老师你好,请问如果供应商是个人,可以直接对公转账给他的私账吗?是不是需要他去税务局代开发票来作为扣除凭证呢?如果取得不了发票,是不是汇算清缴的时候,就不能税前扣除,这一笔就得纳税调增呀?#其他行业#
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我们是建筑行业,你好,老师,我们公司存在很多没有发票的人工费,年末我们领导强制我把这些人工费记到劳务费里面去,我怕引起税务局注意就记到在建工程里面去了,已经结转到成本里面去了,也已经汇算清缴了,我们是小型企业,我们老板老是说税务局不会查我们,但是昨天我们应该是惹火了税务局专管员,我怕清算,我要怎样才能补救啊?#其他行业#
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你好 我这边是小规模纳税人 因为去年12月份开错了一份代开,金额开错(原10万开错成100万) 今年2月份发现错误红冲了该份发票 去年12月份暂估了成本进去减少了该份发票所产生的利润 我今年2月份如何冲减上年所暂估的成本和减少的利润 (2022年1-3季度由于该份负数发票销售金额小于红冲发票 金额为负数)#工业制造#
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请问下,因为抵扣问题怕到时候认证抵扣乱,所以每次都是发票认证后才会把票给代理记账。现在申报21年企业所得税,代理记账把部分20年开具的发票直接做进了21年的账里做成本。这部分发票都是20年开具的,但是是21年进行认证抵扣的。现在应该怎么处理?20年开具的专票21年进行的抵扣认证能入21年账做成本么?不行的话现在应该怎么处理好啊?马上做21年企业所得税汇算清缴了。救救孩子#建筑工程#
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2021年做了暂估成本 借 主营业务成本 贷的是应付账款-暂估款 今年这边没收到发票,想冲掉,怎么做分录呢,会涉及到以前年度损益科目和未分配利润科目吗?需要调整资产负债表和利润吗?#服务业#
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公司是属于一般纳税人,提供技术咨询的公司,21年为了使利润控制在标准内,于12月暂估了一笔75w的成本,今年收到一些去年入账为预付款的成本票60w左右,发票开具日期是20年,我这月入账冲了预付款,我应该怎么做账务处理才能降低21年的利润呢?谢谢#出纳#
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建筑业,2020年年中成立,2020年度未开发票,2021年1月开了发票,上一个会计做2020年度汇算清缴时,把2021年1月开的发票做进2020年度汇算清缴里的,这是按照权责发生制来填制的吗?2021年除了1月,其它月份未开票,今年1月份又开了发票,实际上工程款是属于2020开始的那个项目的,现在做2021年汇算清缴,营业收入那儿不知道怎么填,是填今年1月开的发票金额,还是天2021年1月的发票金额,但是2021年的发票金额,上个会计是把它填进2020年度的汇算清缴里的。#建筑工程#
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你好老师,我们公司是做汽车拍卖公司,每月大概会卖出几百台,我刚到这个公司不久,公司对于财务这方面很不重视,老板那边只关注车辆利润,内部账务没有人处理,我这边想把账务整理清楚但是之前的账都是流水账,应收应付六大往来这些也没人统计,发票什么的也很少没有人管控这些,应该要怎么做呢?#服务业#
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如果我2021年预提了一笔厂房租金费用,此费用21年即没支付也没收到发票,如果在22年5.31号我之前还没收到票,做21年汇算清缴时纳税调增了,那我22.5.31号以后收到发票还可以抵扣进项吗?23年汇缴22年企业所得税的时候可以调减吗?#工业制造#
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我方是购货方,与供应商是月结,12月份到的货并且入库,这批货在1月份开的发票已经抵扣。1月份抵扣完后又发现入库中含有破损的,仓库做了退货出库单。供应商没有将退货出库单的钱退回,而是在2月份发票直接做了的折扣,抵扣了退货的钱。这样是可以的嘛?因为2月份发票中做的折扣并没有显示是哪个商品的,而是总金额的一笔折扣。#初级#
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我是销售方,去年12月客户开的红字信息表,公司未开票,也未计入上年收入,2月给客户开的发票,收入是否应计入以前年度损益,汇算清缴调增收入,但是2月申报增值税的时候跨年开票的这个业务,该怎么申报?#商业#
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老师,请问长期待摊费用中的一部分,不会给开发票了,这部分费用怎么入账呢,是一次性入成费用,不再摊销,汇算清缴时全部税前调增,还是继续入长期待摊费用,每年汇算清缴的时候调增一部分呢?#房地产#
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老师,我遇到一个问题,因为我没做过红冲发票,都是当月作废的,现在有一张票,我开给客户的,客户已经拿到了,因为退货了,本来今天最后一天还可以作废的,但是她说不用,她说要下个月开红字申请单给我红冲,请问这是什么情况,我要怎么操作#商业#
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老师,请问21年底做了成本费用数据有误差,我22年还可以修改之前的财务报表吗?控制利润金额一致,费用成本数据可能有变化,如果修改数据和对去年12月申报的企业所得税数据不一样有影响吗?修改之前电子税务局财务报表再做22年汇算清缴可以吗?#房地产#
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各位老师麻烦问一下,我们是分公司做账,去年暂估成本入账之后,现金流和利润是负的了。现在发票到了,但是总公司说现金流和利润不支持付款。但是如果不付款的话,我们的利润和现金流不就是正的了吗?#出纳#
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2021年12月份,招聘公司给我们a公司抬头开了2万发票,已认证抵扣进项。今年2月份,我们申请红字发票,申请退款。当时做的管理费用。 现在招聘公司要给我们另一个抬头开发票,我们依据这个抬头发票打款。金额一样,同一笔费用。就是换了个抬头。请问怎么操作?已经跨年,红冲12月份分录,要影响利润和所得税吧。#高新企业#
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21年5月汇算清缴调增了收入调减了成本,累计影响了70万利润,为了避免21年重复交这70万利润的所得税,暂估了费用打算在22年冲回当做22年利润交税,这70万必须要在22年5月前冲回吗?还是22年当年都可以?#建筑工程#
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老师,我想问一下关于房租费,私对私付款,相当于,每季度付一次18000,房东是不给开发票的,有收据。可以根据收据做进凭证里吗?如果可以做账的话,只有收据没有发票,后期汇算清缴时这笔费用是不是要加回来再交税呢?#服务业#
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你好 我2021年12月暂估了86万成本 ,如果汇算清缴前发票只收到70万 分录怎么做 做到几月份 汇算清缴是调增填到那一栏 还有汇算清缴是的年财务报表是直接报暂估的那份财务报表吗#房地产#
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年底交所得税发现开票开超了,成本费用太低,导致现在报所得税不是小微了。想弥补一下,打算把挂在预付账款上(已付款未开票)的供应商在1月开票抵减企业所得税。当时付款做的账是借:预付账款,贷:银存。请问现在12月的账务怎么处理?发票1月开。还是说不用调账,到时候汇算清缴调减?#建筑工程#
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我2021年12月从记账公司接手的,年底查账过程中发现2020年有发票重复入账多记了成本,我做了以前年度损益调整,2020年财务报表上利润是负数,但是调整后应该是有利润的,是没交税的,那这部分我现在要怎么补报企业所得税?#运输业#
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