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老师,您好!请教一下老师:出纳每月打印银行对账单和银行日记账给会计,然后会计做完账后自行对账,请问这个流程有没有问题?最后银行存款科目余额对不上,会计也没发现,出纳在这个过程中有没有失职呢?#出纳#
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建筑行业,某一年打官司,收到法院追回的工程款,导致应收账款借方余额负数,当年报表最终也是负数,第二年进行科目调整,应收账款调整为预收账款,我问问,这个应收账款负数解释为收到法院追回工程款这个解释合理吗#出纳#
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1.借贷记账法练习。 某企业2019年5月初“银行存款”余额180 000元,本月发生以下经济业务: (1)从银行提取现金10 000元。 (2)收到A单位前欠货款40 000元,存人银行。 (3)购人原材料一批60 000元,以存款支付。 (4)向银行借人80 000元,存人银行。 要求: 登记银行存款T形账户。#出纳#
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老师,请问我去年11月和12月的银行账款的方向登记反了,导致货币资金为负数,然后已经季报了。因为我第一次做账,当时就没有注意到,现在我录期初的时候发现了,去年的已经结账了,我现在怎么处理呢#出纳#
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老师,你好,我刚接触会计这一行业,现在遇到一个问题,就是23年年末扣除了银行账户手续费,开户行手续费等,我忘记做这笔账了,但是我23年的账已经结了,并且已经上报,更改不了了,我在24年应该怎么做这比账的分录,还有我23年结账之前未发现银行自动扣除这笔手续费了,导致我的23年年底账面余额大于银行账户余额了,我应该怎么办??? #出纳#
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您好老师 咨询下年末其他应付款科目余额为负数,现已查明原因,需要调整50万元到其他应收款科目借方,但该50w是之前年度公司给另一个公司的借款,现另一公司已注销无法归还借款平账,年末其他应收款科目余额比较敏感,又有税务稽查风险,应该怎么做调账合适呢或者有没有更好的解决办法呢#其他行业#
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个体户有3个股东 每次购买原料的钱都是按照占股比例分摊收款支付,然后有收入的时候也是按照占股比例分摊给他们,现在我不知道账上怎么记录 而且门店经营是亏损的 不够付款的还是他们分摊付款 但是账目上银行存款余额是负数 想咨询下怎么才能让银行存款不是负数 做什么分录合适 还有分摊收到支付货款的钱做什么分录#个体工商户#
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新公司,整理6月的账,有2笔银行流水是为了测试账户能不能正常使用,第一笔,自己给自己转了1元钱,第二笔,又是自己给自己转了1元钱,(测试收与付的功能),第一笔的凭证,借:银行存款-某银行1 贷:银行存款-某银行1 第二笔的凭证借:银行存款-某银行1 贷:银行存款-某银行1 整理完了6月的凭证,发现银行余额数能对得上,但是银行流水的总借多一元,总贷也多一元,这个是怎么回事? #商业#
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请问,我企业的银行存款账和对账单从我2020年接手的时候就对不上,差一个8万多的差额(账上余额少,对账单余额多)前会计说是因为有些笔企业的收入和支出是通过法人个人的银行账户代收代付的,所以“银行存款科目”和“其他应收款—法人科目”记的有点乱。过不了多久企业有注销的打算,所以现在必须把银行存款账的余额和对账单的余额调成一致的。请问我现在可以把这笔差额直接借:银行存款 贷:其他应收款—法人,金额就是那个差额 这样给调整了吗?#商业#
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收到补贴计入其他收益7000元,现在需要冲抵这部分费用,其中6850元原路退回(银行电汇),100元冲抵自有员工保险费用,50元冲抵应付职工薪酬贷方余额费用(原凭证记账为借:主营业务成本,贷:应付职工薪酬。应付职工薪酬贷方有余额) 记账的话,应该怎么处理呢?#服务业#
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我请教你一下,我们公司3月30日A银行向B银行划款,31日当天A银行余额显示款项已经全部转走,结果B银行31日这天收到一笔,另外划款在4.2收到,这个我账上要怎么操作 31日,最后一天 同一公司不同银行内部的划转 我是不是应该做两张调节表,A银行和B银行分开做#其他行业#
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应收账款a公司是负数-5000,我现在正常开票收款都入到应收,但是之前代账公司有个同样a公司是预收账款正数10000,余额在贷方,我是不是年底要相冲,做笔这样得分录.借预收 5000 贷 应收5000.呢,这样a 公司就只剩下预收账款有科目了#商业#
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平安银行是支出,工商银行是收入(支付宝,抖音),平安银行每次付钱都是余额不足,要从工商银行转进平安银行,这样下去公司就经营不起来了,这种情况一般都要怎么处理平安银行的问题呢? 因为每次余额不足都要从支付宝付(支付宝的钱都是收益) 公司主要卖进口食品,零售行业的个体工商户,几个老板合资的,公司刚起步。#个体工商户#
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老师您好,我是会计,我发现本年收入数小于支出数,我应该怎么查找原因呢,已知收入数是正确的。 我的计算思路是这样的,年初结余数+本年收入数-本年费用(不含折旧费)=116892.06元,但是银行年末余额只有82988.44元,差额33843.62元。#出纳#
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你好。老师,我刚刚咨询过,2022年年初新来一个会计不知道动了什么,导致财务系统2021年4月开始到2021年年底应付和预付两个数据同时比电子税务局少了相同金额,经核实是负数重分类了,可以说明前前会计报的电子税务局上面的数据是没有问题的。我那会查了一下2022年的数据应付账款也有借方余额,应该也是重分类了,但是前会计在报2022年财务报表的时候还是按照财务系统那个数据往电子税务局上面填的,想请问下老师2022年应付和预付这两个科目期末余额需要修改吧#建筑工程#
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老师好,平常账务处理,为了方便我每月不管进项大于销项,还是销项大于进项,我直接把进项和销项都先转入应交税金-增值税-转出未交增值税,然后差额转入应交税金-未交增值税,如果是贷方余额就是应交税,如果是负数就是留底税,这样处理合理吗?#商业#
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老师您好,我们是一个社会组织,采用民办非会计制度,今年我们收了培训收入,因为是先收款,再开票的方式,所以当时每个月的做账系统金额和开票系统金额对不上,想着年底一起核对,现在做账系统比开票系统金额多了4000块钱,但是做账系统和银行余额都是能对上的,这多出来的也找不出来是谁多交的,所以我想问一下这多出来的4000能不能转入其他收入里?#其他行业#
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公司有一个固定银行流水账户,做账的时候出现了一个新的银行账户,然后是两个银行账户转账,也不知道这个银行账户本身有没有余额,这种情况下要怎么做账?要先做一笔什么分录吗?不然不知道新出现的那家银行账户原本的余额是多少。#其他行业#
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我单位的银行存款的账上余额从2019年就跟银行对账单余额对不上,至今已经有3 4年了,也不知道是什么原因,属于历史遗留问题。请问必须得调整成与银行对账单相符的余额吗?不调整可以吗?#房地产#
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