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patience
在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上 查看全部回复
2983
王苗苗老师
商业保险退了对方有没有开具红字发票? 查看全部回复
3961
甘老师
这个现金折扣它可以是含税的,可以是不含税的,看你们自行约定。 查看全部回复
12764
许老师
含税=不含税*(1+税率) 查看全部回复
2238
杨老师
可以的 查看全部回复
2493
小妮老师
之前多核算了?现在员工退回来了? 查看全部回复
6244
Harry老师
你好,(1)每?1号抄税。进??税系统,点“报税处理/抄报税管理/抄税处理”菜单或导航图中的“抄税处理”,系统会弹出请选择抄税期的对话框,选择本期资料,然后确定。系统会?动将本期税额抄写到税控IC卡上?,并且提?“发票抄税处理成功”,点确定; 查看全部回复
2921
高老师
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2725
要么留在账上不认证,要么认证之后在申报表上作为留底税额 查看全部回复
2458
稽核是什么,你只要申报期前勾选认证就可以抵扣 查看全部回复
2032
不含税的 查看全部回复
1626
这种情况无需报废,调整账务处理就好 查看全部回复
2004
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2643
可以的,①取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; ②取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 查看全部回复
1694
清岚
不可以 查看全部回复
7753
增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。 合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
2917
需要价税分离,职工教育经费的进项税额可以抵扣 查看全部回复
6006
andy老师
目前专票取消了认证180天的期限了 查看全部回复
3116
公司是一般纳税人还是小规模,小规模不可以抵扣增值税,即使取得增值税专用发票也不能抵减增值税 查看全部回复
2431
不能 查看全部回复
3555
你在9月初申报增值税的时候勾选认证 查看全部回复
1968
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4360
借 管理费用 等 dai应交税费应交增值税进项转出 期末结转 借应交税费应交增值税进项转出 dai应交税费应交增值税-转出未交增值税 如果转出未交增值税期末余额在dai方 借应交税费应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
3009
Lucky
税负2%本期需要缴纳税款4607.57 查看全部回复
2312
你可以dai 应交税费应交增值税进项 正数 查看全部回复
3066
孙老师
退货所需资料1. 退货证明(客户盖章) 2. 申请报告(公司盖章) 3. 运输证明(快递运输或则车辆行驶证运输)只要一种就可以 4. 出库单(公司盖章) 5. 购货方的认证结果通知书等 查看全部回复
3512
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8180
这个公司是不是小规模纳税人? 查看全部回复
1509
纳税人提供建筑服务取得预收款,应在收到预收款的当月或次月申报期内预缴增值税。纳税人跨设区市提供建筑服务,应在次月申报期内先预缴增值税,再办理纳税申报 查看全部回复
17972
你好,既然专管员通知你了,建议你按他说的做。一般小规模期间的进项票不可以抵扣,小规模升一般纳税人期间的进项票符合条件的可以抵扣。 查看全部回复
2788
材料成本差异 查看全部回复
2687
不能抵扣进项税 查看全部回复
4323
可以,2019年4月1日起,纳税人购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率抵扣进项税额;其中,购进用于生产或委托加工13%税率货物的农产品,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率抵扣进项税额。 查看全部回复
3645
旅游公司、航空票务代理不属于航空运输企业,只能按旅游服务或经纪代理服务开票,此类普票不得抵扣。 查看全部回复
14414
一般纳税人收到专票,以不含税金额入帐,计提折旧原值是不含税的 查看全部回复
建议让对方开具增值税专用发票 查看全部回复
2119
你好,是按照整体项目一起计算,但是简易计税项目和一般计税项目要分别核算 查看全部回复
7485
待认证是取得发票还没有勾选认证 查看全部回复
2752
对,按照13%缴纳增值税 查看全部回复
3598
还是要交的 查看全部回复
3197
3740
安叔老师
可以做客户招待费,管理费用-招待费 查看全部回复
3188
借固定资产清理 dai固定资产 查看全部回复
6261
合并时,需要抵消内部往来同时抵消溢价部分的折旧 查看全部回复
3211
不含税价 查看全部回复
7056
tammy老师
出库单是根据出库情况填写,如果是一般纳税人,进项抵扣了,就是不含税金额 查看全部回复
3722
出库单上的单价一般是含税的,为避免误会可注明含不含税 查看全部回复
12291
需要重新计算一下 查看全部回复
3028
易老师
最规范的做法是你们当初的进项发票需要红冲重新开15.7的蓝字发票回来进行账目调整 查看全部回复
4002
一月份的时候你认证了8000多的进项是吗?,实际销项只有300多,那你看一下申报表上的待抵扣进项是多少? 查看全部回复
2244
看这笔进项税对应的发票是进费用了还是进了库存商品,原材料 查看全部回复
3746
整体增值税税负率=实际缴纳的增值税/不含税收入 查看全部回复
3081
是的,属于B总垫付了款项,后期要还,他收到款不需要缴纳个税,可以写个代付款协议 查看全部回复
2521
是因发票问题重新开具? 查看全部回复
2830
是一般纳税人么,如果收到发票认证勾选了,借 应交税费-应交增值税进项,如果收到发票先不认证勾选,后期需要的时候再认证时,先借应交税费-应交增值税-待认证进项税 查看全部回复
2146
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
6126
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
3966
用于经营的可以 查看全部回复
4590
你们支付给供应商C是含税价10000还是不含税价9200、 查看全部回复
2692
李伟老师
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3240
你好,百分之二的税负率意味着要交50万(不含税)*0.02=10000 50万的销项税为85000,则你需要认证进项75000 如果50万为含税销售,则应交50/1.17*0.02=8547.01 销项税72649.57 应抵进项64102.56 查看全部回复
4350
是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
3792
是你们自己做的计算表吗?是否是计算有误? 查看全部回复
3495
秦枫老师
你仔细看过 应纳税所得额超过36000 速算扣除数就到了10% 你收入每增加100块钱都要按照10%收 税负就上来了 查看全部回复
2688
可以 查看全部回复
2129
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
3099
115*(1+11%) 查看全部回复
3564
增值税是吧 查看全部回复
2966
不含税收入 查看全部回复
2471
一般是结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
2132
当月没有抵扣就一直挂在进项税额 什么时候抵扣了 将进项税额转到转出未交增值税 查看全部回复
2336
外购的可以抵扣销项税 查看全部回复
2543
借:固定资产 20000000 应交税费-应交增值税-进项税额 1920000 应交税费-待抵扣进项税额 128000 dai:银行存款 23200000 查看全部回复
3026
可以,全额抵扣,抵扣时 借应交税费-应交增值税减免税款 dai管理费用 查看全部回复
4832
哈哈老师
你的意思是不是你有销项税额了,用之前纯外贸的时候进项税额抵扣了? 查看全部回复
3613
含税总价100元 不含税100÷1.09=91.74元 不开票 就直接转给你们91.74元 查看全部回复
4387
印花税以合同金额为计税依据,如果没签订以营业收入 查看全部回复
3159
谭老师
不能抵扣 查看全部回复
2430
是360天 查看全部回复
2694
普通发票不能抵扣 查看全部回复
2434
1.收到清单,先按清单价格暂估入库(可先不估增值税) 2.月底收到发票并付款 红冲暂估凭证,按发票重新入账(抹去零头) 查看全部回复
2677
比如转租赁 查看全部回复
3220
享受加速折旧了可以填,要是不享受空表保存就行 查看全部回复
6402
新印花税法第五条 印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 查看全部回复
2457
入库出库都是不含税的 查看全部回复
2656
因为免税,主营业务收入不含税,借应收帐款等 dai主营业务收入 查看全部回复
4553
4月份之后开具专票都是3%了 查看全部回复
1829
不是的,不开票你一样要纳税 查看全部回复
2266
①缴纳税费时,借:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加 dai:其他应付款;②计提税金及附加,借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加;③将代垫的税费转给支付人,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2365
财税【2016】36号附件2《营业税改征增值税试点有关事项的规定》明确,公共交通运输服务,包括轮客渡、公交客运、地铁、城市轻轨、出租车、长途客运、班车。 所以,铁路运输不属于免征增值税的公共交通运输服务,纳税人员工出差取得的火车票,不属于不可以抵扣的其他情形的,就可以按规定计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7461
这月申报期以后吧 就这几天了不一定来得及换票了 查看全部回复
2661
如果有合同按合同金额计算,如果没有按销售收入计算 查看全部回复
3947
3238
如果没有认证,就不需要结转 查看全部回复
3424
如果固定资产加速折旧了需要填,如果没有不需要填这份表 查看全部回复
4245
有完整的截图吗 查看全部回复
6329
这张发票原来是计入管理费用还是计入成本 查看全部回复
2300
老师建议先不认证抵扣,免得形成留底税额税务局通知退税麻烦 查看全部回复
开票系统上的不含税收入 查看全部回复
2811
建议调整在今年吧 查看全部回复
2769
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