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甘老师
可以弥补的 查看全部回复
3033
孙老师
还没有超过申报期,可以申请补报 查看全部回复
2759
wam
建议核实一下,成本、费用的完整性,收入是否在纳税时间 查看全部回复
2708
patience
稍等 查看全部回复
1858
许老师
可以填在纳税调整表其他里面 查看全部回复
1748
对的 查看全部回复
2572
免税、减计收入及加计扣除优惠明细表 查看全部回复
2673
清岚
这不是说填不填哪些表?主要根据你们企业的数据去填表就好了 查看全部回复
1320
安叔老师
可能会引起税务风险 查看全部回复
2283
tammy老师
那就把费用调增 查看全部回复
2549
借:所得税费用6.58 dai:应交税费一所得税6.58 查看全部回复
2280
杨老师
在签订劳动合同的单位申报工资薪金所得,未签订劳动合同的单位应当申报劳务报酬所得。年度的时候个人做汇算清缴 查看全部回复
2074
是的 查看全部回复
2387
本年5.31前汇算的是2022.1.1-2022.12.31的企业所得税 查看全部回复
1718
燕子老师
如果去年挂的是预付账款,然后账面每个月都摊销进了管理费用,那么所得税汇算清缴时要把这一部分费用纳税调增,财务账上不用做调整,只用汇算清缴的表调一下就好 查看全部回复
6430
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4291
个人也可以自己填写 查看全部回复
3209
你好,这类调整属于纳税调整,会形成正常的税会差异,不用调整会计账,只调整汇缴报表就可以 查看全部回复
8113
是的,有的系统有年度财务报表,是需要申报的 查看全部回复
2117
王苗苗老师
分支机构不进行汇算清缴 查看全部回复
2397
确实少申报的,建议与主管税务局沟通下,是对发放的工资补申报还是就要求取得工资的人员在汇算清缴确认 查看全部回复
2849
你年收入超过6万了么 查看全部回复
4609
借:所得税费用 156.22 dai:应交税费-企业所得税156.22 查看全部回复
3150
只缴纳社保不发工资吗? 查看全部回复
2333
小企业一般直接用第一个 查看全部回复
2452
如实按你们的收入、成本、费用明细填就行 查看全部回复
1932
是个人为你们公司提供服务吗 查看全部回复
2350
1、可以 2、不需要 查看全部回复
2461
andy老师
未取得房屋发票,调增 查看全部回复
3053
借:所得税费用。 dai:应交税费—应交企业所得税。 借:应交税费—应交企业所得税。 dai:银行存款。 查看全部回复
2954
居民个人取得工资、薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所 得等综合所得且符合下列情形之一的纳税人,应当在取得所得的次年 3 月 1 日至 6 月 30 日内填报《个人所得税年度自行纳税申报表》及其他相关资料,办理汇 算清缴或者随汇算清缴一并办理纳税申报: 1.从两处以上取得综合所得,且综合所得年收入额减除专项扣除后的余额超 过 6 万元; 2.取得劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得中一项或者多项所得, 且综合所得年收入额减除专项扣除的余额超过 6 万元; 3.纳税年度内预缴税额低于应纳税额; 4.纳税人申请退税; 5.纳税人取得综合所得,扣缴义务人未扣缴税款的。 查看全部回复
1545
交的个税是经营所得么? 查看全部回复
2011
你按照正确的数据填到汇算清缴表里就行,年报填正确的 查看全部回复
3037
你是个体户么,需要做经营所得汇算清缴 查看全部回复
2439
这个要算在23年了 查看全部回复
2309
你可以进入电子税务局,里面有推送的红利账单,账单里面包含企业享受的所有税费优惠 查看全部回复
3034
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1916
李伟老师
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3132
汇算之前收不到发票,汇算时需要纳税调整 查看全部回复
2742
是的,需要纳税调整 查看全部回复
2255
如果公司承担了所有的社保部分,汇算清缴时个人部分要纳税调增 查看全部回复
15048
54000-23100+42000=72900 查看全部回复
3020
你说的是没有发票的情况么 查看全部回复
2421
A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表 查看全部回复
2369
根据自己公司情况自己选择 查看全部回复
2251
可以具体说下吗 查看全部回复
3061
具体想咨询哪方面的?、 查看全部回复
1800
高老师
用 查看全部回复
5664
企业所得税汇算清缴5月底之前 查看全部回复
1939
【1】登录个税APP 用户需要登录个税APP并打开,软件的首页【我要办税】—【税费申报】—【综合所得年度汇算】进入年度汇算清缴。进入申报界面后,选择【使用已申报数据填写】—【开始申报】并点击“我已阅读并知晓”,开始年度汇算申报。 【2】确认信息 在跳转的页面中,用户需要对个人基础信息、汇缴地进行确认。 【3】报数据 确认预填的收入和扣除信息是否有误,无误可直接点击【下一步】。 【4】计算税款、提交申报 系统将自动计算本年度综合所得应补(退)税额,确认结果后,点击【提交申报】即可。如有减免税事项,可以在进入【减免税额】界面后,点击【新增】增加相关信息。 【5】补税或退税 如存在多预缴税款,可选择【申请退税】;如存在少预缴税款,则需要补税;若符合免予申报条件的,则无需补税。 查看全部回复
2080
个体户工商年报和汇算清缴一般都是按实填报的,按实填报一般没什么问题。 查看全部回复
2512
看工资的收入 查看全部回复
6833
云峰老师
你好,申报表第21栏次 查看全部回复
2814
可以的,亲 查看全部回复
8706
股东分红一般是按照账面净利润来分的 查看全部回复
1971
季度勾选弥补 查看全部回复
2601
可以,有填写就可以 查看全部回复
4025
谭老师
不用做,在2023年5月31日前完成就可以了 查看全部回复
2532
不是的,是从次年的3月1号开始 查看全部回复
2769
像这种金额不大的,可以直接费用化处理,不用调整 查看全部回复
4312
以前年度的企业所得税年报一直都是亏损的,今年有利润的话,今年企业所得税汇算清缴会减去以前亏损部分 查看全部回复
6962
个人所得税汇算清缴在次年3月1日至6月30日 查看全部回复
2494
2210
子公司才可以自负盈亏,分公司的亏损或盈利最终是总公司承担或享受利益的 查看全部回复
4334
汇算清缴年报是税务方面(企业所得税),工商年报是工商部门 查看全部回复
1942
你现在只能去更改申报表了,但是如果你一年都没发工资全部改成0申报,可能会引起税局的关注。 查看全部回复
3937
是个体户么 查看全部回复
3879
一般一年以内不会强制要求 查看全部回复
2768
同学你好 1、-80+70=10 查看全部回复
2278
同学你好,不需要了 查看全部回复
9248
企业所得税没有分级,需要看企业有什么优惠,如小微企业年应纳所得额100万元以内2.5%,100-300万5%,超300万是25% 查看全部回复
2619
今年不行,明年可以 查看全部回复
3184
同学你好 不是这样的。 这10万元,由于是上一年的费用,所以我们如果要享受这笔费用扣 除,只能调整上一年的汇算清缴。 上一年应付账款不转利润分配。 查看全部回复
2518
同学你好 查看全部回复
2135
颜老师
税务没发票,肯定不会让税前扣除的 查看全部回复
3007
现在更正申报或者补申报 查看全部回复
2886
通常退休返聘与用工单位之间是属于劳务关系,其报酬属于“劳务报酬”。 《国家税务总局关于个人兼职和退休人员再任职取得收入如何计算征收个人所得税问题的批复》(国税函[2005]382号)规定,退休人员再任职取得的收入,在减除按个人所得税法规定的费用扣除标准后,按“工资、薪金所得”应税项目缴纳个人所得税。 即平时按劳务报酬预扣预缴,年度汇算清缴按工资所得汇算 查看全部回复
3142
根据税务规定,企业所得税汇算清缴需在每年的前五个月来处理完,企业汇算清缴如果没有在规定的期限内进行,逾期申报会产生罚款和滞纳金 查看全部回复
3513
7427
是 查看全部回复
3113
吴萌老师
可以的,按税率分开开具 查看全部回复
3400
你们有开过发票之类的业务发生吗? 查看全部回复
2819
除了工资、行政事业收费的收据,符合条件的500元以下的收据之外,其他的没有发票都需要调整 查看全部回复
2649
小小
一般来说,不会有太大的风险,但是也不确定 查看全部回复
5895
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2670
你看下你去年那个季度如果改报表,需不需要预交所得税 查看全部回复
2656
可以 查看全部回复
3307
汇算清缴缴纳的是上一年的,不统计在今年的预缴金额里面 查看全部回复
3771
即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
2634
如果你在税务系统申报了,是需要先预缴的 查看全部回复
5203
在每年汇算清缴时候再一起看退税情况 查看全部回复
3699
个人所得税是代扣代缴性质,不计入利润表的 查看全部回复
3210
现在的政策是,小规模纳税人开增值税普票免征增值税,专票3%的征收率。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3551
研发费用是研发项目所耗费的工资原材料及燃料动力等的支出 查看全部回复
3194
7 查看全部回复
4749
预缴税额>汇算清缴应纳税额的话,是可以退税的 查看全部回复
2413
你们收取的还是支出的? 查看全部回复
9326
一般纳税人跟小规模纳税人汇算清缴是企业所得税,个人所得税汇算清缴是个人操作申报 查看全部回复
2553
你好,没有规定盈利必须分红。 查看全部回复
2365
小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
3853
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