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李伟老师
银行存款就是银行账户里面的存款,不含其它应收和其他应付 查看全部回复
4794
patience
为什么查1元 查看全部回复
2187
小妮老师
可以,提前预支的时候先挂其他应收款,等到实际结算发放时冲减其他应收款 查看全部回复
3093
王苗苗老师
信用减值损失是指因应收账款的账面价值高于其可收回金额而造成的损失,属于损益类科目。信用减值损失本身没有规定具体的计提比例,企业需要根据实际情况来确认具体的金额和比例。 查看全部回复
2403
云峰老师
同学你好,咱们用什么支付的,dai方就记什么,咱们是用什么支付的? 查看全部回复
2355
孙老师
你好,可以调整一下 查看全部回复
2096
有可能会影响 查看全部回复
2316
甘老师
次月发工资扣回就可以了 查看全部回复
2770
许老师
你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
2253
同学你好,计提多少减值损失,要根据我们公司的会计制度和计提原则。 递延所得税资产=计提的资产减值损失*税率 查看全部回复
3464
wam
如果账务处理没有问题,往来单位也无问题, 查看全部回复
4201
andy老师
先弄清楚你们账上社保是扣到几月份的 查看全部回复
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两个事项不是同一个事项,不能对冲 查看全部回复
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借其他应收款A借其他应收款b(负数) 查看全部回复
1950
周老师
调整到企业应付款 查看全部回复
1805
tammy老师
意思是之前电子税务局的报表是不真实的吗 查看全部回复
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现付的就直接dai记现金或银行存款 取得发票但是还没付款给对方的就挂账dai记应付 查看全部回复
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借:银行存款41047 财务费用-利息支出8953 dai:其他应收款50000 查看全部回复
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同学你好,是谁付给谁的,我们是谁? 查看全部回复
1760
安叔老师
可以的,无风险 查看全部回复
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没有收入就是没有,按实际情况列报 查看全部回复
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用以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
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借:利润分配-应付利润 dai:其他应收款 查看全部回复
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库存现金和银行存款是余额的概念,另外两个是发生额 查看全部回复
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需要各业务公司层层编报 向上汇总 查看全部回复
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谭老师
会计分录? 查看全部回复
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你要先确认好这个款是谁给你们转的 查看全部回复
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还能要回来不能? 查看全部回复
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高老师
做发放工资分录时扣除就好 查看全部回复
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老板给的现金备用,是公司日常经营备用么,不还回去是啥意思 查看全部回复
2060
你原分录是什么 查看全部回复
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可以的,金额较大的话建议转到银行 查看全部回复
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缴纳个税的分录是 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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年底账上应收账款和其他应收账款有余额可以的 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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建议更正个税申报 查看全部回复
2523
你好,存在纳税风险 查看全部回复
2859
燕子老师
同学你好,从代账手里把账接回来那么交接的时候账户余额肯定要和会计账面进行核对的,这样也是为了区分责任。首先银行余额不符是肯定不行的,建议问下代账会计是不是编制的有余额调节表?如果有调节表的话让他把表格给你;现金的话这个不用太纠结,反正实际现金又不在你的手里,如果每次都是老板自己报销付钱什么的,那现金你就正常做做账就好了 查看全部回复
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如果是金融类企业,那这利息作为营业收入核算会计分录是: 借:其他应收款dai:主营业务收入-利息收入; 如果是非金融企业,借:应收利息 dai:财务费用——利息收入 查看全部回复
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借 管理费用-租金等 dai 其他应收款 查看全部回复
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当时是有法人代垫的款项还是? 查看全部回复
2613
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2496
杨老师
借款尚未支付的时候是不需要做凭证的 查看全部回复
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同学你好 由于是可以退还的,所以计入:其他应收款-拼音押金 查看全部回复
2458
注销前需要把报表上面的数据都处理掉,比如货币资金,就股东分红,其他应收款如果无法收回就转损失,存货售卖或者其他方式处理,固定资产也是一样的。注销前报表基本无数据 查看全部回复
3828
清岚
没有收到款通过往来科目核算 查看全部回复
6724
可以 查看全部回复
2990
其他应收款和现金是两个单独的科目,不用相加 查看全部回复
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同学你好 暂收暂付不需要作预算分录。 收回来时,借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
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可以的,比如挂的是同一个二级科目,期末余额 其他应付款 -李四300,其他应收款-李四 300,借 其他应付款 -李四300 dai 其他应收款-李四 300 查看全部回复
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这要看你们支付保证金时挂其他应收款还是应收账款了 查看全部回复
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多收的货款计入其他应付款或预收账款 查看全部回复
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为什么会多出来0.2万,这0.2万是后期用于发货还是其他 查看全部回复
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原法人把款项还给公司 查看全部回复
5361
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付个人的劳务费,应该计入相关成本费用。判断发生的业务是用其他应收款科目还是用其他应付款科目,要先弄清业务的实质是什么,比如收到个人转款,如果是借款,借 银行存款 dai其他应付款,如果是还之前公司借出去的款,借 银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
3252
别人给你开票开的是什么类目,是个人给你开票还是公司给你开票 查看全部回复
2217
商家 查看全部回复
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只牵涉到资产负债表可以不调整 查看全部回复
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其他应付款可能是你们先从员工工资扣除,之后在交社保款 查看全部回复
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收不回来的其他应收款,不能擅自处理,必须请示领导得到批示,出具并保留具有证明损失的外部和内部相关资料,借 营业外支出 dai其他应收款 查看全部回复
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代付的,后期会收回来么 查看全部回复
2565
实际有这么多现金吗 查看全部回复
6341
其他应收和其他应付放一个口径是指这两个科目都是往来科目,比如其他应收款余额是负数意味着多收了款项或预收款项,属于负债,应该归类在其他应付款;其他应付款余额是负数意味着多支付了款项或预付款项,属于资产,应该归类在其他应收款。 查看全部回复
2252
是的,因为社保是当月缴纳当月的,工资是当月发放上月的,时间上错后一个月 查看全部回复
2776
应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
如果开户行有单位结算银行卡,可以通过单位结算卡取现的 查看全部回复
2074
确定是司机赔偿的话。你这个分录是对的,这4件不能入库再视同销售(非视同销售情形) 查看全部回复
2451
其他应收款是资产类科目,正数表明个人欠公司款项或者借支差旅费还未用发票来报销;负数的话证明公司欠个人款项,可能是公司只用其他应收款科目,个人报销款项之后公司还未进行支付。 查看全部回复
9739
如果你的社保当月计提缴纳,应付职工薪酬单位部分是没有余额的 查看全部回复
10132
不涉及损益科目,不用调整年度损益。如果只是调整去年其他应收账款,和其他应付,不需要。 查看全部回复
2299
冲销的原因是什么? 查看全部回复
1474
同学你好 查看全部回复
2359
流动资产 查看全部回复
4969
夏老师
借待处理财产损益93000 累计折旧!20000 dai固定资产100000 应交税费一增值税一进项税转出13000 借其它应收款18600 营业外支岀74400 dai待处理财产损益93000 查看全部回复
2987
有可能是员工的备用金与应付集团的款相抵消 查看全部回复
2340
这个写其他应收款和其他应付款都可以,有的公司是先发工资后交社保,有的是先交社保后发工资 查看全部回复
1542
实际发生的什么业务? 查看全部回复
3872
借:库存现金 dai:应付账款 查看全部回复
2591
可以备注更改哪一年那一月几号凭证,原分录红冲掉,然后再写正确的分录 查看全部回复
2173
你们收到其他公司的借款计入其他应付款,如果还的是同一家公司冲掉其他应付款,如果不是同一家公司挂其他应收款 查看全部回复
3778
小小
如果是同一个人,可以用其他应收和其他应付对冲 查看全部回复
4965
红冲9月份那笔错误的,再按正确的做 查看全部回复
你们付款实际是通过银行付吗? 查看全部回复
借:其他货币资金-保证金 查看全部回复
第二个图片已经是其他应付款;其他应收款是资产类科目,其他应付款是负债类科目 查看全部回复
2033
可以合并入帐,为了方便核对,建议后附明细 查看全部回复
1916
是的,借给A公司的钱,借:其他应收款-A dai:银行存款 查看全部回复
1955
这种情况通常挂其他应收款,挂其他应收款与其他应付款都可以,做帐习惯不同 查看全部回复
5296
一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
4039
不知道付款方式没办法确定入账科目的 查看全部回复
3287
这个收据无需处理,附在上个月支付的凭证后面 查看全部回复
2642
核对库存现金的每一笔业务,核对本期发生额、期初余额和期末余额与实际是否相符 查看全部回复
1914
1.现金日记账与现金收付款凭证核对 收、付款凭证是登记现金日记账的依据,账目和凭证应该完全一致。 核对的项目主要是:核对凭证编号;复查记账凭证与原始凭证,看两者是否完全相符;查对账证金额与方向的一致性;检查如发现差错,要立即按规定的方法更正,确保账证完全一致。 2.现金日记账与现金总分类账的核对 现金日记账是根据收、付款凭证逐笔登记的,现金总分类账是根据收、付款凭证汇总登记的,记账的依据是相同的,记录的结果应该完全一致,但由于两个账簿是由不同人员分别记账的,可能发生差错。出纳应定期出具“出纳报告单”与总账会计进行核对,找出错误后应立即按规定的方法加以更正,做到账账相符。 3.现金日记账与库存现金的核对 首先结出当天现金日记账的账面余额,再盘点库存现金的实有数,看两者是否完全相符。一般是通过库存现金实地盘点法查对,应按“库存现金实有数+未记账的付款凭证金额-未记账的收款凭证金额=现金日记账账存余额”的公式进行核对,清查完毕,要编制库存现金盘点报告表。 查看全部回复
1982
-作-个调整 查看全部回复
2471
可以。 也可以摘要写清楚b帮A报销 查看全部回复
有的,一般要处理掉 查看全部回复
1952
都有1级明细,其他应收款=其他应收款科目余额 查看全部回复
2794
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