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李可可
我们入账当成本金额是包含税的金额吧,是的,取得普票是全额入账,不用价税分离 查看全部回复
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wam
按照项目合同逐一登记台账,记录每个合同每笔款项的收付时间! 查看全部回复
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这个还是要从业务的实质来看,虽然是以个人的名义开立的店铺,但可以看成是公司的将商品销售给开立店铺的个人,再由个人在网上的销售,故是这个流程是可以在公司核算商品的购销 查看全部回复
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你方是提供建筑服务么 查看全部回复
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木言
每次付款时开了税票:在付款时,根据收到的发票做相应的账务处理,借记“原材料”或“固定资产”等科目,dai记“银行存款”等科目,并将发票作为凭证附件。 2.?付款时没有开票:可以先将付款金额暂记在“预付账款”科目中,待收到发票后再进行相应的账务处理。 关于发票开具的时间,一般对于购买方越早取得发票越好,提前取得发票更有利于购买方进行进项抵扣 查看全部回复
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杨老师.
只能解释一下 查看全部回复
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安叔老师
预付款时,借预付账款 dai银行存款,等实际消费取得发票时 借管理费用-交通费 dai预付账款 查看全部回复
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patience
开票名称要跟有业务往来的单位名称要一致 查看全部回复
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业务提供了么 查看全部回复
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借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
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王苗苗老师
一般都是看发生额 查看全部回复
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差额转汇兑损益就可以 查看全部回复
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李伟老师
期初余额在建立账套的时候就需要录入了 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
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开票是按实际来货开的,还是付款开的? 查看全部回复
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同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
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可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
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收入和成本是成对出现的,如果确认收入了就可以结转成本 查看全部回复
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哈哈老师
对,是的 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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谭老师
是少了还是多了? 查看全部回复
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同学你好,账面价值是账面余额扣除减值折旧等科目之后的金额 查看全部回复
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税务师晓雨
你是在问存货的还是固定资产的 查看全部回复
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李凤
看公司的岗位职责分配,如果出纳仅负责打印并提供单据给会计的话,那出纳没有漏提供相关单据的话,就没有失职 查看全部回复
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分录不对吧 查看全部回复
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先弄清楚这个余额是怎么形成的 查看全部回复
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服务费现在完成了么 查看全部回复
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是支付了款项,业务也已经完成了,只是对方不开票么 查看全部回复
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采用的什么会计制度 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,不可以 查看全部回复
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税负=应交税费/主营业务收入 查看全部回复
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燕子老师
和甲方签订一个代付运费的协议 查看全部回复
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1.借:库存现金 10000 dai:银行存款 10000 2.借:银行存款 40000 dai:应收账款 40000 3.借:原材料60000 dai:银行存款60000 4.借:银行存款 80000 dai:短期借款80000 查看全部回复
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1月份可以挂账 查看全部回复
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你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
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现在公司从代账公司接回来的账2023年度和以前的记账凭证都没有,那还有记账记录么。凭证丢失了,是谁的责任 查看全部回复
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在的,我在编辑 查看全部回复
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借 销售费用/过户费,借:其他流动资产/待抵扣进项税额 dai 其他应收款/某某开票方公司名称 查看全部回复
同学你好,你计算的是对的哦 查看全部回复
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可以的,如果后期客户要求补开发票了,dai 主营业务收入——天猫店/拼多多/抖音 正数 dai主营业务收入——未开票收入(天猫/抖音/拼多多) 负数 查看全部回复
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有这个重分类? 查看全部回复
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要做的 查看全部回复
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可以走应付账款过渡一下,这样方便查账,也可以直接dai银行存款,这个没有硬性要求,主要还是看公司会计的做账习惯 查看全部回复
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首先为什么要低价销售,是产品滞销了,还是什么 查看全部回复
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账目处理没问题 查看全部回复
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杨老师
可以,银行余额对不上做余额调节表就行 查看全部回复
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意思是265208.31的承兑汇票换260000的承兑汇票么 查看全部回复
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什么发票 查看全部回复
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同学你好,进销项是要通过应交税费-转出未交增值税科目过度,然后结转至应交税费-未交增值税的哦 查看全部回复
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你好同学,如果属于2023年成本费用,在23年入账 借:管理费用等 dai:应付账款 查看全部回复
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隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
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发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
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个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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你好同学,申报表里的每一个金额(期初留抵、销项、进项、期末应纳税额或者留抵税额)都要与账套里的科目余额表明细金额一致。 查看全部回复
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根据国家税务局规定,企业在补开、换开发票、其他外部凭证过程中,因对方注销、撤销、依法被吊销营业执照、被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证的,可凭以下资料证实支出真实性后,其支出允许税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。 查看全部回复
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你好同学,这种情况。我们所得税前就不能扣除了。账可以做,所得税前不能扣除。 查看全部回复
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你们收到货款10000元是吗? 查看全部回复
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从厂家购进的库存商品,实际货到了么,如果货到了,需要入账库存商品的 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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我看了你写的,应该是在问如何降低增值税是吧,如果是增值税,正常来说是有两种方式,第一修改协议,以后若租金收入一直很高,你可以把租金收入拆分,一部分是租金,一部分做服务,通过租金+服务形式来降低,因为一般纳税人服务税率只有6%,这是组合式降税。 第二是通过选择注册公司所在地方式,全国其实有很多地区,注册公司会有增值税返税洼地 查看全部回复
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首先你得和老板说明用微信支付的报销款及货款的后果,微信规定不能直接用于dai款还款等非法或违规用途,微信支付只能用于合法的消费和转账,如果被发现有违规行为,可能账户会被冻结,还有限制交易等。 你说的无法开票需要报销的是什么情况,金额大概有多少? 支付货款正常需要从对公账户进行支付。 查看全部回复
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可以先记账,等后期开具的时候再附后面即可 查看全部回复
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
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都可以 查看全部回复
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这个双方间协商,如果公司缺发票的话,建议让对方今年把发票开具了 查看全部回复
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期末借方余额反映企业向供货单位预付而尚未发出货物或尚未提供服务的预付货款 查看全部回复
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Lucky
正规应该是签合同 在合同内约定开票付款顺序 查看全部回复
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相当于公司收取了手续费,对吧 查看全部回复
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主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
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你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
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银行余额调节表只是起到核对账目的作用,因为存在一些未达账项,比如收款,银行那边已经收到款项了,银行对账单余额里就有这笔了,但是企业可能还未做这笔,所以就需要编制了,不过现在网银方便了,未达账项基本很少了 查看全部回复
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交易已经完成了,只是没有取得合规票据,应该正常入账的。 查看全部回复
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是写乙方的账务处理么 查看全部回复
1390
主营业务成本-保洁用品 查看全部回复
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是否是建账是录入期初余额或者是本年的发生额 需要查清原因的 查看全部回复
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怎么会补账后银行存款余额对不上 查看全部回复
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1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可。如果成本属于当期,次月才能取得发票,当期可以先预估成本入账,在实际工作中可以在取得发票后附在凭证后面 查看全部回复
1727
应该开具全部的发票 查看全部回复
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签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
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你好同学,仅就该科目看期末预付账款借方就可以。 查看全部回复
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已经开过发票了,不能重复开票 查看全部回复
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制造业需要核算产成品的成本,在核算过程中需要取数准确,所以要有领料单,车间的费用要统计准确 查看全部回复
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首先制造业成本核算模块这块比较复杂,流程是选择成本核算的方法,然后归集领取的原材料,人工,制造费用等,在月末在不同商品上分摊成本。原材料购进没有发票的话,在税法上一般结转的该部分成本是不能税前扣除的。生产环节领料要有领料单,不然在核算材料成本时不能获取准确数据。制造业成本核算模块这块比较复杂,一两句话也说不明白,建议报个课程详细的学习一下。还有就是内部的管理流程的得规范起来。 查看全部回复
2609
易老师
你们这样的确实开票开劳务报酬 查看全部回复
1455
那需要先查明之前是否有挂应付账款-该单位的dai方余额 查看全部回复
1588
为什么要给对方付款,是之前接受了对方的服务或货物,没支付款项么 查看全部回复
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你好,如果应收账款和应付账款有外汇的话,也是需要设置外币科目的,可以设置应收账款-国外,应付账款-国外科目,和国内的区分一下,月末和银行存款一样,根据最后一天的银行汇率结转汇兑损益 查看全部回复
4857
付款 借 预付账款 dai银行存款 收到货发票 借 库存商品/主营业务成本/费用 dai 预付账款 查看全部回复
1608
同学你好,你收到发票之后把应付账款冲掉就可以了 查看全部回复
1345
抖音平台开的广告费 还有很多技术服务费 技术服务费可以做成本费用票抵扣所得税 查看全部回复
1877
8月收到货,收到发票,可以先不勾选认证,不结转成本。9月货品销售出去了,可以勾选认证发票,根据销售的商品所对应的部门结转采购成本。 查看全部回复
1667
公司出个授权个人代付款证明 查看全部回复
1617
差额冲销 对应的成本费用 查看全部回复
1666
也可以 查看全部回复
932
服务费的用途是什么,用于哪方面 查看全部回复
1435
收到退回的款项时,借 银行存款 借 管理费用-电费等 负数 查看全部回复
1771
通过B公司过单是什么意思 查看全部回复
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