承担的社保部分对吗社保费我也计提了也是下个月缴费那这几栏要跟工资一样的填法吗?#运输业#
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老师,2021年忘记将应交税款结转营业外收入,汇算清缴没有调整这个,现在科目余额上有一千多元应交税金挂在借方那,请问可以怎么操作吖? 忘记把未达起征点的普票的应交税款结转到营业外收入#其他行业#
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我交接了一套账目是21年12月底的明细账和22年一月份的凭证,但是没有科目余额表,是不是需要新建账套,另外是不是应该根据这个明细帐和这个科目余额一月份的做的凭证就是编个丁字账户去给他做这个科目余额表呢?#其他行业#
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老师你好,请问你一个问题,比如说现目前有A公司和b部门,它们是一家公司,收付款都是由A公司支付和收,开票也是A公司,实际发生经济业务的是b部门,现在两个要合并,重新建账,以A公司为主体,b部门的所有科目余额和A公司科目余额加在一起,重新录入新建帐套期初余额,会计分录咋做呢?#工业制造#
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老师您好,统计报表中从业人员工资总额(职工工资+其他从业人员工资)对应财务报表科目余额表中哪个科目?取借方还是贷方数?职工工资总额对应科目余额表中哪个科目?取借方还是贷方数?谢谢#建筑工程#
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12月的科目余额表:其他应收款余额为借方正数,其他应付款余额为贷方正数。但是系统生成的资产负债表:其他应收款期末数和其他应付款期末数与科目余额表金额有差异,差异金额相等且相差的金额一个多一个少。#服务业#
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老师你们好,请问一下,就是我们计提社保的时候,由于人力系统计算的原因,应付职工薪酬-生育保险费比实际扣缴多1分,在做社保付款凭证时,银行存款贷方科目比网银扣缴多1分,应付职工薪酬-生育保险费在计提与付款后,借贷相平,现在就是银行存款比实际多1分,请问可以做借:管理费用 -0.01,贷:银行存款 -0.01吗 请问银行存款科目是否可以做贷方负数, 谢谢各位老师#出纳#
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请问一下大家,我们公司和老板借款有时候挂在其他应收款有时候挂在其他应付款,然后现在其他应收款借方余额有100多万了,其他应付款贷方余额有30万,请问可不可以将其他应收款借方余额转到其他应付款,可以的话要怎么做分录呢?#服务业#
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老师,麻烦问一下,就是录期初余额时,因为本年利润他是贷方的科目,再借方用负的表示的。还有一个应收账款也是用负的表示的,这会期末余额录出来和账上的不一样,正好差这俩个数,我就现在表示出来的数字对吗?#农业#
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应付账款余额为贷方负数 我家目前应付账款贷方余额为负数18年付的款 款项已经付完了 当时直接计入借:应付账款 贷:银行存款,现在也没有发票 这种情况可以转为费用吗 或者有其他方法可以调平吗?实在是太难了 求帮助 谢谢老师!#商业#
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你好 老师我想问一下我刚入职一家企业,该公司年初建账的时候,应收账款科目会计没有逐一登记明细内容,而是随便增了一个科目,真正的明细下起初有很多都是0,本年度收到了钱她又直接冲减了应收账款,现在导致应收账款下面很多明细都在贷方,这些也都是开过发票交过税的,收入之前也是确认过的,现在该怎么调整?#其他行业#
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老师好,请问之前月份做账入错科目,应贷:其他应付-员工报销,做成了贷:其他应收-员工借款,导致目前其他应收科目余额为负数,现在可以做一笔调整分录,借:其他应收-员工借款,贷:其他应付-员工报销 吗#房地产#
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(1)15年12月31日,A商品的账面成本为60 000元,可变现净值为50 000元,“存货跌价准备”科目期初无余额。(2)16年度,在转出A商品时,相应地结转存货跌价准备6 000元。16年12月31日,A商品的账面成本为91 000元,可变现净值为83 000元。(3)17年度,在转出A商品时,相应地结转存货跌价准备3 000元。17年12月31日,A商品的账面成本为60 000元,可变现净值为50 000元。(4)18年度,在转出A商品时,相应地结转存货跌价准备3 000元。2018年12月31日,A商品的账面成本为78000元,可变现净值为80 000元,全部会计分录#其他行业#
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2.星海公司的存货按成本与可变现净值孰低计量。2019年12月31日,A商品的账面成本为11000元,可变现净值为10000元。 要求:编制下列不同假定情况下,计提存货跌价准备的会计分录: (1)假定计提存货跌价准备前,“存货跌价准备”和科目无余额。 (2)假定计提存货跌价准备前,“存货跌价准备”科目已有贷方余额为400元。 (3)假定计提存货跌价准备前,“存货跌价准备”科目已有贷方余额1200元。#其他行业#
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(1) 15年12月31日,A商品的账面成本为60000元, 可变现净值为50000元“存货跌价准备” 科目期初无余额。 (2)16年度,在转出A商品时,相应地结转存货跌价准备6000元2016年 12月3日、的账面成本为91 000元,可变现净值为83 000元。 (3) 17 年度,在转出A商品时,相应地结转存货跌价准备3000元2*17年12月31日,A商品 的账面成本为60 000元,可变现净值为50000元。 (4) 2019年度,在转出A商品时,相应地结转存货跌价准备3 00 2019年12月31日,A商品的账面成本为78000元,可变现净值为80000元请问怎么做分录?#其他行业#
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事业单位开立工会账户未单独建立账套,全年一次性计提工会经费借:财政补助支出 贷:银行存款-基本户,同时转款工会户借:银行存款-工会户贷方科目不知道怎么记,由于应付职工薪酬期末不能有余额,而成立工会户后又不能挂其他应付#其他行业#
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1.不计提应付职工薪酬-社保,每月直接计入费用,对汇算清缴的基数有什么影响吗? 2.汇算清缴的基数用的是应付职工薪酬-工资的借方还是贷方?是用应付职工薪酬的一级科目吗?还是指应付职工薪酬-工资的部分?#其他行业#
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老师,我们和供应商采购,账务处理是,借库存商品,进项税,贷预付款。现在由于发票多开或者少开原因,预付账款借方或者贷方挂着数(比如0.01,)现在如果平账的话,借,贷方挂着的数据分别怎么处理呢?谢谢老师#商业#
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老师你好 与总公司的往来款余额对不上应该怎么调账 假如我们分公司应收账款贷方余额10万 总公司是应收账款借方余额20万 本期发生额都对着 是很久之前余额不对 导致现在余额对不上 现在想把余额调平应该怎么做#服务业#
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老师您好,我们公司其他应收款科目中有一笔两千元的分录需要后期收到的发票冲减。现在是收到了一个快递赔付两千元,我如果做分录到贷:其他应收款,就会把其他应收款做平,但是我又收到了原本其他应收款中的两千元的发票,都做进去的话会导致余额在贷方,请问这种情况要怎么办?#初级#
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