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安叔老师
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
1793
杨老师
科目明细账查这个时间段的应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
1711
刘淑萍
1、网上查询:通过国税局的官方网站来查询发票的抵扣情况,直接在搜索栏里输入发票号码即可查询; 2、声明查询:如果已将发票申报,可通过当地财税部门来查询发票的抵扣情况; 3、手机查询:也可以通过政府合作的税务公司来查询发票的抵扣情况,通常是通过手机APP的形式进行查询; 4、邮件查询:也可以通过邮件的形式来发送发票给税务公司,由税务公司来查询发票的抵扣情况; 5、人工查询:最后,还可以通过前往当地财税部门直接人工查询发票的抵扣情况. 查看全部回复
2155
李伟老师
你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
2514
你税务注销申报的是当季度的增值税么,需要从注销前置事项里申报,或者去大厅申报 查看全部回复
2807
哈哈老师
开票的时候选择1%税率,中间的0.5%是填写减免税明细表减免的 查看全部回复
3778
开票的时候选择1%税率就行 查看全部回复
2494
可以的 查看全部回复
3436
patience
是季度申报么,季度销售额超30万没 查看全部回复
2361
是电子发票么 查看全部回复
2803
王苗苗老师
对方为什么开不了普票 查看全部回复
2437
需要对方开票 查看全部回复
1720
陈爱琳
增值税负数做两种操作,可以申请退,或者留底下期 查看全部回复
2259
是的,季度申报只要季度不超30就可以 查看全部回复
3096
按照发票正常入账 查看全部回复
5768
秦枫老师
一般纳税人: 增值税没有太大优惠政策 如果你符合小微企业 ,享受六税两费减半征收 (如果是月度销售额小于10万) 享受教育费附加、地方教育附加、水利基金免征 小规模纳税人: 增值税享受1%税率 同样符合小微企业,享受六税两费减半征收 (如果是月度销售额小于10万 季度销售额小于30万)免征增值税、城建税、 教育费附加、地方教育附加、水利基金 六税两费包括:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
3682
因为你在税务局备案的是货物, 没有备案服务, 去税务局增加应税服务就可以了, 而且如果开具的是普票先填写第三栏 在填写第一栏 查看全部回复
4084
不需要 查看全部回复
3225
全部是普票么 查看全部回复
3337
你好,你开错的那张发票,收入是属于当期的么 查看全部回复
4159
冲红是7月冲红的么 查看全部回复
2456
能红冲3个点吗?可以 查看全部回复
2422
只要你一季度增值税季度申报表正常确定申报了 , 反写就不会有限制, 哪怕你一直没反写,即使现在是7月, 你可以从3月一直卓月上报汇总+反写到6月 ,在把2季度增增值税申报完 可以继续反写到7月 ,截止日期会显示8月14日,如果问题无法解决,你大概率是百旺黑盘,联系百旺处理,或者去大厅处理,我们都是可以的! 查看全部回复
6918
你看一下电子税务局我的信息模块有没有销售货物类的增值税税种认定,如果没有的话需要去税务局重新认定税种。 查看全部回复
2452
如果是季度申报,开的都是普票,季度销售额不超30万的话 查看全部回复
1870
出租吊车,小规模纳税人只能提供3%税率的发票,今年可以开1% 查看全部回复
4224
可以 查看全部回复
3739
甘老师
小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
2565
小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
2719
专票税率都是多少 查看全部回复
2620
小规模做账没有应交税金-增值税-进项。 查看全部回复
2691
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
4979
小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话,如果增值税是季度申报,一般季度结转。 查看全部回复
4607
季度不超30万就可以了 查看全部回复
2381
不管季度超不超30万,专票部分都要交税。如果季度超过30万,专票和普票部分都要交税。 查看全部回复
2914
第二季度销售额合计数是85001.52么 查看全部回复
3610
李秋平
如果要注销,实际已经卖了,要先补一笔未开票销售收入 查看全部回复
1990
借:应收账款(红字) dai:主营业务收入(红字) 应交税费——应交增值税(红字) 查看全部回复
3370
小规模增值税是月报么 查看全部回复
2096
Annina老师
1% 查看全部回复
7153
看你们核算是总额法还是净额法核算 查看全部回复
2392
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。 查看全部回复
9669
清岚
如果不退税的话,就正常申报 查看全部回复
2322
1863
小规模纳税人不能抵扣进项税,不需要勾选认证发票 查看全部回复
2743
wam
没超定额,销售数填增值税纳税申报表主表第11栏 查看全部回复
2790
这种情况会形成增值税进项留批抵。 查看全部回复
3681
1、自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)、季度开普票不超过30万的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
178000÷1.09×0.09 查看全部回复
3484
可以放弃减税开3%,申报增值税按3%计算缴纳增值税 查看全部回复
1995
没有这个证明的,季度30万免税是小规模纳税人的普惠性政策的 查看全部回复
2272
对,5%征收率的不享受优惠政策 查看全部回复
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抵扣联和发票联放一起,作为附件付到原始凭证后面。小规模收到专票不得抵扣增值税,所以抵扣联不用单独放 查看全部回复
6575
正常3%(今年减按1%),销售不动产5% 查看全部回复
2419
正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
6273
孙老师
你好同学,在开票的时候就按照1% 查看全部回复
2239
不可以 查看全部回复
7512
营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2306
增值税是季报还是月报 查看全部回复
2195
对于小规模来说,成本发票是专票还是普票都一样 查看全部回复
4169
不能 查看全部回复
2735
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2960
小规模目前的政策是,原适用3%征收率的减按1% 征收。 查看全部回复
3852
增值税不需要计提 查看全部回复
4856
9083
简易征收是可以的 查看全部回复
2284
附加税是增值税基础上交的 查看全部回复
3994
增值税的话,红字发票正常入账,然后税额结转到应交税费-未交增值税的借方,附加税就按实际缴纳的入账,比如本期应交附加税100,抵减之前的20,实际缴纳了80.。本期就按80入账。 查看全部回复
5090
正在看 查看全部回复
3891
专票是在申请一般纳税人前取得么 查看全部回复
2371
小规模减免的是普票,减免是1000 查看全部回复
1516
小规模纳税人是可以自行开增值税专用发票的 查看全部回复
2221
是的 查看全部回复
4849
是申领发票还是代开发票 查看全部回复
1959
首页-【我要办税】-【发票使用】-【发票票种核定(增值税发票】 查看全部回复
1935
合法合理 查看全部回复
3365
不需要,购入劳保用品用于生产经营的,取得专票的进项是可以抵扣的。 查看全部回复
5874
现在到年底是3%减按1% 查看全部回复
3501
许老师
1%或3% 查看全部回复
1478
公司有开票系统么 查看全部回复
4425
负数发票是专票还是普票 查看全部回复
2676
andy老师
普票金额填在10栏 查看全部回复
2617
一般,开票总金额=不含税金额+增值税税额 查看全部回复
2739
借银行存款,dai应交税费-应交增值税 主营业务收入 季度纳税申报如果属于免税销售额额,借应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
正常的原因导致的税负率过低不会有影响的 查看全部回复
2891
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3741
重新开,是在4月份作废,重新开。跟3月的申报没有关系 查看全部回复
2552
tammy老师
小规模纳税人去税务局代开专票,现场就要交税的 查看全部回复
1999
没达到起征点就享受优惠,不用缴纳税款呗 查看全部回复
2305
通过公司名义卖的话需要缴纳增值税,如果是个人名义卖的话不需要 查看全部回复
1996
2131
2101
方便发一下截图么 查看全部回复
进项税额转出需要做如下处理: 1.增值税申报系统填报的时候要在对应栏次填报增值税进项税额转出的金额; 2.财务账需要做一笔分录 借:成本或管理费用等科目 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2531
含税价和不含税价分别是多少,相差多少 查看全部回复
2673
小妮老师
电子发票不能作废,开错了需要开具红字发票 查看全部回复
2424
个体户是民法概念,可以是小规模也可以是一般纳税人 查看全部回复
2409
你们是小规模纳税了吗? 查看全部回复
3037
燕子老师
是的, 查看全部回复
3447
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2226
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