登录/注册
清岚
借:应交税费-应交个人所得税 16.07 dai:银行存款16.07 查看全部回复
1942
patience
不可以 查看全部回复
2051
小妮老师
工人工资保函后期会不会退回 查看全部回复
2642
总工资 查看全部回复
1959
是一般纳税人么,借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 借应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税-转出未交增值税 如果应交税费-应交增值税-转出未交增值税期末余额在dai方,借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1626
高老师
人工费发生时借生产成本 dai应付职工薪酬 ,结转时借主营业务成本 dai生产成本 查看全部回复
1714
分红时需要缴纳20%的个人所得税 查看全部回复
2542
云峰老师
同学你好 运费是负担的? 查看全部回复
2184
可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1820
andy老师
如果你之前支付的分录不涉及研发费用不用改,只需要修改计提分录即可 查看全部回复
2203
王苗苗老师
个人所得税填写的工资应该是应发工资 查看全部回复
3207
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3182
计提工资:借:管理费用/销售费用/制造费用 -工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1954
看你的成本是不是核算正确,另外一个就是对比价格是否定价过低 查看全部回复
2878
1、补发给员工;2、下个月少扣这部分 查看全部回复
3754
许老师
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
3699
产品的实际生产工时分配 查看全部回复
4330
同学你好 这个是按人头发的,还是大家算在一块 查看全部回复
2383
安叔老师
借:其他应付款/应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3018
同学你好 个人公积金单位部分需要计提,个人部分不需要计提 查看全部回复
1903
木言
如果金额没变化且没跨月的话不需要冲红 查看全部回复
2943
谭老师
应该发3380.75元,银行发了2000元,剩下的暂时不发吗? 查看全部回复
2291
甘老师
对 是这样做 查看全部回复
2721
税务师晓雨
结转中的结是指结平、或者说就是余额结成0;转是指转入、转出,转到别的地方去。再直白一点来说结转就是金额从一个科目转到另一个科目当中去,这就是结转。 查看全部回复
6255
生产成本一般余额在借方 查看全部回复
3751
借:生产成本 dai:原材料 查看全部回复
2523
工资计提发放分录正常做就好,如果是补记入帐,摘要注明 查看全部回复
2545
杨老师
计提的时候把股东的整个计到管理费用中 查看全部回复
5916
是的,个人部分依法代扣代缴 查看全部回复
2625
1.转员工兼职人员工资 借:其他应收款-xx dai:银行存款等 2.该员工发放兼职人员工资,并凭发放表到公司报销冲账 借:销售费用 dai:其他应收款 查看全部回复
4048
李伟老师
借:管理费用 5100 dai:原材料5000 应付职工薪酬100 查看全部回复
2427
稍等,我看下 查看全部回复
①计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资;②发放工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-社保和公积金个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款;③计提社保,借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;④缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-社保个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
2227
借应付职工薪酬500 dai营业外收入20 其他应收款200 库存现金280 查看全部回复
2035
看她是属于什么部门 查看全部回复
2030
计提 借管理费用400 dai:应付职工薪酬400 查看全部回复
3194
借:应付职工薪酬-工资 其他应付款/销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3636
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2044
少发的部分下个月可以补发 查看全部回复
2241
可以,相当于公司承担个人部分,但是相关费用所得税汇算清缴的时候能不扣除要调整 查看全部回复
3084
你是生产企业吗? 查看全部回复
4477
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2346
工资费用等实际上属于损益类科目,月末需要结转到本年利润科目,影响企业的利润总额 查看全部回复
2330
要看试算平衡表具体哪里不平衡 查看全部回复
2789
借:管理费用等(报销的费用) 应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-社保 应交税费-个人所得税等 查看全部回复
2293
没啥特殊的,别忘了扣个人社保和个税就可以了 查看全部回复
2152
执行小企业会计准则的话,在今年冲掉重复的凭证就行 执行企业会计准则的话,通过以前年度损益调整科目调整 查看全部回复
2455
损益类科目都需要结转的 查看全部回复
2930
借:利润分配 -15000 dai:现金-15000 借:固定资产 15000 dai:库存现金 15000 查看全部回复
2747
冰山老师
银行的钱可以直接提取出现金 查看全部回复
4235
Annina老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
2751
涉及以前年度损益类科目的,需要通过以前年度损益调整科目进行核算。分录5和分录6以前年度损益调整科目累计dai方余额为7500,所以才有分录7 查看全部回复
2088
需要结转的 查看全部回复
2843
兼职公司是跟企业工资一样的处理 查看全部回复
2411
计提时 借主营业务成本 dai应付职工薪酬 支付课时费时借应付职工薪酬 dai银行存款等 查看全部回复
3483
小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
3853
借管理费用-工资 销售费用-工资 dai应付职工薪酬 等发放时候借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
2317
那去年有计提工资么 查看全部回复
3496
借:应付职工薪酬4000 dai:银行存款等4000 查看全部回复
1914
公司员工用自己的工资帮别人付社保,这个是公司员工? 查看全部回复
2303
可以月末结转,也可以到年底一次性结转。借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 借应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
1721
摄像机可以计入固定资产,每月折旧。员工工资可以计入主营业务成本 查看全部回复
3763
你这个是计提应付付股利的分录吧? 查看全部回复
3157
可以先挂个人往来 查看全部回复
2402
可以,摘要说明原因 查看全部回复
2910
需要 查看全部回复
3008
扣的28是什么款 查看全部回复
2829
将自产、委托加工或购买的货物用于投资、分配给股东或投资者要视同销售处理。 查看全部回复
3656
有留底税额的话,账上应交税费-未交增值税应该是借方余额,无需单独账务处理 查看全部回复
借:管理费用dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2759
两种方法都可以 查看全部回复
2810
正常是要结转的 查看全部回复
4541
发的多还是计提的多? 查看全部回复
3414
支付工资可以计入其他应收款,去b公司算b公司的费用 查看全部回复
2119
结转损益 借本年利润 dai主营业务收入19172.33 查看全部回复
1943
1、计算应交增值税,结转税额 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai: 应交税费- 应交增值税(进项税额) 应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 2.结转进、销差额 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 3.实际交纳时 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2823
同学你到底是问哪个问题呢? 查看全部回复
2094
相当于你七月份的工资计提分录个人所得税多记了,实际发放少发了 查看全部回复
2284
要 查看全部回复
4091
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2725
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
2097
可以,工资个税社保在一家单位就好 查看全部回复
4859
是适用的小企业会计准则还是会计准则 查看全部回复
5852
小土豆
借:以前年度损益调整-所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 借:未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2697
计提社保 借:管理费用-社保(单位+个人部分) dai:应付职工薪酬 支付社保 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3345
①计提工资,借:管理费用 dai:应付职工薪酬;②发放时,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-社保个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3440
不还的部分仍然挂账其他应付款-总公司 查看全部回复
2736
一次性充值油卡,作为预付账款处理,借:预付账款 dai:银行存款;消费时,借:管理费用或成本等科目 dai:预付账款 查看全部回复
2244
总分独立核算的? 查看全部回复
3279
借 其他应收款 dai银行存款 借应付职工薪酬 dai其他应收款 查看全部回复
3358
税法上一般企业正常可以弥补5年 查看全部回复
2313
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4360
1.小规模纳税人销售时确认收入同时确认应交增值税(开普票免增值税不用计提增值税) 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(开专票情况下) 2.月末 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 3.次月申报缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2446
赔偿客户 借:其他应收款-员工 dai:银行存款 从员工公司中扣 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-社保公积金等 其他应收款-员工 银行存款 查看全部回复
3341
可以计入制造费用先归集 查看全部回复
4032
将发生的相关费用计入长期待摊费用,在租赁期内分期摊销 查看全部回复
3006
业务能描述的再具体些吗? 查看全部回复
2231
这个可以根据公司的公司制度来算。 查看全部回复
2398
主要是看你们采取的是什么计价 查看全部回复
2200
是不是打错字了,我没看明白什么意思呢 查看全部回复
2690
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载