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andy老师
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1639
杨老师
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2275
王苗苗老师
发放员工工资一般是借 应付职工薪酬 dai 银行存款 其他应收款-个人社保/公积金 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1263
patience
收到 查看全部回复
1827
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2084
哈哈老师
您好,意思是钱入账,你们再转付出去对吗 查看全部回复
1410
但是社保系统已经生成扣费账单了 查看全部回复
1851
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1217
稍等,我看一下 查看全部回复
1876
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1312
借 管理费用/工程施工/合同履约成本等-工资 dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1487
是的,可以再附个工资表 查看全部回复
1958
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2035
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2060
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1933
西贝老师
同学你好,对公和现金是老板支付到公司的是吗 查看全部回复
1307
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2201
你好,是要写分录么 查看全部回复
1643
企业的账务处理么 查看全部回复
2047
如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
1841
买材料计入原材料 查看全部回复
1688
子公司分红对于子公司来说分录如下: 借:利润分配—应付股利, dai:应付股利 。 借:应付股利, dai:银行存款。 对于母公司来说分录则为: 借:应收股利, dai:投资收益。 借:银行存款, dai:应收股利。 查看全部回复
1469
厚积薄发
暂估的是库存商品还是原材料呢? 查看全部回复
1240
请问研发支出20w是一直挂账么,没有结转到其他科目吧。 查看全部回复
1792
借:应付职工薪酬--社保费 dai:银行存款 借:管理费用(公司部分) 管理费用(个人部分,这部分公司所得税前不能扣除) dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1471
借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
1675
11月份?现在10月份 查看全部回复
1861
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2530
缴纳个税时,借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
1273
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2157
tammy老师
其实你这样做也是可以 查看全部回复
1544
发生人工工资时,借 主营业务成本 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
2153
现在没有临时工这个称呼了 查看全部回复
2173
对的 查看全部回复
2548
有需要开发票的和不需要开发票的,是给谁开发票 查看全部回复
3483
给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:主营业务成本 100 dai:应收账款 100 查看全部回复
1979
属于代交社保 查看全部回复
1818
同学你好,分录是没有问题的哈 查看全部回复
1216
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
2897
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2852
不用计提 查看全部回复
2022
安叔老师
需要的 查看全部回复
2269
经济补偿按劳动者在本单位工作的年限,每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支付。六个月以上不满一年的,按一年计算;不满六个月的,向劳动者支付半个月工资的经济补偿。 查看全部回复
1895
燕子老师
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2397
B公司代扣代缴了个税? 查看全部回复
2907
月末,制造费用分摊到各个产品的成本上,借 生产成本-间接费用-制造费用 dai制造费用 查看全部回复
2129
如果是不同的项目,一般工程施工有二级明细的 查看全部回复
1659
你的意思是中间差的3.5公司承担了 查看全部回复
1938
老板请了一些人去现场帮忙,这部分要从工资里走,签订的劳动合同么 查看全部回复
2243
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2072
在7月直接红冲直接红冲吗 然后再重新结转六月增值税 是这样吗,是的 查看全部回复
2222
社保公积金也停交了需要补缴 查看全部回复
1678
阿米果
补充分录: 借:应付职工薪酬—工资(应付工资) dai:其他应付款——社保(个人负担社保) 其他应付款——公积金(个人负担公积金) 查看全部回复
陈爱琳
报销18万的款项,公司会有相对应的报销制度和流程。根据不同的费用支出,做不同的分录。另外,所有费用开支要有真实业务和对应的发票作为支撑,无发票的费用在所得税里是不能扣除的。 查看全部回复
2965
职工现金暂支30000元,借 其他应收款 30000 dai 现金 30000 查看全部回复
种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
2375
预支时,借 其他应收款 3万 dai 银行存款。从每个月实发工资里扣除5000元,借 应付职工薪酬 5000 dai 其他应收款5000 查看全部回复
2622
采购时,借 库存商品 99吨 dai 应付账款等 查看全部回复
2174
微尘
7月份的社保是当月缴纳当月吧 查看全部回复
2009
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税-费未交增值税 查看全部回复
好的,我看下 查看全部回复
2205
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2900
一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
2871
你这是小企业会计准则做的以前年度的损益调整的分录,不影响当期损益,所以资产负债表利润分配期初?净利润要加上你做的这个调整??期末利润分配 查看全部回复
4419
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2957
你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2447
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3522
借 应付职工薪酬 dai 其他应付款-法人 查看全部回复
2004
借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人承担社保部分) 查看全部回复
2250
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
4988
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
1595
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3243
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3257
先计提,借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬,发放时,借 应付职工薪酬 dai 银行存款 查看全部回复
2773
工资大于生育津贴,不给员工发放生育津贴了,那收到生育津贴时冲减开发成本,借 银行存款 dai 开发成本 查看全部回复
1965
李伟老师
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1793
wam
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
2949
可以 查看全部回复
2400
是管理费用期末有余额么 查看全部回复
3946
是代缴社保么 查看全部回复
2469
孙老师
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2607
你当时是怎么入账的 查看全部回复
1980
1、企业期末盈利,利润分配分录为: 借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润 2、提取法定盈余公积及任意盈余公积: 借:利润分配—法定盈余公积 利润分配—任意盈余公积 dai:盈余公积—法定盈余公积 盈余公积—任意盈余公积 3、分配股利: 借:利润分配—应付股利 dai:应付股利 4、结转已分配利润: 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积 利润分配—提取任意盈余公积 利润分配—应付股利 5、以盈余公积弥补以前年度亏损: 借:盈余公积 dai:利润分配—盈余公积转入 6、企业期末亏损,利润分配分录为: 借:利润分配—未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
6869
2140
计提,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬 查看全部回复
如果是费用化,可以计入管理费用-研发费 查看全部回复
2044
计提工资 借,管理费用等 dai,应付职工薪酬工资 计提公司承担社保 借,管理费用等社保 dai,应付职工薪酬社保 发放工资 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 dai,其他应付款代扣代缴社保 dai,应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3141
税控盘服务费抵减增值税,借 应交税费-应交增值税-减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
1860
本月发放的工资,下个月申报期申报个税就可以 查看全部回复
1658
为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3876
借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2283
有没有申报个税 查看全部回复
2001
席俊义
当时银行钱给了,没做账是吧,个人那部分,你如果没冲应付职工薪酬,应该会有余额吧 查看全部回复
2679
借 应交税费-应交增值税销项269958.9 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税269958.9,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 270547.7 dai应交税费-应交增值税进项270547.7 查看全部回复
2521
许老师
通过利润分配-未分配利润处理。不影响汇算清缴,该调增还是调增 查看全部回复
2828
2月份发放分录借:应付职工薪酬dai:现金 其他应付款 查看全部回复
2141
借应付职工薪酬 dai银行存款 之前计提的时候借管理费用dai应付职工薪酬 查看全部回复
2167
借 财务费用-利息收入 dai 本年利润 查看全部回复
2062
完整的分录是什么 查看全部回复
2254
个税申报是按实际发放的工资申报的 查看全部回复
3260
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