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李伟老师
是的 查看全部回复
2092
王苗苗老师
汇算清缴时公司还符合小型微利企业的条件么 查看全部回复
1741
tammy老师
你们用的是什么会计准则? 查看全部回复
1991
andy老师
同学,咱们具体的问题是什么呢? 查看全部回复
1284
patience
填A105060 查看全部回复
1916
您好,具体是哪里不会填 查看全部回复
973
是采用的什么会计制度 查看全部回复
1252
实际上有没有货物 查看全部回复
1566
你们公司的章程 查看全部回复
1065
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2204
看你的账务怎么处理 查看全部回复
1026
借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
2035
但是做汇算清缴的时候没有研发费用这个科目,需要算进管理费用研究费用里吗?如果是费用化研发支出,期末是要转到管理费用-研发费用 查看全部回复
1775
第1列“账载金额”填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额;);第2列“实际发生额”填报纳税人本年实际发放的工资薪金。第5列“税收金额”填报按照税法规定允许税前扣除的金额 查看全部回复
1235
您好,平台上不能发送文档,如果有需要请联系平台客服或者在平台上搜一下,看有没有汇算清缴的表格 查看全部回复
1570
税务师晓雨
借:银行存款 dai:以前年度损益调整或者利润分配 查看全部回复
1280
安叔老师
如果确认无法收到发票可以结转,汇算时候调整即可 查看全部回复
972
秦枫老师
首先小微企业不需要填写期间费用明细表 如果你勾选了 账户管理等填写在财务费用其他栏次 查看全部回复
1554
可以不用 查看全部回复
1565
一般税务局不认可的损失是需要调整的 查看全部回复
1509
处置固定资产了,需要填报A105000和A105090表 查看全部回复
863
我可以拿费用和成本冲吗 ,可以的 查看全部回复
1038
公司有销售收入么 查看全部回复
1382
那剩下的4000后期还发放们 查看全部回复
1773
收入明细表,成本支出明细表,期间费用明细表 这些不填报 查看全部回复
1218
他们实际的缴纳是多少 查看全部回复
1715
杨老师
你23年这个工程施工-暂估结转成本了吗 查看全部回复
1807
是真实的不用冲 后期发票汇算后还会到 查看全部回复
1708
为什么要调增 查看全部回复
1697
你是要补交税费啊,不是退税 查看全部回复
1967
你们是什么会计准则 查看全部回复
1391
燕子老师
小企业会计准则没有以前年度损益调整,一般直接记入当期费用,如果想准确反映当年利润,也可以记入未分配利润 查看全部回复
1684
有一些数据的话需要根据本年累计的情况申报的 查看全部回复
1597
可以的借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-企业所得税 支付时借应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1490
修改汇算的申报表 查看全部回复
6202
你指的是个人汇算清缴吗 查看全部回复
1674
西贝老师
同学你好,汇算清缴截止时间是5.31,你重置申报清册试试呢 查看全部回复
1244
纳税人在2023年已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的,无需办理汇算: (一)汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的; (二)汇算需补税金额不超过400元的; (三)已预缴税额与汇算应纳税额一致的; (四)符合汇算退税条件但不申请退税的。 查看全部回复
1282
实际上有没有该笔支出 查看全部回复
880
账上是计提了么 查看全部回复
1322
是收到还是支出 查看全部回复
1479
调整以前年度的附加税一般用以前年度损益调整科目,后转到利润分配-未分配利润科目, 查看全部回复
1221
后期会发放么 查看全部回复
1719
不需要 查看全部回复
2109
什么意思 查看全部回复
1511
Annina老师
同学你好,具体是什么问题呢 查看全部回复
1442
哈哈老师
更正还是可以更正的 查看全部回复
1682
可以单个问题咨询 查看全部回复
1140
汇算清缴的利润总额就是根据账务系统里的12月的利润表填报的 查看全部回复
1323
除了按季度、按月申报的这些,现在需要申报的就企业所得税汇算清缴,另外你再看看残疾人保障金和工会经费有没有申报(这个一年申报一次,各地申报时间不统一) 查看全部回复
1242
一般都是一致的 查看全部回复
1469
综合所得汇算现在还没开始呢 查看全部回复
3820
如果补计提的年终奖,汇算清缴前实际发放了的话,在职工薪酬支出及纳税调整明细表的实际发生额和税收金额栏次填列 查看全部回复
1548
1、计提税款时 借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-应交企业所得税 2、补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 查看全部回复
1756
采用小企业会计准则,可以采用未来适用法,计提,借 所得税费用 dai应交税费——应交个人所得税, 缴纳个人经营所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1369
意思是有预扣预缴的税费 查看全部回复
1535
第26行“(十三)跨期扣除项目”:填报维简费、安全生产费用、预提费用、预计负债等跨期扣除项目调整情况。 查看全部回复
4921
调整? 查看全部回复
1004
需要的 查看全部回复
1293
什么时候收到的社保补贴,为什么会退回社保补贴 查看全部回复
可以 查看全部回复
1463
汇算清缴,它是一项系统性工作,不是一两句就能说清楚,根据你们全年的利润报表,在会计利润的基础上进行调增调减 查看全部回复
1398
核定征收不需要做汇算清缴 查看全部回复
2174
有计提坏账么 查看全部回复
2197
综合所得汇算时,是包含的有劳务报酬和工资薪金的 查看全部回复
953
《企业所得税法实施条例》: “ 第五十四条 企业所得税法第十条第(六)项所称赞助支出,是指企业发生的与生产经营活动无关的各种非广告性质支出。” 查看全部回复
1266
不可以 查看全部回复
1306
是跨地区的分支机构么 查看全部回复
1464
汇算什么 查看全部回复
1057
是个税汇算么 查看全部回复
1468
发票所属期是属于什么时候的 查看全部回复
1655
“其他”栏次 查看全部回复
2521
需要填报资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
1301
是要入账么 查看全部回复
1273
A105030《投资收益纳税调整明细表》 查看全部回复
1475
个人承担的社保本来就已经包含在工资里了 查看全部回复
1577
是账上以前年度损益调整有余额么 查看全部回复
1453
市场年报? 查看全部回复
1550
企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
是要查询打印之前年度的年报申报表么 查看全部回复
1185
经营所得个税的征收方式是什么 查看全部回复
1458
是说汇算清缴申报期间费用的报表是吗? 查看全部回复
1092
具体的社保金额填写在A105050表五、各类基本社会保障性缴款 查看全部回复
1425
说的调减是纳税调减么 查看全部回复
1001
12月扣个税没申报专项扣除,专项扣除信息有填报么 查看全部回复
1007
汇算清缴主要内容: 1.汇算 企业需要按照税务机关的要求,对上一个年度的所得进行汇总计算,得出应纳税所得额。 2.清理 企业需要按照税收法律、法规、规章及规范性文件的规定,对上一年度的所得进行清理,包括对各项收入、成本、费用等进行核实和调整,以确保其符合规定。 3.计算 在清理的基础上,企业需要按照规定的税率和计算方法,计算出应纳税额。 4.结清 企业需要在规定的时间内,将应纳税额及时缴纳,完成税款的结清工作。 提醒: 在汇算清缴过程中,企业需要按照税务机关的要求进行操作,包括提供相关资料、填写表格、缴纳税款等。同时,企业需要注意防范风险。 查看全部回复
2732
企业所得税汇算清缴时间为2024年1月1日——2024年5月31日。 查看全部回复
870
汇算经营所得还是综合所得 查看全部回复
1078
谭老师
先红冲暂估的,再按正常的入帐就可以了 查看全部回复
1363
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1752
云峰老师
你好同学,不需要,按期缴纳税款就可以。不需要汇算清缴。 查看全部回复
1658
wam
是自然人个人房产出租,不参与汇算清缴 查看全部回复
1161
非居民个人,无需办理个人所得税综合所得年度汇算。 查看全部回复
2338
意思是个税汇算清缴是由单位办理么 查看全部回复
1075
偶然所得要算个税的 查看全部回复
2419
申报错误可以更正 查看全部回复
1679
你的提示是什么? 查看全部回复
3531
请问具体问题是什么 查看全部回复
849
可以扣除100万 查看全部回复
1745
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