2011年我们A公司与B公司、C公司共三家公司,采取分摊方式共同接受了D设计院一项260万的设计费服务。A公司承担130万,B公司承担50万,C公司承担80万。B公司和C公司分别转了各自承担的金额给A公司,再由A公司连同自己公司的部分统一转了260万给D设计院,D设计院统一开了一张260万的地方税务局通用网络发票(2011年开具的发票)给A公司。现在2023年,B公司和C公司追A公司要回当时自己承担的金额费用的发票,A公司要怎么解决?#房地产#
1885
老师,您好,我们是一家浙江的主营纺织原料贸易的公司,但是税务局给我们弄行业的时候给我们弄了个其他服务业,后面我们去增加了13%的商业税种,经营范围也有销售,那我们发票能正常开具吗,需要去变更经营范围行业吗#出纳#
2465
老师您好,您好,一般纳税人,做服务行业的 7月,一共开具普票不含税金额30万,税点2.4万,如果没有进项发票及其他成本费用发票,需要缴纳多少增值税及企业所得税,如果有20万的专用发票作为成本费用,税点1.2万,需要缴纳多少增值税及企业所得税,如果有20万的普通发票办公费作为成本费用,税点1.2万,怎么计算需要缴纳多少增值税及企业所得税呢?#出纳#
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我们是新注册的小规模纳税人,电子税务局税务登记的时候认定的税种是信息技术服务,我们的经营范围是:办公用品销售;办公设备销售;办公设备耗材销售;文具用品零售;文具用品批发;体育用品及器材零售;日用品销售;日用品批发;日用百货销售;劳动保护用品销售;计算机软硬件及辅助设备零售;计算机软硬件及辅助设备批发;计算机系统服务;信息系统集成服务;显示器件销售;通讯设备销售;音响设备销售;信息安全设备销售等 那现在要开具办公用品的增值税发票还需要去税务局重新认定税种吗? 还是只要营业执照上的经营范围不用重新认定都可以开具。#商业#
2272
老师,我们是社会团体,往年都是只收取会费,然后开票据,22年开始收取服务咨询费,开增值税发票,往年税局的年报,费用和会费收入都是不填数据直接零申报,22年因为开具了增值税发票,年报我需要怎么申报呢#其他行业#
3792
请问我们公司是小规模公司,是做教育教学评估服务的,2021年12月份我们签了一份合同950000,发票在去年12月份已经开具,也已经走了专家费用。但是今年合同执行不下去了,需要退回尾款300000,这个会有什么风险吗?#服务业#
1957
我们公司找了个兼职,没有签订兼职合同,签订了技术服务协议,每月付给他工资之后,他去税务局开具了增值税发票,代开企业名称是他个人名称,请问我们收到发票之后还要给他申报个人所得税吗?之前咨询过另一家财税代账公司的经理,他说不需要申报个税,个人也可以作为一个经营主体,这个人相当于我们一个外包服务商,不是个人提供劳务。#房地产#
5462
请问老师 我们是商务服务业 咨询公司 利润230万 主营业务成本62万 管理费用有114万多(其中 工资34万 研发51万 办公19万 差旅费5万)利润34万 都是正常费用有发票 请问这样税务局会觉得合理吗?#房地产#
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我单位用的是用友财务软件,原来是单机版,现在升级为网络版,总共费用3万多。用友公司开具两张发票,一张是软件一套2万多,一张是开的服务费6千,原来的财务软件是随电脑一起入的固定资产,现在该如何入帐?#商业#
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有一个批发黄金珠宝的公司A(一般纳税人),与一个知名品牌公司B签订了一个商标使用权协议,允许A购买经过B(一般纳税人)认可的无品牌的黄金销售公司C的黄金饰品,按照他购买此公司的克重或首饰件数挂B的品牌进行销售;A的朋友D单位(小规模纳税人)从C公司购买了一批黄金饰品,委托A挂了B的品牌进行销售。D单位的品牌使用费,B必须开具发票而且必须把发票开到A单位。A是作为D的委托中间人 1、在业务进行中,B按照每月A(实际是D)使用B的商标首饰件数或黄金克重收取的商标使用权收取费用并开具增值税专用发票,开具的发票是6%的咨询费,那么做为A每月收到这类发票怎么做账?#其他行业#
1075
图书发票怎么开具?我这边是销售方,我注册的个体户是图书经营部,我销售环节应该都是免税对吧?但是我这个里面怎么没有免税字样?只有1个点,和3个点。这个免税怎么开出来?是不是要去税务局做什么备案?还是怎么的啊?我只知道,批发零售环节就是免税,但是发票我开不到免税。是我哪里操作不对吗?#房地产#
771
我方为设计单位,完成了设计服务,开具了100万的发票给甲方。甲方收到我方的发票后,与我方,保理方签订了三方协议。在这之后,我方收到了保理方支付的98万现金,还有2万的保理费融资发票,现在要做会计分录,请问该如何处理会计分录,能够平账呢?同时有没有相关规定,或者会计准则呢? 1.100万发票是我方开给甲方的,我方是销售设计服务 2.98万现金是保理方开给我方的,2万保理融资费发票,是保理方给我方的,我方为购买金融服务。 3.签订的应收账款转让协议中约定:本合同项下应收账款转让价款为应收账款债权转让金额合计扣除资产转让折扣费用后之金额。 4以上情况,如何进行会计分录? 原有的100万应收账款,实际#房地产#
2035
我是个个人,我给一家公司提供了介绍的服务,现在需要提供发票给对方,但是我介绍的这个服务不只是我一个人促成的这个交易,还有我两个朋友,我们作为丙方还要请被介绍的公司甲方吃饭以及送礼等,才促成了这个交易,乙方就直接给10万,其他发生的费用都要我们自己承担,开票开介绍费,就需要劳务报酬,但是我们是有成本的也不属于劳务报酬呀,开票要开啥#服务业#
1365
老师你好,小规模纳税人开的餐饮店,小规模纳税人给一般纳税人开票正常都是餐饮服务,但是一般纳税人要求开具专票,并且不能是餐饮项目,因为一般纳税人无法抵扣,小规模纳税人该如何处理?应该根据一般纳税人的要求开具不符合小规模纳税人的营业类型的发票吗?#个体工商户#
1872
我公司为知识产权服务公司 有合作律师为客户打官司 缴纳的诉讼费是由律师或者我司员工代其缴纳 但法院开具的发票是原告(客户) 后续我们需要把钱报销给律师或者公司内部员工 请问这种要如何操作呢 我司并不能取得发票抬头是我司的发票#房地产#
1520
关于增值税的账务处理,请看我写的图片,比如说我公司在10月销售了服务,给客户开具了“普通发票”。10月没有进项发票。横线上部是我11月做10月份账时的分录,横线下部是我在12月收到11月的缴纳税费银行回单时的分录。请问我写的对吗?做这些分录的时间点对吗?我有没有遗漏什么分录?#服务业#
1822
我们是9月新成立的一般纳税人,现在是装修阶段,预计到明年才会有收入,但是已经收到了十几万的专票,有费用,有固定资产,这个发票是收到当月就记到应交税费-进项税,到年底留抵进项税太多,税务局会查吗?如果不记进项税,都挂往来,明年有了收入在抵扣是不是也不行,发票是不能跨年吗?#出纳#
2708
我们是9月新成立的一般纳税人,现在是装修阶段,预计到明年才会有收入,但是已经收到了十几万的专票,有费用,有固定资产,这个发票是收到当月就记到应交税费-进项税,到年底留抵进项税太多,税务局会查吗?如果不记进项税,都挂往来,明年有了收入在抵扣是不是也不行,发票是不能跨年吗?#其他行业#
1859
您好,我们母公司是境外公司,他们那边的员工来我们这里出差,我们帮助支付了在国内的住宿费和交通费,现在向境外公司开具了形式发票要收取这部分钱,请问我们根据这张发票是需要入账在收入里还是冲减费用呢?#出纳#
1842
您好,我们母公司是境外公司,他们那边的员工来我们这里出差,我们帮助支付了在国内的住宿费和交通费,现在向境外公司开具了发票要收取这部分钱,请问我们根据这张发票是需要入账在收入里还是冲减费用呢?#工业制造#
1753
我们是建筑行业,母公司想年底一次性将今年计入母公司的人工成本按一定的比例分摊给我们,由于我们整个项目还没建完,分摊下来的工资可以计入在建工程吗?母公司之前是计入的成本和费用。另外税务局如果查账,我们需要提供哪些资料做支持文件呢?多谢#建筑工程#
1829
老师,我们公司被税务局查出收到虚开的发票(2019-2020年的),因为我们当时已经做了成本费用,要求我们写一份自查报告,进的成本费用要在对应年份调出处理,请问一下这份自查报告都要写些什么内容上去,怎么出呢?#房地产#
4037
近期有个客户要货需要普票,实际业务是在a公司进行,对公打款打到了 b 公司,预计有 30 万-40 万的金额,面临的问题是目前小规模一季度 开具 30 万发票免税,想尽量分摊到两个季度开,面临的进项需要补充问题#房地产#
1855
老师您好我们公司是建筑公司,别的人挂靠我家做业务,要转到我家30000块钱购买材料,,那个人和商家沟通好我们要开普票9%的增值发票给他,(工程服务票是不是普票专票都是9%啊),然后领导现在要我做个表就是除了增值税的票还需要开什么票费用具体是多少#出纳#
2379
我们公司的互联网行业 购进了一批产品+资信费服务 对方是打包销售给我们的 开具了6%的增值税发票 我们会分开销售 产品按13%的税率销售 服务按6%的税率销售 请问我们在购进这批货的时候 怎么将产品和服务费的成本分开记呢(购进的公司是中国移动 规定只能开具6%的增值电信服务)#服务业#
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甲企业以签订合同的方式跟医院合作,合同规定医院以后必须在甲企业这里购买医用器材、试剂等医疗用品,而甲企业在医院里面开超市与食堂,医院不支付任何的费用,所有装修费和设备费均由甲企业承担,甲企业也在外面请人装修食堂,花费200万。这一系列的过程没有开具任何的发票,只有和医院的合同。这种情况应该怎么做账呀?#其他行业#
2193
老师您好,我们公司是小微企业,融资购入一台设备,现在对方只给我们开具了首付款的发票和手续费的发票,我该如何入账,按合同入账还是按发票确认固定资产的价值,没有未确认融资费用这个科目#其他行业#
2382
因委外研发发生的支出没有资本化,全部费用化入损益了,现即将把该成果转让,通过开具技术转让发票卖给第三方这个方式可行吗?第三方收到这个技术成果将以无形资产按年摊销。卖方为批发零售企业,不涉及加计扣除#商业#
3992
我们公司是医疗服务行业,业务模式是这样的,收客户2000元体检费,结算给合作的体检机构500元,给渠道业务提成(个人)500元,,属于长期合作,业务往来会很频繁,金额也会比较大,这个个人的费用应该开发票给我们还是申报劳务?开发票的话开什么内容?申报劳务税金比较高如何避税?#服务业#
3025
广州某企业,小规模,2022年1-3月开票情况如下: 1开具16份专用发票合计220,518.00元(含税) 2开具3份普通技术服务发票合计25,000.00元(含税) 3、1-3月各种成本费用合计215,698.32元,工资支出合计32000元, 请计算第一季度某企业应缴纳和免征的增值税; 请计算第一季某企业应预缴的企业所得税。#其他行业#
2730
某公司向我们公司(简称b)开具了手续费发票500元,但其中只有450元是我们公司付的手续费,有50元应该是a公司付手续费,a公司下月会把这50元转给b公司,那这50元b公司应该怎么做帐呢,(手续费是放在营业费用里面)#其他行业#
2203
老师,您好。我们公司是小规模的文化传媒公司,老板开立了个会所,想挂在这个文化传媒公司下面,具体的营业执照范围您看下下面的照片。不知道我们这个经营范围能兼营会所吗?我们这个会所是用来对外招待客户,有时候客户在这边吃饭,KTV消费等我们要开发票给他们的。目前没有增加经营范围,我们开的是会议费。若果客户要我们开餐票,是要增加经营范围的吧?应该增加具体什么内容呢?我们是否要办理相关许可证?具体有哪些?这个会所的账怎么做呢,能和现在的文化传媒公司做同一账套里吗?买进来的酒水,菜,请的厨师服务员等,还有一开始会所的装修费用,家具购买等该一一做进什么科目呢?麻烦老师能给我详细解答下吗,谢谢您了!#出纳#
6161
你好老师,教育行业,类似二学历提升机构,与学校合作,辅助学员考学历证,只是赚取中间差,和校园返利,但是没有学校给我们开具的发票,学校只能给学员开发票,可以把我们转给学校的费用,冲减收入吗?但是遵循的都是收付实现制!#其他行业#
1862