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我们企业是核定征收的个人独资企业,2023变为查账征收了。之前2022年都是核定征收,经营所得预缴纳都是核定征收方式,2022需要年度汇缴申报吗?如果需要应该按照核定征收方式吧?为什么我的自然人电子税务局里面有2022年的年度汇缴申报?而且还是查账征收方式#商业#
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老师,这是一家普通合伙企业。然后再税种那边是有一个经营所得,经营所得是按季申报的,但是在申报个税的时候,是每个月申报了工资薪金所得经营所得,在上个季度忘了申报经营所得个税,那这个季度就已经申报不了了,现在能怎么办呢?#商业#
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自然人电子税务局WEB端】业主或投资人可以通过自然人电子税务局WEB端进行申报。首次登录需要通过实名认证,登录成功后,点击顶部“申报管理”按钮进入申报界面,可进行“经营所得个人所得税月(季)度申报(A表)”、“经营所得个人所得税年度申报(B表)”、多处经营所得个人所得税汇总年度申报(C表)。C表在哪里?#建筑工程#
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请问老师,有限合伙企业经营所得个人所得税如何申报呢?我司有收到实收资本,我在自然人电子税务局扣缴端登录后在代扣代缴的人员信息采集里完成了人员信息采集并申报成功了,在经营所得人员这边需要填写哪些数据呢#房地产#
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申报了前面三个季度的个税,但是现在年底清账,查询初出固定资产入账以及其他一些成本有问题,就在以前的凭证上直接修改了,导致现在税务申报的报表跟账面现在的报表数据对不上,这种应该怎么办?#建筑工程#
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怎么算企业缺多少发票?请问怎么看企业缺多少发票啊,是不是申报的总收入(100w)-电子税务局上面的社保(6w)-电子税务局上面查询收到的发票(10w)-在个税系统上面申报的工资(60w)-银行财务费用(1w)之后的这个数就是我要交企业所得税的利润总额23w,,但是我们平时有录进没有发票的报销还暂估了一些费用,现在利润表上面的利润总额是19w,是不是23-19=4w就是我缺的发票哦#服务业#
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老师 我们是小规模纳税人 总共开了不含税1820692.37的发票 其中专票三个点开了73533.01 普票开了一个点1642235.09 三个点104924.27 现在要申报增值税 我申报的税额和电子税务局开票的税额一致 但是税务老师打电话过来说不对 这到底该怎么申报啊#出纳#
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第二季度增值税应该是退税899.28 但是当时负数申报不起 税务机关就叫我们在本期实际抵减税额那填写991.81,期末余额899.28说是下个季度用来抵减,那我们应该怎么做账呀? 然后还有就是第二季度所得税用来弥补以前年度亏损 然后第二季度就没预缴所得税这种情况怎么做账呀#房地产#
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我想咨询一下6月份记账软件里面工资表自动生成了个税,在自然人电子税务局申报个税的时候全部减免了,最终个税应该是为0,但是上个月做6月份账的时候没有注意,现在记账软件挂着的这个个税应该怎么处理吖?#高新企业#
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已退回||原因:所属期为:2022-05-01-2022-09-30的征收项目:个人所得税征收品目:经营所得还未申报; 请问各位老师 已经在个税里把要注销的个体户的经营所得税申报了 再提交注销申请还是退回这个 应该怎么处理#个体工商户#
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小规模纳税人,查账征收的个体户。上个季度一共开了三张普通电子发票,没有超过30万,其中有一张开错了,这个月初7月1号发现后冲红了。现在要报上个季度增值税和个体户经营所得税了,增值税按三张发票合计数填写的。增值税是免税的,个体户经营所得税也按上季度开的三张发票合计数填写的,那红冲那张发票就算是多缴税了,是我下季度申报时才能退回了这个税钱吗?具体应该怎么申报?#个体工商户#
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老师,你好,今天收到税务局通知,说公司收到的成本发票金额小于公司申报的成本金额,我算了差异就是公司支付的人工费,公司是做工程的,每个项目的都有临时人工费,因为这部分申报个税,税务没计入成本,现在该怎样写情况说明?#建筑工程#
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公司5月开具了一张10w发票,外经证属红桥区,由于备注问题,需要作废重新开具。所以会计将发票手工作废并重新开具了,也在外经证预缴了税款。但是金税盘上5月没有作废成功,在6月初进行清卡时候发现问题,并做了红字冲销。金税盘客服说,作销项负数处理,在6月正常开票的情况下可以抵扣作废发票交的税额,5月的税款正常预缴就行。由于5月开的那10万以为作废的票需要预缴税款,那么我在做增值税纳税申报的时候是应该在申报系统缴纳还是到外经证系统缴纳呢#建筑工程#
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老师我想问一下,我22年1月份廉某工资多报了300,廉某离职时对公司有点意见就去税务局举报个税虚报,然后税务局让我改正他的1月份的个税申报金额,我也去大厅更正,又让我去改了所得税预缴报表里的利润总额(当时已经报了两个季度),我也更正了。 现在的问题是我9月份做账时已红冲1月份的计提工资分录,并减去这三百重新计提了,但是现在每个季度所得税的利润总额都加了300,是对的吗?是不是不用加啊?#其他行业#
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22年11底做的税务认定,税务说11月就不用报税,23年1月报12月的税。 现在手上有一些手续费,11,12月工资费用和12月申报个税3元,可以12月份0申报,然后23年1月建賬做账吗#物业#
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小规模建筑企业,之前账务都是给代账公司做,因20年进项票较少,代账公司虚列了人员工资,但因为人员个税未申报,今年账务由请财务人员做,但专管通知有工资与申报数额差异问题,要求我方提供工资表与银行工资流水,还有劳动合同,我方因如何应对整改,会有被税务稽查的风险吗#建筑工程#
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请问,税务注销前,税务专管员查账,需要查银行对账单吗?我最近3年的银行对账单找不齐了,但是有最后一张,最后的余额和账上是相符的,那还要必须把最近3年所有的银行对账单都打印出来准备好吗?还有,最近3年的申报个税的记录需要打印出来纸质的待查吗?#房地产#
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请问核定征收和定期定额的区别?因为三季度个体户核定征收季报咨询税务局个人所得经营所得要不要自己报?她们说要自己申报,但是去电子税务局申报记录里看税务局已经给申报好了,然后又打电话问税务局,他说你是定期定额,不是核定,我想这两者的关系是什么呢?之前理解的是核定包含定期定额#个体工商户#
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申报纳税是在结账后先在增值税发票综合服务平台进行进项认证,再用税盘登录开票软件系统进行抄税反写,然后再到国家税务总局对应市的电子税务局上申报,申报成功后再到开票软件系统进行清卡,整体流程是这样吗?#其他行业#
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截止8月员工收入合计197608.53,已申报个税3637.76 本月预缴个税如何计算? 应纳税额:197608.53-5000*8=157608.53 应交个税:36000*0.03+121608.53*0.1-2520-3637.76 =7083.09 可以麻烦老师帮我看下这样算是否正确#初级#
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目前公司是我们老板个人出资,认缴1000万,实缴200万,现在想转让30%给新个人股东,目前账上所有者权益是150万,利润目前负,转让价格定多少合适,税务那边会认可?另外就是个税是哪一方缴纳,是公司申报代缴吗?#其他行业#
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就是公司一直没营业 税务申报一直做起走的 然后前个月忘记申报了 怎么办? 是不是要在电子税务局补交申请? 如果不能网上不能补的话 应该带上税务登记证件、经办人身份证明、纳税申报表前去税局前台补申报,有些还有罚款#商业#
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境外总公司派遣员工到中国分公司上班,工资境外总公司先垫付给派遣过来员工,中国分公司每月再外汇给境外总公司,因为是境外人员过来中国工作是需要在中国办理工作许可,工作许可要达到标准才给予办理,目前是按不低于地区的社平工资四倍申请办理,以前是派遣过来中国人员境外工资境外申报(无需中国再外汇回去),目前是工资分两部分发放,一部分中国发放,另外一部分是境外先垫付,在中国合并申报个税,咨询了办理工作许可部门,他们不管我们是怎么发放,付了外币还是人民币也好,最终是以完税证明依据审核资料,这样是不是可以理解这个完税证明申报工资不低于4倍社评工资就可以申请到工作许可,这样操作会有其他税务上的牵连吗#房地产#
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你好,小规模纳税人(合伙企业),季度申报4-6月的经营所得,查账征收,我看税款所属期是2022年1-6月的,那我申报4-6月的,收入和成本费用是咋填?是仅填4-6月的收入和成本费用?还是要填1-6月所有的收入和成本费用?#其他行业#
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我们刚成立了一个建筑合伙企业,经营范围的许可项目是:施工专业作业;住宅室内装饰装修;建设工程施工。一般项目是:对外承包工程。5月份维修了一项工程-修护墙,工期从开始到结束都在5月份,但是7月份才开票,工人都是临时招工的,工程结束就解散。那我申报工人个税的时候应该申报在几月份呢?我开票的名称是建筑服务-修护墙吗?税率应该选多少呀?我们接下来想承包村里铺路的项目,我们的经营范围可以做吗?#其他行业#
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我们是一家工程监理公司,需要资质,找中介介绍了5个人把证书挂在我们公司,我们公司给这5个人交了社保,然后按社保金额申报了个税,对方公司2021年11月给我们开了1%的咨询服务的发票,对方税务局发函到我们主管税务机关这边让协查,现在情况是税务局认为:1.若是咨询费发票,我们已经把钱给对方了,但申报了个税和社保,应该是我们公司的人,应该给他发工资,不属于对方提供咨询服务;2.若是劳务派遣,5个人的社保应该在对方公司,但实际是在我们公司,不符合劳务派遣;3.我们要是做进项税转出,对方涉及到虚开;4.我们公司申报了个税,做工资了,发票也做了成本,重复抵税 所以该怎么处理?怎么自圆其说#房地产#
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5月份新成立小规模物流公司A,没有员工,没有业务,没有资金流动。 法人代表,受雇于其他公司,在其他公司领工资,交个税,交社保。 A公司6月份申报个税把法人加上做了综合所得0申报且已获得综合所得预扣预缴表反馈申报成功 现在想问下自然人这一块还有其他需要报其的嘛,那个专项附加扣除信息采集还用弄嘛#运输业#
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