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王苗苗老师
做收入分录时要计税吗?一般是要核算增值税的,除了免税的情况 查看全部回复
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patience
今年支付去年未支付的款项,并收到成本票,意思该支出属于去年的成本 查看全部回复
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杨老师
借:库存商品(或者你们的挂帐科目)dai:库存现金150 查看全部回复
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andy老师
之前的分录是怎么做的? 查看全部回复
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个人独资企业老板去取钱的话看取现的是什么款 查看全部回复
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是银行dai款么 查看全部回复
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燕子老师
如果题目中写了不考虑增值税,那做分录时就不需要写 查看全部回复
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不啊 收到发票 借:管理费用/成本 dai:其他应付款 付款回单 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
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做了无形资产需要做摊销 查看全部回复
1763
运输的进项不是库存商品 查看全部回复
1486
秦枫老师
你当时借:信用减值损失 dai:坏账准备 只是单独计提么 有没有借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
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采用的什么会计制度 查看全部回复
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是提供建筑服务么 查看全部回复
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固定资产是限定性资产还是非限定性资产 查看全部回复
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李伟老师
1、采用买断方式代销商品分录 ①、收到商品 借:受托代销商品(协议价) dai:代销商品款 ②、实际销售代销商品 借:应收账款 dai:主营业务收入(受托方的售价) 应交税费-应交增值税–销 ③、结转成本时 借:主营业务成本(协议价) dai:受托代销商品 借:代销商品款(协议价) dai:应付账款 ④、按协议价款项付给委托方 借:应付账款(协议价) 应交税费-应交增值税–进 dai:银行存款 查看全部回复
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你们有做预收账款的科目吗/ 查看全部回复
1179
如果进项税额不能抵扣增值税的话,记到相关的成本费用 查看全部回复
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自产产品发给员工,要视同销售,附件可以用员工领月饼的签字表 查看全部回复
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1、计提税款时 借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-应交企业所得税 2、补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,发生固定资产清理费用分录 借:固定资产清理 dai:银行存款 查看全部回复
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如果公司执行的是小企业会计准则,可以不通过以前年度损益调整,直接记入未分配利润科目 查看全部回复
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收费的分录 借:财务费用dai:银行存款 查看全部回复
1746
是账套中途建账过么 查看全部回复
1520
转让价格是双方间协商的 查看全部回复
1219
购买银行理财 借:短期投资 dai:银行存款 查看全部回复
1534
具体什么业务 查看全部回复
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如果有电话建议附在凭证后面,方便后期查看 查看全部回复
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公司是提供了dai款服务么 查看全部回复
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同学你好,单看分录是收入成本同步减少了,你具体是什么业务呢 查看全部回复
冲红去年的 费用科目用“以前年度损益调整”科目替代,月末直接转至未分配利润 查看全部回复
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公司是事业单位么 查看全部回复
828
是采用的什么会计准则 查看全部回复
1375
涉及到损益科目么 查看全部回复
953
支出大么 查看全部回复
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同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1709
一笔分录可否有两张报销单?可以的 查看全部回复
864
记到营业外支出 查看全部回复
借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
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补一下摊销 借:以前年度损益调整 (没有这个科目就用“未分配利润”科目) dai:长期待摊费用 查看全部回复
你们公司对外销售二手资产,但是不开发票,是这个意思吗 查看全部回复
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是采用的民办非营利组织会计制度么 查看全部回复
1044
22年的时候有没有预估入账 查看全部回复
38573
tammy老师
如果收入不是很多,可以汇总 查看全部回复
1675
同学你好,员工从老板那借支工资,后面是要还回来的吗?然后再正常给他发工资? 查看全部回复
云峰老师
你好同学,可以的。 查看全部回复
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每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
902
借:预收账款 负数dai:主营业务收入 负数应交税费 负数 查看全部回复
1172
哈哈老师
借银行存款 dai营业外收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1296
单位负担部分,借管理费用公积金 dai应付职工薪酬 个人部分 借应付职工薪酬工资 dai其他应付款住房公积金 查看全部回复
1155
木言
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
905
侯保林
借:应交税费一预缴增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1077
你好同学 借:应付账款—暂估款—供应商 dai:在建工程 查看全部回复
921
wam
你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
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收到的其他与经营活动有关的现金的正数 查看全部回复
1120
你说的本月是几月 查看全部回复
2398
利润表是自动生成的么 查看全部回复
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dai:主营业务收入(负数)应交税费-应交增值税(销项税)负数dai:应收账款 查看全部回复
1475
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2734
银行回单有备注么 查看全部回复
1510
你们买电梯之后在销售吗? 查看全部回复
1713
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1656
退税的原因是什么? 查看全部回复
1834
账目处理没问题 查看全部回复
1200
发生暂时性差异,按月(季)出表的,按月(季)核算递延所得税资产及负债所得税负债 查看全部回复
1060
制造业生产产品需要领用原材料 查看全部回复
1707
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
是要补入收入还是补入税费 查看全部回复
944
谭老师
借:管理费用,dai:银行存款 查看全部回复
你好同学,为什么要红冲? 查看全部回复
1968
你好同学,什么原因红冲? 查看全部回复
1549
业务是真实发生的么 查看全部回复
1309
你们是会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1415
安叔老师
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1320
税务师晓雨
做成无票收入的分录吗? 查看全部回复
1092
借:应付账款(原来预提挂账的科目冲回) dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1500
是说将长期股权投资无偿划转吗? 查看全部回复
1708
意思是265208.31的承兑汇票换260000的承兑汇票么 查看全部回复
2711
为什么收到承兑汇票 查看全部回复
1502
之前收到的款项是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1354
第一,对纳入财政预算管理的通过"应缴预算款"和"预算外收入"科目核算.行政事业单位收到应上缴的收入款项时,借记"银行存款",dai记"应缴预算款";收到从财政专户核拨本单位的预算外资金时,借记"银行存款"等有关科目,dai记"预算外收入". 查看全部回复
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购货方现金折扣冲减财务费用借:应付账款 财务费用(现金折扣)(红字) dai:银行存款 查看全部回复
1519
理论上应该按结算单做 查看全部回复
1157
管理费用-交通费 查看全部回复
2311
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1832
借:销售费用(赠送的)管理费用(福利)dai:库存商品应交税费-应交增税(销项税) 查看全部回复
1468
当时入账的时候是怎么入账的,有没有计提 查看全部回复
888
取得dai款 借银行存款,dai短期借款或者长期借款 还款 借财务费用-利息 短期借款或者长期借款 dai银行存款 查看全部回复
1111
你好同学,报税时用的什么会计准则 查看全部回复
1556
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1215
多的1万是公司收取的收入吗 查看全部回复
1399
1570
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2003
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
可以的 查看全部回复
1855
dai:营业外收入(税金差额) 查看全部回复
1395
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
895
直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
3153
出资方式可以用无形资产出资的,公司章程上可以约定的 查看全部回复
1414
12月份结账了吗? 查看全部回复
1557
这个分录能删掉么 查看全部回复
1610
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