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孙老师
你好,如果预计以后能收回,先暂挂预付账款。如果确定收不回来,建议把发票红冲 查看全部回复
3252
王苗苗老师
确认销售收入,小规模纳税人不管开的是普票还是专票,都要按不含税金额确认主营业务收入,是吗?是的 查看全部回复
3706
你好,可以抵扣,按照代开的增值税专用发票注明的税额抵扣。 查看全部回复
1924
小妮老师
要是全额红冲就是开具一张一模一样的发票 查看全部回复
2032
杨老师
填写的地方是对的 查看全部回复
2262
andy老师
纸质的当月的开错了可以直接作废 查看全部回复
1804
wam
对于小微企业应纳税所得额在100-300万元的部分按25%计入,适用20%税率。 查看全部回复
2939
patience
小规模取得发票是全额入账,不用价税分离 查看全部回复
1939
许老师
小规模纳税人是 查看全部回复
1863
是代开专票么 查看全部回复
2203
民间非营利组织会计制度么 查看全部回复
3178
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2423
不可以 查看全部回复
2108
现在电子税务局会推送一份红利账单 查看全部回复
2649
税务师晓雨
建造厂房用于生产经营,一般是可以抵扣的 查看全部回复
2495
一般报价是按含税价报价,先确定好不含税价,小规模开普票征收率是1%,开专票征收率可选1%或3% 查看全部回复
云峰老师
同学你好,是哪一年的业务。可以截图过来吗? 查看全部回复
2013
你的意思是之前挂的现金,但是现在要通过银行存款支付对吧? 查看全部回复
2291
易老师
1月做的分录2月做负数,然后按照发票做正数分录 查看全部回复
2595
可以作为固定资产计提折旧抵减利润 查看全部回复
1637
甘老师
没有这个规定 查看全部回复
2223
tammy老师
可以 查看全部回复
2202
一般是看合同规定开什么票,合同没有规定的话开哪个都行,具体要问下客户要什么类型的票 查看全部回复
1811
清岚
你们月度开票金额大吗? 查看全部回复
3873
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。 查看全部回复
12204
是的 查看全部回复
2247
木言
110000/1.01*0.01 查看全部回复
3782
1%或3%,自行选择 查看全部回复
2190
按1%征收率 查看全部回复
8283
比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。 查看全部回复
3728
属于一般纳税人的,取得的专票用于一般项目是可以正常抵扣增值税 查看全部回复
2518
李伟老师
3412
如果对方没有认证抵扣,可以要回来后作废 查看全部回复
2786
安叔老师
3281
可以 的 查看全部回复
2007
一般情况下,在原来填写的地方填写负数,如果不能填写的话,到税务局进行非正常申报处理。 查看全部回复
无论是专票还是普票都一样 查看全部回复
5102
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3754
红冲,按新开的发票重新入账 查看全部回复
3085
不需要再填其他的,是否已经预缴过税款了 查看全部回复
2057
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。新的小规模增值税政策还没下来,具体以后的政策还不知道。而且小规模适用5%的征收率不适用上面的政策。 查看全部回复
2818
个人微信支付吗 查看全部回复
3674
周老师
2023年小规模纳税人继续享受增值税免征优惠 查看全部回复
2122
目前还未查到税务总局相关通知 查看全部回复
税务总局目前还未发布2023年小规模纳税人税收政策 查看全部回复
2631
燕子老师
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2930
7632
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
3984
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4129
之前有开具发票吗? 查看全部回复
3245
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3580
简易征收没有6%的税率,你可能需要查一下 查看全部回复
2311
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2230
可以开专票 查看全部回复
2821
连续滚动的12个月内不超500万,超的话就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
2615
专用发票填2行 查看全部回复
3552
小规模纳税人取得的发票,可以是普票,也可以是专票,都是可以用的,只是,对于小规模纳税人取得的专票,是不可以抵扣 查看全部回复
7947
小规模纳税人取得进项发票,不管是普票还是专票,都是不可以抵扣的 查看全部回复
2382
普票 查看全部回复
3111
高老师
现代服务业? 查看全部回复
1689
新公司一般纳税人还是小规模是公司自己办理的时候申请的,如果没有申请一般纳税人的话,就是小规模 查看全部回复
2619
小规模开专票的话,销项税是必须交的,而附加税是在增值税的基础上计征的,所以附加税也是必须交的。 查看全部回复
2757
简易计税 查看全部回复
1712
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2326
可以的 查看全部回复
1827
需要 查看全部回复
2908
是 查看全部回复
2713
这个款需要退回还是作为贴息费? 查看全部回复
2688
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2380
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
2300
适用3%征收率的应税销售收入按1%征收增值税 查看全部回复
2808
有些地方可以申请开具,有些地方有限制要求 查看全部回复
5398
发票已经开了的话,增值税需要正常申报缴纳,企业所得税不满足收入确认条件的话,不申报,但是实操中通常都是已开票时间申报缴纳税款,如果你想更正报表,比对不通过需要到大厅处理 查看全部回复
3226
直接成本入账 查看全部回复
2559
同学你好 专用发票是3个点 查看全部回复
2381
借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税 查看全部回复
2201
颜老师
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2612
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4912
2022年1-3月的收入按照3%减按1% 查看全部回复
2368
根据增值税小微企业优惠政策的规定,2021年4月1日起至2022年12月31日期间,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元或季度未超45万元的,免征增值税。假如当期没有需要缴纳的消费税,那么教育费附加、地方教育附加的计税依据为0元,则随征的教育费附加、地方教育附加相应免征。 查看全部回复
2375
税款缴了没有? 查看全部回复
2972
小规模纳税人不能抵扣进项税,取得专票和普票的性质是一样,但是税法规定专票不得开给小规模纳税人和个人,所以小规模纳税人取得的都是普票 查看全部回复
1523
7409
3113
吴萌老师
可以的,按税率分开开具 查看全部回复
3400
增值税1%,企业所得税1%-1.5%,均为参考值 查看全部回复
4061
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
3334
差额只能开普票 查看全部回复
4521
小小
你先把已开的13%和6%的发票的销项税合计 查看全部回复
2785
谭老师
只要你是通过无票收入申报税的,就没什么问题 查看全部回复
5870
开票限额是税务局核定的,可以在电子税务局上查询 查看全部回复
1368
可以 补申报,有可能涉及滞纳金 查看全部回复
2678
30万如果开具的是免税的普通发票,只需缴纳20万专票的税 查看全部回复
2841
开过管理服务发票没? 查看全部回复
22746
只有免税销售额且是负数,填在免税销售额那栏就好 查看全部回复
2515
2168
没有区别,税率是一样的 查看全部回复
7107
小规模纳税人增值税季度申报,原3%税率的到年底是免税的,填在免税销售栏里即可 查看全部回复
2239
停车费属于不动产租赁服务。一般纳税人出租其2016.4.30前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额;如果是2016.5.1后取得的不动产,适用一般计税方法9%计税。小规模纳税人停车场出租业务,按照5%征收率计算应纳税额。 查看全部回复
6406
专票现在是3% 查看全部回复
1881
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