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patience
需要年末结转的,2022年年末应该结转的,借本年利润 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2856
wam
就是说已进行了利润分配,支付的部分金额,余下的不再支付,是准备冲回? 查看全部回复
2915
甘老师
是的,是先做本年利润 结转到 利润分配—未分配利润的分录,然后再做分红的分录。 查看全部回复
3721
云峰老师
亲,你好,结转损益-结转本年利润-分红 查看全部回复
4514
许老师
合集数 查看全部回复
1975
高老师
如果执行小企业会计准则,可以放在2022年12月结转 查看全部回复
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你可以把余额全部一起结转了 查看全部回复
2399
王苗苗老师
是小企业会计准则么,是的话,可以 查看全部回复
1851
需要的 查看全部回复
2531
andy老师
是的 查看全部回复
3312
看本年利润期末是在dai方还是在借方 查看全部回复
1424
对,但是你金额是红字,负数的话分录借dai调换一下 查看全部回复
1653
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
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同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2631
税务师晓雨
不规范的是直接在上一季度修改 查看全部回复
2358
小妮老师
具体是什么业务? 查看全部回复
2913
可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1820
可以现在一次性结转到未分配利润 查看全部回复
1159
合并层面,合并成本低于可辨认净资产公允价值的差额计入营业外收入 查看全部回复
2573
建议把其他应付款转入营业外收入 查看全部回复
6315
同学你好 房产税是按月计提,按季申报缴纳的。需要结转本年利润 。 查看全部回复
2943
安叔老师
方法一:手工在总账填制凭证结转。 方法二:设置自定义转账结转。 盈利情况下:借本年利润 dai利润分配=》未分配利润 亏损情况下:借 利润分配=》未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
14303
谭老师
借:本年利润,dai:主营业务成本其他业务成本营业外支出 税金及附加管理费用 销售费用 财务费用 查看全部回复
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对不上的原因可能是:①公司当年分配过利润;②调整过期初未分配余额;③报表数据有问题 查看全部回复
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本年利润是借dai方结转反了么,本期原分录红冲,重新录入一个正确的分录 查看全部回复
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损益一般是先结转到本年利润,再从本年利润结转到未分配利润科目 查看全部回复
3557
tammy老师
以前年度的费用,如果是实行小企业会计准则,直接计入利润分配未分配利润中,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整科目结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2643
杨老师
不知道你为什么要这么改,随便改的话,只要保证左右平的就行 查看全部回复
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执行小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
2870
与表格有关的操作方法与技巧 查看全部回复
3072
对 查看全部回复
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就结转到本年利润科目即可,一般不再设二级明细科目 查看全部回复
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8月的数据有没有正常的过账,结账 查看全部回复
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你红冲掉暂估后,还需要按发票做一笔正确的进去 查看全部回复
2811
将“收入”类科目转入“本年利润”的dai方,即借:主营业务收入 其他业务收入营业外收入 投资收益 dai:本年利润 查看全部回复
1696
你这个是计提应付付股利的分录吧? 查看全部回复
3157
如果销售的商品已交付购货方且购货方已验收入库,可以结转销售成本 查看全部回复
2188
你好请问问题是什么 查看全部回复
3279
冰山老师
大多数商贸企业是的,也是常见核算方式 查看全部回复
4283
你们有实收资本吗? 查看全部回复
3982
你能介绍下具体什么情况吗 查看全部回复
2766
可以 查看全部回复
2661
清岚
不一定是一致的 查看全部回复
未分配利润资产负债表中的数据=年初余额+本年利润 查看全部回复
2765
你是先填了报表么 查看全部回复
5298
税法上一般企业正常可以弥补5年 查看全部回复
2313
?什么数字。是年底结转的时候么,利润分配未分配利润是本年的净利润 查看全部回复
2174
1、附加税是根据实际缴纳的增值税和消费税一般按照12%来计算,需要考虑税收优惠 2、结转销售成本根据实际数据结转 3、计提企业所得税根据利润总额的25%来计提。需要考虑优惠政策 查看全部回复
4713
借:利润分配 dai:盈余公积 法定盈余公积按净利润10%计提,计提的法定盈余公积累计金额达到注册资本50%以上时可不再计提 查看全部回复
1928
1.购买日A公司单体报表 取得51%股权对应享有的净资产=80*0.51=40.8 借:长期股权投资100 dai:银行存款100 2. 2013年12月合并 先将长期股权投资从成本法调整为权益法 借:长期股权投资10*0.51=5.1 dai:投资收益5.1 合并抵消 借:实收资本50 未分配利润-年末40 商誉100-40.8=59.2 dai:长期股权投资100+5.1=105.1 少数股东权益44.1 借:投资收益5.1 少数股东权益4.9 未分配利润年初30 dai:未分配利润-年末40 查看全部回复
2268
你可以在结转损益之前先把账务调整,然后再结转损益,这样就一致了 查看全部回复
3348
可以啊 查看全部回复
3023
可以,老板要看真实的数据,以内账为主,外账主要是根据发票来入账,申报各种税费。 查看全部回复
2413
对,年末把本年利润科目余额转入未分配利润 查看全部回复
1887
事业单位年末收支结转程序: 1、年终,应将“事业收入”dai方余额全部转入“事业结余”科目: 借:事业收入, dai:事业结余。 2、年终,应将“经营收入”dai方余额全部转入“经营结余”科目: 借:经营收入, dai:经营结余。 3、年终,应将附属单位缴款dai方余额全部转入“事业结余”科目: 借:附属单位缴款, dai:事业结余。 4、年终,应将其他收入dai方余额全部转入“事业结余”科目: 借:其他收入, dai:事业结余 5、年终,将拨出经费借方余额全数转入“事业结余”科目: 借:事业结余, dai:拨出经费。 6、年终,将本期的“经营支出”、“销售税金”转入“经营结余”帐户: 借:经营结余, dai:经营支出、销售税金 7、年终,将上缴上级支出借方余额全数转入“事业结余”帐户: 借:事业结余, dai:上缴上级支出。 8、年终将对附属单位补助借方余额全数转入“事业结余”帐户: 借:事业结余, dai:对附属单位补助。 9、年终,将结转自筹基建余额全数转入“事业结余”帐户: 借:事业结余, dai:结转自筹基建。 10、经营结余dai方余额为实现的经营盈利,借方余额为经营亏损; (1)若盈利: 借:经营结余, dai:结余分配。 (2)若亏损: 借:结余分配, dai:经营结余。 11、结转事业结余差额: (1)若为盈余: 借:事业结余, dai:结余分配。 (2)若为超支: 借:结余分配, dai:事业结余。 查看全部回复
3848
借,所得税费用 dai,应交税费应交企业所得税 期末结转 借,本年利润 dai,所得税费用 查看全部回复
2654
是同一控制下还是非同一控制 查看全部回复
12828
吴萌老师
两个公司合并重组为联合经济体,如前无关联,未分配利润进行合并,供以后年度进行分配和使用。 查看全部回复
2841
孙老师
出合并报表的时候,你的收入和他的费用需要做抵消处理 查看全部回复
2196
木言
期末未分配等于期初未分配加上本年度利润表的净利润 查看全部回复
3056
对的哈 查看全部回复
2801
公司的未分配利润属公司财产的一部分,属公司所有。股东在转让股权时,也将其股权所对应的股东针对公司的财产权益、管理权利和义务一并转让了。也即股权转让价款中应该包含未分配利润的对价,不能另行核算。 查看全部回复
3843
多计提的折旧红冲就好 查看全部回复
3431
分红需要交个税 查看全部回复
3377
一般都是按月度结转本年利润的 查看全部回复
2825
长期股权投资没达到控制条件,按权益法核算,被投资单位实现净利润时按股比确认长期股权投资-损益调整 查看全部回复
4651
应交所得税=(2000000+100000-200000)*0.25=475000 借:所得税费用475000 dai:应交税费-应交企业所得税475000 查看全部回复
3096
利润分配在借方,说明本期有分配利润,这个是股东权益的减项; 查看全部回复
3864
Amy老师
可以的 查看全部回复
2364
曹老师CPA
借 银行存款 dai 以前年度损益调整 查看全部回复
2278
Annina老师
都可以 查看全部回复
2862
厚积薄发
先弥补亏损后计算所得税 查看全部回复
2615
正常利润要提取法定盈余公积 查看全部回复
2727
借: 主营业务收入 170000 元,其他业务收入 20000 元,营业外收入 50000 元,投资收益15000 元 dai:本年利润 查看全部回复
10900
调减管理费用 查看全部回复
3608
例如:字总( 5)号 字分(1/5,2/5 )号 查看全部回复
3174
不用了 查看全部回复
3347
小小
实务中可以不针对这笔提法定盈余公积 查看全部回复
4560
如果有以前年度损益调整,这两个表是不一致的, 查看全部回复
4404
专项储备是属于所有者权益的科目 查看全部回复
4923
首先一般企业是不允许以劳务方式出资的 查看全部回复
3066
利润结转可以采用表结法或者账结法 (一)表结法 表结法下,各损益类账户每月月末只需结计出本月发生额和月末累计余额,不结转到“年利润”账户,只有在年末时才将全年累计余额转入“本年利润”账户。但每月月末要将损益类账户的本月发生额合计数填入利润表的本月数栏,同时将本月末累计余额填入利润表的本年累计数栏,通过利润表计算反映各期的利润(或亏损)。表结法下,年中损益类账户无需结转入“本年利润”账户,从而减少了转账环节和工作量,同时并不影响利润表的编制及有关损益指标的利用。 (二)账结法 账结法下,每月月末均需编制转账凭证,将在账上结计出的各损益类账户的余额转入“本年利润”科目。结转后“本年利润”科目的本月合计数反映当月实现的利润或发生的亏损,“本年利润”科目的本年累计数反映本年累计实现的利润或发生的亏损。账结法在各月均可通过“本年利润”科目提供当月及本年累计的利润(或亏损)额,但增加了转账环节和工作量。 查看全部回复
2792
第二年纳税调增是亏损指的是汇算清缴调增了?还是亏损可以继续结转以前年度抵扣亏损 查看全部回复
4125
不正确 查看全部回复
2614
是结转至利润的 查看全部回复
2980
你这种情况只能调整应收账款或者应付账款。 查看全部回复
5816
次年可以补充结转 查看全部回复
2868
大宁老师
资产负债表未分配利润的余额=期初未分配利润余额+本年净利润-计提的法定盈余公积-计提的任意盈余公积-分配的现金股利。 查看全部回复
3237
借本年利润dai费用类所有明细 借收入类dai本年利润 查看全部回复
3167
可以不一致 查看全部回复
3624
易老师
每个月都要结转损益到本命利润 查看全部回复
4667
你3月补计提去年的所得税,4月份再缴,是这个意思吗? 查看全部回复
3360
年末要将本年利润结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2737
就是把账上损益科目收入、成本、费用进行结转 查看全部回复
2886
本年利润年末结转到利润分配未分配利润中,结转后是没有余额的 查看全部回复
4780
借利润分配,dai本年利润 查看全部回复
2252
绾绾
账上的所得税是系统自动结转的吗 查看全部回复
3213
提取盈余公积后,需要结转到利润分配未分配利润,有余额 查看全部回复
6726
账上有这么多钱才能分 查看全部回复
3349
先后顺序错了,先结转期间损益,再结转本年利润 查看全部回复
2912
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