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patience
这个费用个税汇算清缴的时候可以抵扣个税吗?可以的 查看全部回复
1795
安叔老师
不是的 还是按照500的 查看全部回复
2082
西贝老师
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
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A105000 纳税调整项目明细表,第30 栏(十七)其他 查看全部回复
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登录电子税务局,我要查询-申报信息查询,选申报表类型点查询 查看全部回复
1282
哈哈老师
已经完成的,不能再作废 查看全部回复
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企业所得税明年汇算清缴的时候是否需要交财务报表 ,需要申报财务报表 查看全部回复
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杨老师
登录电子税务局,点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】,在此页面将左上角的申报月份选择为2023年1—5月的当时申报年报的月份,可带出年报的财务报表,再点击财务报表右侧的“更正财报”进入修改即可。 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 把所得税汇算中107012报表重新填写一下。然后计算出企业所得税后,再把有差异的地方把财务报表再调整一下 查看全部回复
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李伟老师
固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
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4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
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厚积薄发
如果涉及补交企业所得税的话,需要到大厅修改调增,补交企业所得税,如果不用补交所得税的话,直接到大厅修改报表就行了 查看全部回复
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在季度报税填写 查看全部回复
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你好同学,你说的是个人所得税还是企业所得税? 查看全部回复
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可以达到目的,但是有一定风险 查看全部回复
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企业所得税汇算清缴后,申报表显示多缴了税费需要退税时,可以申请退税。也就是季度预缴时多预缴了 查看全部回复
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王苗苗老师
更正少一个人,相当于工资支出少了,是更正以前年度的么 查看全部回复
1665
易老师
正常做账,该入啥科目入啥科目,需要调整增加 查看全部回复
2371
汇算清缴是会退的,全年利润为准的】 查看全部回复
3737
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
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可以采用未来适用法. 查看全部回复
2358
刘淑萍
1.首先要根据具体账务情况做前期重要的会计差错调整,把利润表数据调整成均为0 2.再结合申报期的报表数形成汇算清缴数据的说明文件,反映出年度账套数据如何变成新的报表数据。3.按照新的汇算清缴数据进行纳税。 查看全部回复
3000
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
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现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
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填写在成本明细表里面,有营业外支出 查看全部回复
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刚刚你那个问题你点结束了 查看全部回复
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是填表不调账 查看全部回复
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你是说个人开具发票哪一些项目计入你的综合所得汇算是吗/ 查看全部回复
2320
谭老师
不用 查看全部回复
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个税是算累计的,劳务费发票是单独计税额,不计入工资 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2014
会 查看全部回复
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这个不一致没有关系的 查看全部回复
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你是小微企业么 查看全部回复
1947
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稍等 查看全部回复
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请问今天6月调了员工的个税,把他的个税调低了几千块钱,调的是去年的个税申报么 查看全部回复
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更正22年的汇算清缴 查看全部回复
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孙老师
汇缴期间已经过了,是要做报表变更吗? 查看全部回复
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私账付款时是怎么入账的 查看全部回复
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符合下列五种情况之一的自然人无需进行个税的汇算清缴工作。 情况一:综合所得年收入不超过12万元的纳税人,不管是否需要补缴税款,都不需要汇算清缴个税。 情况二:纳税人年度汇算需补税金额不超过400元的,由于金额较低,为了减轻纳税人工作量,也不需要汇算清缴。 情况三:在一个纳税年度内没有取得综合所得,虽然有股息红利、偶然所得等,但是也不需要汇算清缴个税。 情况四:纳税人已预缴税额与年度应纳税额一致,也就是不存在补税、退税情形的,不需要汇算清缴。 情况五:纳税人虽然年终汇算清缴需要退税,但是主动选择不申请年度汇算退税的,也不需要汇算清缴个税。 查看全部回复
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借 银行存款 dai 应交税费-应交所得税,借 应交税费-应交所得税 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
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有的,如果你公司确实给对方支付报酬了,需要按实足额申报个税,有代扣代缴的义务。 查看全部回复
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这个支出实际没有支出 查看全部回复
5096
在的 查看全部回复
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自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
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要的 查看全部回复
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4020
甘老师
是的 查看全部回复
2813
税务师晓雨
这个可以不用调整 查看全部回复
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补缴税款的分录么 查看全部回复
2124
多计提了什么 查看全部回复
2738
秦枫老师
广宣费的扣除比率是收入金额的15% 查看全部回复
2286
这个可以跟税局协商留抵今年的应交企业所得税 查看全部回复
3316
一般需要申请退税的,如果不想退税可以更正申报 查看全部回复
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您好,具体是什么问题 查看全部回复
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按实申报,核查一下数据没问题的话,点继续申报 查看全部回复
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是按实际填报么 查看全部回复
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账载金额按账上的计提数填报,实际发生额按实际发放数填报(汇算清缴前发放) 查看全部回复
12716
tammy老师
按照不超过工资总额的5% 查看全部回复
2252
填错了建议更正修改 查看全部回复
3846
wam
在同一地区:一般在总公司注册地申报缴纳!当然还是要看当地税局的核定 查看全部回复
4417
A107020所得减免优惠明细表 查看全部回复
1906
不可以税前扣除,需要从银行取得发票 查看全部回复
3787
季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2274
对 查看全部回复
3219
减免所得税优惠明细表是必须勾选的,其他的必填表系统一般都自动勾选了,其他的表根据公司情况勾选。 查看全部回复
2097
是的,一般是不需要填写的 查看全部回复
2211
先填弥补亏损明细表 查看全部回复
1687
分公司成立当年是不就地预缴,全部由总公司注册地缴纳 查看全部回复
是的《A107040减免所得税优惠明细表》第一行系统自动带入数据 不需要填写 查看全部回复
3718
要先填职工薪酬明细表,填完后纳税调整明细表自动取职工薪酬的数过来 查看全部回复
2287
你填过纳税调整明细表后,要回到主表,刷新 查看全部回复
2289
企业所得税汇算清缴后需要调整账目吗?汇算清缴时有调整么 查看全部回复
2102
请问企业所得税里资产的税务处理具体干什么?你是指的哪方面 查看全部回复
2147
借:以前年度损益调 dai:应交税费——应缴所得税 借:应交税费——应缴所得税 dai:银行存款 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3299
可以的 查看全部回复
2827
30000元是2022年的折旧额么 查看全部回复
2195
当如果下一年发生了提取了,只在应付款列支,是什么意思,是计提了,还是实际发生了 查看全部回复
3062
andy老师
汇算清缴数据写对 查看全部回复
2852
不是的 查看全部回复
1498
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21年的汇算,需要去大厅更改了 查看全部回复
2182
账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报,指计提的工资 查看全部回复
4168
企业给员工缴纳的社保费用,填在《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第8行,公司承担的部分 查看全部回复
5127
没有什么太大影响 基本不核对 你根据个税每月申报人数汇总没有问题 查看全部回复
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第 30 行“(十七)其他”:填报其他因会计处理与税收规定有差异需纳税调 整的扣除类项目金额,企业将货物、资产、劳务用于捐赠、广告等用途时,进行视同 销售纳税调整后,对应支出的会计处理与税收规定有差异需纳税调整的金额填报在本行。 查看全部回复
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先填报企业所得税年度纳税申报基础信息表 ,然后填报主表,期间费用明细表,纳税调整项目明细表,职工薪酬支出及纳税调整明细表,广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表,捐赠支出及纳税调整明细表等,根据公司的实际情况选表单然后填报 查看全部回复
2239
冲销当期的所得税费用 查看全部回复
2338
2328
为什么不一致,差哪里了 查看全部回复
3850
税款是只能明年汇算清缴的时候退税吗,是的 查看全部回复
4323
不用,这是税会差异导致的两边收入不一致(列报科目不一样) 查看全部回复
4018
请问这种情况企业所得税汇算清缴能不能用最后一年经营的财务报表申报汇算清缴。不可以 查看全部回复
1943
报企业所得税汇算清缴报告时的《减免所得税优惠明细表》在填报表单里是必须打上钩的吗?表单是根据企业的实际情况勾选,不需要可以不用勾选 查看全部回复
2446
通常来说项目上应当是有工资的,除非这个项目全部外包。 查看全部回复
2223
科技型中小企业那个平台上可以查入库时间 查看全部回复
5099
许老师
这个多半是税务局系统问题,建议电话咨询下主管税务机关 查看全部回复
1631
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