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小妮老师
根据财务人员工作的安排,要求严格的是当天的业务当天入账,也可以一周做一次 查看全部回复
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许老师
你们按照正常的业务来处理就好 查看全部回复
3627
patience
你跟老板说,这样有税务风险,被税局查到有风险,而且现在是大数据时代,跟银行也联网了 查看全部回复
5178
安叔老师
正常计入主营业务收入 查看全部回复
7119
如果业务真实,是可以的 查看全部回复
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甘老师
发票是19年和20年的,跨期太久了。 执行会计准则的,分录如下 借:以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
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是双方都不开票了么 查看全部回复
3464
杨老师
具体是什么税种的呢? 查看全部回复
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借:制造费用(生产车间用电) 管理费用(管理部门用电) 销售费用(销售部门用电) 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款/其他应收款 查看全部回复
6929
小小
有没有跨月? 查看全部回复
2509
高老师
公户提现可以用备用金名义 查看全部回复
2717
你是一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
2436
可以暂估成本 查看全部回复
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是适用的小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3195
挂往来款处理 查看全部回复
2814
venus老师
这个21转入营业外支出 查看全部回复
2593
tammy老师
收到备用金 借,库存现金或银行存款 dai,其他应付款 实际支付时候冲减其他应付款 查看全部回复
2190
1.最好不要做到一个凭证上,超的挂账 2正常凭证完成-打印-粘贴附件,会计审核,就该记账结账了 3系统有报表生成的模块 4没有费用发票的话,用付款单做账(和有发票一样的分录),但是没有发票的费用,所得税税前不能扣除,汇算清缴的时候需要调整 查看全部回复
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一般都是需要盖章的。销售出库单是内部凭证,可以不盖章签字即可。外部取得的收据要有对方的公章或者财务章 查看全部回复
9512
andy老师
1、你们和客户签订的月租每月为100,那么客户应转款给你100,你按照100开票,给客户账单为100 客户转款的手续费为客户自己的费用 查看全部回复
3927
如果7月份之前账务发生很少,可以放在7月份做 查看全部回复
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按照实际收到的发票实际付款入账就行了 查看全部回复
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从A公司转过来的电表预充值款项用完了吗 查看全部回复
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一般美金的汇率引起的变化通过财务费用-汇兑损益科目核算 查看全部回复
2783
借:应收账款 dai:其他业务收入 查看全部回复
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按照实际销售金额确认收入和申报增值税 查看全部回复
2424
记账根据你的实际开票金额入账 查看全部回复
9172
你们支付出去的费用相当于你们的成本 查看全部回复
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2022年1月做账,具体的哪一天没有规定的 查看全部回复
2589
收入分项目核算就好 查看全部回复
3530
谭老师
材料暂估金额是4513.27? 查看全部回复
2230
王苗苗老师
这些发票之前月份没有入账是吧? 查看全部回复
3377
稍等我看一下 查看全部回复
2724
你们是有2套账么 查看全部回复
3138
销售方还是购买方? 查看全部回复
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你们之前多预缴了本次开票的税款,这次就不需要预缴了 查看全部回复
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小企业会计准则的话,建议不去频繁更改已报送的报表,直接在下期一次性填报上去 查看全部回复
3000
李伟老师
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3240
清岚
如果客服给你开票你做成本,你给对方开票确认收入 查看全部回复
2392
暂估收入是无票收入? 查看全部回复
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付款做在7月30号,借:预付账款或应付账款 dai:银行存款 收到发票时,借:库存商品等 借:应交税费-应交增值税(进项税额)dai:预付账款或应付账款 查看全部回复
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建造期间,相关成本通过在建工程核算,待完工时,转入固定资产,计提折旧 查看全部回复
2726
这60万的模具款和货款一起都开票给客户了么 查看全部回复
4677
预缴的税款通常情况下会自动计算在预缴税款附表里面,你当期需要抵扣多少,就填写多少 查看全部回复
2363
你们开票就需要计入收入,正常做收入分录,后面返还给这个人的款项只能计入往来款项了 查看全部回复
2637
是商贸型企业么 查看全部回复
2892
物业公司代收电费不能差额征税。按全额入账报税 查看全部回复
1746
你们开具电费发票吗 查看全部回复
2907
那b公司需要给a公司开发票,b计入收入 查看全部回复
2660
可以正常入账,一般没有发票不能税前扣除,但是如果对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
2535
项目收到个人投资款 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
3440
你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
6603
老师先给你推荐一个劳务派遣的课程 查看全部回复
2418
(一)合作社统一采购生产资料出售给成员,将成员生产的产品收购后对外销售时,账务处理如下: 1、合作社统一采购生产资料时,按其购入价与发生的相关费用,借记“产品物资”科目,dai记“库存现金”、“银行存款”、“应付款”等科目。合作社将产品物资分配或出售给成员时,借记“库存现金”、“银行存款”、“成员往来”(出售给非成员的借记:“应收款”)等科目,dai记“经营收入”科目,同时,借记“经营支出”科目,dai记“产品物资”科目。 【例9】3月份,肉鸡养殖专业合作社以2500元/吨的价格购入甲公司饲料100吨,以现金支付5万元,以银行存款支付10万元,余款暂欠,以现金支付运费及装卸费等费用0.3元;合作社以3000元/吨的价格出售给成员,成员已交来现金27万元,丙成员欠3万元。会计分录为: ①购入饲料时: 借:产品物资—饲料250000 dai:库存现金50000 银行存款100000 应付款—甲公司100000 ②支付运费、装卸费等费用时: 借:产品物资—饲料3000 dai:库存现金3000 ③出售饲料时: 借:现金270000 成员往来—丙成员30000 dai:经营收入300000 同时,结转成本 借:经营支出253000 dai:产品物资—饲料253000 查看全部回复
3959
孙老师
正常情况下是退回重开。如果不退回发票的话,只能是按照全额挂账应收账款,400元收不回来的差价,转营业外支出 查看全部回复
2808
这个开票金额是跟实际发生额一样的,发票开的是专票还是普票,普票跨月的可以部分红冲 查看全部回复
3915
当月开票当月红冲,可以不做账。也可以开票的做一笔收入确认分录、红冲发票做一笔收入的负数分录 查看全部回复
5722
申报增值税的时候,预缴的增值税和未开票收入都要填,至于需不需要缴税要看开票收入和未开票收入合计收入的应纳税额和预缴的增值税的大小。 查看全部回复
2843
暂估成本入账,但是不能进行所得税税前扣除 查看全部回复
2046
贴现利息计入财务费用 查看全部回复
2563
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5427
正常是按照工程进度开确认收入结转成本 查看全部回复
3795
Harry老师
那a和b有没有约定好谁付款? 查看全部回复
2675
在电子税务局导出以前申报的记录,然后对比财务账 查看全部回复
3266
可以用以前年度亏损抵扣 查看全部回复
2935
付款时 借其他应收款等 dai银行存款 收到发票时根据票面信息借固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai其他应收款等 查看全部回复
是的 查看全部回复
2979
预缴转应交税费-应交增值税-未交增值税 查看全部回复
6291
如果不抵以后期间房租,计入营业外收入或其他收益 查看全部回复
2505
秦枫老师
也就是每月实际开票金额是上月的收入,如果你是这样核算,前后保持一致,你在次月开票确认本月收入,成本也是次月在结转本月成本!如果你确定了,以后都是这样,当月发生的费用如果与本期(下期开票收入有关)下期结转成本 查看全部回复
3413
通常在开票时确认收入,借:应收账款或银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
2743
企业在异地承包建设工程的,应当在建设工程所在地预缴增值税,在机构所在地申报纳税。 查看全部回复
7604
2663
项目地开票需要预缴 查看全部回复
2249
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4933
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
3335
对于业务真实的, 查看全部回复
3185
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2834
夏老师
电费为什么没有发票?是和其他单位在一起吗?那可以复印其它单位的发票。让单位出具分割单。 查看全部回复
3629
是的,如果以前年度有亏损的话也可以弥补 查看全部回复
3125
长期开票没有成本票是有税收风险的 查看全部回复
8653
设备完工的时候 借:规定资产400 待:应发账款315 应付账款-暂估85 查看全部回复
2862
企业所得税在项目地预缴0.2% 查看全部回复
3243
按照实际金额500入账和报销就好 查看全部回复
3328
需要由收款方去代开发票 查看全部回复
3432
填支付的分包款 查看全部回复
2902
把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里,负数 查看全部回复
4319
预缴税款,借:应交税费-预缴增值税 借:应交税费-应交企业所得税-异地 借:应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育附加 dai:银行存款 查看全部回复
2894
你好,在税务登记之后,就须开始建账,并按月报税。如未及时建帐,或月底才办理税务登记,次月也应报税,即使无收入支出,也应0申报。 查看全部回复
4407
你可以先暂估入账,收到发票时红冲暂估分录,然后正常记账就好 查看全部回复
3015
大宁老师
电动车配件随电动车一起售出的吗? 查看全部回复
这个款项是收入么 查看全部回复
2018
剩下20%你们也给维修厂开票么 查看全部回复
2581
支付的时候,借:预付账款1000 dai:银行存款1000;分摊时,借:管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
4495
①上月付款时,借:预付账款 dai:银行存款 ②上月收到货和票时,借:库存商品 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:预付账款 ③本月收到货和票时,借:库存商品 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:预付账款 查看全部回复
按用途入账 查看全部回复
3054
计提的分录跟实际收到发票的分录一样,比如, 借管理费用燃气费 dai,银行存款或其他应付款 查看全部回复
4673
作为收入处理。但是三流不一致 查看全部回复
2560
盈亏是利润表的净利润就是盈亏情况 查看全部回复
3797
账务上可以不处理。下月申报时在未开票收入那里填写相同的负数就行了 查看全部回复
2865
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